购物卡发行分析完整版.doc

通用购物卡发行方案目前各地区省级人行分行，都在对非金融机构从事支付业务摸底，这意味着国家对购物卡的监管已进入实质性推行阶段。购物卡，作为人们日常消费的一种工具，具有的便利性自不用说，但目前的市面上的购物卡鱼龙混杂，尤其是资金缺少监管。各地政府机构也根据实际情况进行了不同层面的尝试，包括明确发卡机构报税的时间、形式，发卡机构的资质审核等。目前济南市面上发行量较大的购物卡具体情况是：发行量最大的“银座优惠卡”之前没有做资金监管，而济南另外一家高端商场“贵和”则选择加入“联商一卡通”。更多的小型购物便利店、专卖店并没有参与到购物卡发行的阵营中来，但是他们有这种需求，是苦于规模问题、知名度问题无法自己完成发行购物卡的操作。一、 作为发行主体发行购物卡的可行性分析作为一种促销手段，购物券（卡）在扩大销售，方便消费方面有着积极的作用。在购物卡规范管理的呼声越来越高的今天，哪家企业率先推出符合新规的购物卡，就是抢占了市场先机，抓住了消费群。（一）厦门案例：此前，厦门邮政速递物流公司已成功操作发行一张购物卡。此卡以厦门邮政速递物流公司为发卡机构，联盟特约商家统一发行，不仅可以“衣、食、住、行、享”刷卡消费，还可以在“邮政对台购物网”实现网上购物支付。该卡运行在银联商务POS终端和银联商务购物卡综合业务管理平台上，借鉴了银行卡发行、管理流程、安全控制等方面的经验。通用购物卡能够实现储值、折扣、积分功能，使持卡人消费便捷、安全、实惠。邮政速递物流公司发行，银联商务负责刷卡渠道及数据归集，邮储银行负责卡的资金专户管理和清算，这样“发行、数据归集、资金托管”三权分立更科学，最大限度地保护了消费者的权益。这种发行方式，被业界称之为购物卡管理的“厦门模式”。邮政通用购物卡与一般购物卡的差异性 ：公信度此卡为国有企业（厦门市邮政物流公司）发行、国有银行（中国邮政储蓄银行）监管的并经厦门市有关部门备案的通用购物卡。邮政电子商务、 EMS礼仪公司、邮政广告公司、邮政储蓄银行等行业联合服务实现线上（网上商城）和线下商户都能通用消费购物卡的消费支付的产品。标准化此卡的管理系统加密技术符合金融行业标准安全运行。规范化按政府规范标准实行“账、钱、物” 、三方监管资金管理的商业运营模式， 确保特约商户和持卡人权益安全有保障。（二）、政府对购物卡的政策中国人民银行在2006年对购物券（卡）做了定义：购物卡是零售企业自行或委托发售，在指定范围内，用于提取约定商品货物的债权凭证。税收政策：各地不同。对于增值税的报税时间是在卡的销售时间还是在货物的销售时间各省的解释不同。对于向消费者开据发票的时间也不明确。“厦门模式”是一种新的税收模式：2009年厦门贸发局联合七个单位机关发文关于加强零售业购物券（卡）的管理通知后，国地税针对购物卡的纳税做了规范化管理，允许发卡机构以消费标的商户的消费额抵减发卡额的纳税模式。（三）购物卡与银行、银联的关系目前市面上的大多数购物卡都是由商家自己发行，自己做资金管理的，其风险不言而喻，一旦商家破产或当事人故意卷款逃逸势必对持卡的消费者造成损失。从2007年开始，陆续出现一些企业与银行或政府合作的购物卡，如天津的商联卡，中行购物卡，山东一卡通等。最近，鲁商集团全资收购山东一卡通，使“山东一卡通”的购物功能拓展。一卡通与银联结算的模式或许是鲁商集团最大的收获。而厦门的三方监管模式是政府相关部门针对储值卡业务安全规范标准运营，实行的“物、账、钱”三权分立的监管模式。发卡机构（单位）管“物”；第三方机构管“账”；监管银行管“钱”；政府监管部门管标准规范制定，并为规范经营的发卡机构提供公共的媒体发布平台，使发卡机构的特约商户和持卡人利益得以保证。所以厦门模式是可以借鉴的模式。综上，虽然购物卡管理目前没有明确的办法。而厦门模式在一定意义上是一种解决方式的探索。政府的监管有了明确的着手之处，银行与商家协商之间关系（监管或担保）。表面看消费者将是最大的受益者，长远看，随着消费者自我保护意识的提高，没有政府和银行干预的消费卡将渐渐失去部分市场，所以及早地加入被监管的行列或许是商家明智的选择，早加入则早受益。目前山东省内的通用购物卡有“鲁商山东一卡通”“青岛银利半岛卡” 建行山东省分行、贵和购物中心联名信用卡“齐鲁惠通龙卡”，等，也有仅具有折扣功能而没有支付功能的“济南联盟都市会员卡”。从他们的发展情况来看，“山东一卡通”，在并入鲁商之前主要在公共服务领域开拓，这主要是政府在推动，并入鲁商之后，一卡通卡具有了更多的支付功能，最让人眼热的是可以在全省银座集团和银座商城的所有店铺中刷卡消费。“银利半岛卡”是由山东银利企业服务有限公司和半岛都市报携手中国银联商务青岛分公司、中国上海银商咨询有限公司、中国建设银行青岛分行联合推出的一种通用购物卡，使用银联POS平台结算，与厦门模式雷同。“银利半岛卡不同于一般的商家购物卡，它是“山东银联唯一认可的预付费电子消费卡”（宣传口径）目前此卡仅在青岛使用。他是厦门模式在山东的首次实践，从目前媒体的报道来看，无疑是成功的。（四）以济南邮政速递物流公司为主体发行通用购物卡的优势分析。优势企业性质的优势，相比山东银利企业服务有限公司，邮政是国有企业，对于消费者认可度更高。厦门邮政速递的实践在先，效仿便可。邮政储蓄银行与我们属于同一集团下的两个兄弟企业，沟通方便。相比较其他没有银行背景的国有企业而言，这是巨大的优势。济南本土的通用购物卡市场潜力巨大，仅从以往“银座优惠卡”的销量上便可知。另外，现有的几种卡片还并不成熟，没有完全占领市场，正是介入的时机。营销体系的建设在先，所以招加盟商家以及卡的推广工作不愁人员问题。综上，济南邮政速递物流公司作为通用购物卡的发行主体是可行的。 利益分配1、银联方面：由于此购物卡为银联卡，且仅具有消费功能，刷卡消费只在pos终端，所以银联的收入有保障，发行量越大，消费比数越多，银联的收入就越多。2、银行方面：同银联方面。得到一个稳定的储蓄来源。收取年费。收取资金托管费用。3、速递物流公司方面、无记名卡过期余额。、消费者在联盟商家刷卡消费商品的一定比例折扣。、代办其他公司卡的代办费（如在发行本卡同时捎带发行中国石化加油卡）。二、通用购物卡发行程序1、确定合作银行为邮政储蓄银行；2、确定购物卡平台的服务商；3、寻找联盟商家，与之谈成合作之意向及条件/设计卡面图案、制卡/服务商布线；4、销售/写卡（限定有效期）；5、卡消费、结算/卡回收6、合作关系图：三、通用购物卡业务流程1、制卡订卡：由发卡机构提交制卡申请（传真）； 制卡：制卡机构根据制卡申请，提供卡号确认文件。卡 片 预 制：卡片到货后，发卡机构对卡片进行加密防伪处理， 进行联机加密、后台写磁。交 货 验 收：新购卡片都由财务部验收入库，负责核对张数，在验 收单上确认。2、售卡定额卡 售卡：财务部（岗位A）先将定额卡在系统上进行售卡操作， 再由售卡人员从财务部领取激活卡的定额卡，直接对 客人进销售并收取售卡款。非定额卡售卡：财务人员（岗位A）根据客人的需求对卡进行充值并 收款。3、激活（1）、指定总收与发卡机构售购物卡的往来人员（1位）、指定邮箱。（2）、各营业网点总收人员统计前日售卖卡片数量，填写充值激活申请表。(3）、充值激活通知单（仅针对可充值卡），并仔细核实。(4)、将填写后的通知单（XLS格式）通过邮件提交至济南邮政速递物流公司xx部门。(5)、公司相关负责人员进行后台处理。4、对账(1)、邮政物流公司财务部（岗位B）定期向各加盟商户发送交易的清算文本。(2)、财务部（岗位B）核对每日收账（邮储银行办理自动清算）。(3)、输入查询条件。(4)、根据查询的交易明细进行对帐。5、结算（1）、在邮政储蓄银行开立专用监管账户。（2）、签定各加盟商户合作协议，并确定刷卡扣率。（3）、每个月财务部根据报表进行收集特约商户消费开具的发票。6、管理流程图：7、网络结构图：四、邮政通用购物卡分类邮政通用购物卡按面额分：1、非定额卡：卡内金额不限，可以充值。2、定 额 卡： 购物卡发行的面额可设定为： 50元、100元、200元、500元、1000元.邮政通用购物卡按功能分：1、实名制卡：积分、购物、折扣的功能 ；（VIP卡）2、无记名卡：购物、折扣的功能；具有效期。五、邮政通用购物卡特点：1、通用性 跨多商户多行业的特约商户刷卡消费和网上商城均可使用； 2、便捷性 为邮政的团购企业、个人提供更多的消费服务和其他增 值服务；3、延展性 为邮政内部的各业务资源整合营销，资源重复利用提供 共享、共赢的消费服务产品；4、时尚性 作为礼品、福利显得高贵、时尚、方便