门店资金管控 PPT课件

1 门店资金管控总公司计划财务部2008年3月 2 主要内容 第一章门店出纳主要工作第二章财务收付管控第三章专项资金管控 3 第一章门店出纳主要工作 保费结算 出纳主要工作 小额赔款支付 记账 单据交接 资金管理 小额退保支付 4 第一章门店出纳主要工作 1 保费收取可采取现金 POS机及转账方式收款 2 小额退保支付单笔低于1000元以下退保可在门店内支付 超过1000元以上由分公司集中支付 3 小额赔款支付单笔 单方事故低于1000元以下赔款可在门店内支付 超过1000元以上由分公司集中支付 5 第一章门店出纳主要工作 4 资金管理负责资金的安全 严格执行 收支两条线 原则 5 记账及时 准确登记现金日记账 银行转账登记簿 6 单据交接及时 准确的与分公司出纳交接各类款项 单证及其他财务资料 6 第二章财务收付管控第一节保费收取第二节退保处理第三节赔款支付第四节备用金补足 7 第一节保费收取 1 连锁店收取现金保费后 或转账方式收取保费确认到帐后 才允许将保单 保费发票客户联交予客户 先收款 后给单 2 连锁店转账方式收取保费时 只允许开具暂收据 待与分 支公司出纳确认银行已到帐 才可以将保单 保费发票客户联交予客户 3 连锁店当天收取的现金保费需及时缴存银行 降低资金在途风险 每天至少缴存银行一次 一 保费收取流程关键控制点 8 第一节保费收取 二 收款方式 POS机刷卡 连锁式营销服务部安装银行POS机 应优先选择POS机刷卡 方便保费收取 保证资金安全 首选收款方式 按保单直接收取现金保费 为减少风险 应尽量减少现金方式收款 收到的现金就近存入银行 现金收款 银行转账 支票 按保单收取支票或告知客户公司保费收入账户信息 收款人 开户行 银行账号 由客户通过银行转账 9 第一节保费收取 一 POS机收款流程关键控制点 1 连锁店POS机刷卡方式收取客户保费时 须仔细核对刷卡金额及客户签名 以免为公司造成损失 2 连锁店客户专员2 出纳 当班下班前 须在POS机上进行一次结算 结出其当班期间POS机收款的总额 并与当天相应的收款单据核对 保证单 款一致 3 为方便分 支公司出纳对POS机刷卡进行核对 要求每天按刷卡情况登记 银行转账登记簿 10 方式1 连锁店附近有公司指定账户银行客服经理 或者代理出纳 每天及时将保费缴存至公司指定银行账户每天扫描上传现金缴款单 收入日结单至分 支公司财务部出纳分 支公司财务人员每天可进行相应核心业务系统收付 SAP帐务处理 二 现金解款方式 第一节保费收取 11 方式2 连锁店附近无公司指定银行客服经理 或者代理出纳 每天及时将保费缴存银行银行借记卡以客服经理名义开设密码分别由分公司出纳和会计保管在当班期间每天扫描 上传银行存款回单 收入日结单至分 支公司财务部出纳分 支公司出纳当天必须将卡中款项缴存至公司指定帐户保证开设的银行卡中当天无余额 第一节保费收取 二 现金解款方式 12 方式3 连锁店3公里范围内无公司指定账户的银行要求至少每周缴存银行一次对于到当天累计收取款项金额不过1万元可暂存保险柜 超过1万元时 当天必须及时缴存至公司银行帐户或连锁店开设的银行借记卡中 第一节保费收取 二 现金解款方式 13 方式3 连锁店3公里范围内无公司指定账户的银行确因解款 交款困难 可采取以下方式 以客服经理名义开设信用卡 刷卡垫付 具体要求 1 客服经理当班期间 须将当天连锁店所收取款项全部刷卡至公司指定银行帐户 2 客服经理不当班期间 须两日内由客服经理将所收取款项刷卡至公司指定银行帐户 采取其他方式必须报经总公司审核通过 第一节保费收取 二 现金解款方式 14 第一节保费收取 三 现金收款流程关键控制点 1 收到现金正反面应都过点钞机 谨防收取假钞 如收到假钞 由收款人自负 2 连锁店附近有银行时 每天须将银行营业时间内收取的款项及时缴存银行 每天至少缴存银行一次 3 填制 现金解款单 时应备注 服务部 以方便出纳对账 4 出现现金 短款 少于应收取的保单保费及代收款项金额 自负 5 序时登记 现金日记账 收入账 现金收入缴存银行后余额为零 15 第一节保费收取 四 转账方式收款流程关键控制点 1 连锁店在收取客户支票时 一定要仔细检查支票的有效期 填写的规范性等 避免因审核不仔细造成银行退票的情况 2 在收取客户支票后暂开具收款收据 在确认支票转账成功后方可将保单及发票客户联给客户 同时收回原暂开的收款收据 并与收据存根联 记帐联一并作废处理 分 支公司出纳在已进账支票的银行回单上签字并扫描传真至门店出纳 3 连锁店客服专员2 出纳 收取客户支票时 须按照银行转账登记簿各要素仔细填写 尤其发生银行退票时 退回客户交来支票 须客户经办人签字确认 并收回收款收据 避免与客户发生纠纷 16 1 客服经理当班结束必须将收取保费全部缴存银行 与代理出纳不进行保费和收款单据的交接 2 代理出纳需填写 换班单据 款项交接表 将收取款项和单据移交至客服经理 门店换班出纳交接 1 连锁店每天下午16 30将银行回单 保费收入日结单扫描上传至分 支公司出纳 以保证保费及时入账 2 连锁店每周将银行回单 保费发票 保单 保费收入日结单上交至分 支公司出纳 与分 支公司出纳交接 三 收款单据交接 第一节保费收取 17 一 小额退保支付流程关键控制点 1 为降低现金沉淀量 提高资金使用效率 尽量建议客户接受转账支付方式 同时也避免客户多次到门店的麻烦 2 连锁店只受理本店出单的退保业务 小额退保由本门店支付现金 非小额退保费情况统一由分 中心支公司进行支付 3 序时登记 现金日记账 支出账 应保证账实相符 4 退保费资料的审核5 款项的现金支付 第二节退保处理 18 二 非小额退保支付流程关键控制点 非小额退保由分 支公司支付 但由连锁店预留客户帐号和联系方式 并打印退保费收据 批单 批改申请书 批改申请书须投保人签字或盖章确认 第二节退保处理 19 一 个人退保 三 退保支出资料审核 1 退保批单2 退保收据3 退保申请书财务联4 身份证复印件 本人办理 财务附件 办理方式 委托他人办理 审核要求 1 退保批单2 退保收据3 退保申请书财务联 4 委托书 委托人及受托人身份证复印件 验证投保人身份证原件 验证投保人及受托人身份证原件 第二节退保处理 20 二 单位退保 1 退保批单2 退保收据3 退保申请书财务联4 单位经办人身份证复印件及证明 被保险人开户全称 开户银行名称及帐号 投保人收款 财务附件 收款人 委托他人收款 审核要求 1 退保批单2 退保收据3 退保申请书财务联4 经办人身份证复印件5 收款单位的开户全称 开户银行名称及帐号6 单位委托证明 1 验证经办人身份证原件2 退保申请书退保收据加盖投保人公章3 加盖投保人公章 财务章 第二节退保处理 21 四 退保资料交接 1 客服经理与代理出纳换班时 须对业务备用金及付款单据进行交接 2 由移交人填写 换班单据 款项交接表 接手人签字确认 门店换班出纳交接 与分 支公司出纳交接 1 连锁店当天将支付的小额退保费 须每天将退保费收据 退保支付日结单扫描上传至分 支公司出纳 以保证分 支公司财务人员及时进行退保实付处理 2 连锁店每周将实物退保财务单据 定期移交分 支公司出纳 第二节退保处理 22 一 小额赔款支付流程关键控制点 1 为降低现金沉淀量 提供资金使用效率 尽量建议客户接受转账支付方式 同时也避免客户多次到门店的麻烦 2 连锁店支付小额赔款时 必须进入核心业务系统 小额赔付进行查询 并且冻结应付未确认状态的赔款数据 避免重复支付赔款的风险 必须先冻结数据后支付 3 赔款资料的审核4 款项的现金支付 第三节赔款支付 23 二 非小额赔款支付流程关键控制点 1 连锁店收集 整理 审核赔款资料 并预留客户账号和联系方式 赔款资料扫描并移交至分 支公司2 分 支公司打印赔款计算书 赔款收据 审核无误后转账支付 第三节赔款支付 24 1 赔款计算书2 赔款收据3 身份证复印件4 银行账户信息 被保险人收款 财务附件 收款人 委托单位收款 审核要求 除上述资料1 委托书2 委托书上受托单位须加盖单位公章或财务章 验证被保险人身份证原件 1 验证经办人身份证原件2 委托书须经被保险人 收款人 查勘定损人员三方确认3 赔款收据须加盖单位财务章 三 赔款资料审核 一 个人赔款 个人只能委托单位 修理厂 收赔款 不能委托个人收取赔款 第三节赔款支付 25 1 赔款计算书2 赔款收据3 银行账户信息 被保险人收款 财务附件 收款人 委托他人收款 审核要求 1 赔款计算书2 赔款收据3 委托书4 收款人银行账户信息 赔款收据须加盖单位财务章 1 赔款收据须加盖收款单位财务章2 委托书须经被保险人 收款人 查勘定损人员三方确认 3 单位不能委托个人收取赔款 二 单位赔款 三 赔款资料审核 第三节赔款支付 26 1 客服经理当班结束只移交业务备用金给代理出纳 代理出纳当班结束需将业务备用金余额和付款单据移交予店长 2 由移交人填写 换班单据 款项交接表 接手人签字确认 门店换班出纳交接 与分 支公司出纳交接 四 赔款资料交接 1 连锁店当天支付的小额赔款 须每天将赔款收据 赔款支付日结单扫描上传至分 支公司出纳 以保证分 支公司财务人员及时进行赔款实付处理 2 连锁店每周将实物赔款财务单据 定期移交分 支公司出纳 第三节赔款支付 27 备用金补足流程关键控制点 1 定额备用金采用非定期补充定额备用金的方式 门店备用金限额为5000元 2 备用金补充资料各门店支付相关款项后 客服专员上传赔款收据 赔款支付日结单 退保费收据 退保支出日结单等资料至分 支公司出纳 3 备用金补充方式分 支公司出纳据此将备用金存入以客户经理名义开设的银行卡 补足5000元 4 备用金借款首次备用金借款 由门店客服经理办理 第四节备用金补足 28 第三章专项资金管控第一节购房资金 包括全部房款和税费 第二节与门店有关的其他资金 开业前 29 第一节购房资金 要 要 总公司 凭审批同意的购房签报 从总公司专户下拨资金至分公司专户 不再单独划拨定金 分公司 按购房条件一览表全额进行资金申请 凭购房合同按期支付 不再单独申请定金 购房资金 拨款依据 项目 管控措施 保证专款专