2019年度XXX公司全面风险管理报告.doc

精品文档2019年度企业全面风险管理报告一、企业全面风险管理工作基本情况（一）全面风险管理组织体系机构设置情况：风险管理领导小组及工作组成员组长： 成员： 领导小组下设办公室，办公室设在AAA部，全面贯彻执行风险管理领导小组的各项决策，组织协调工作，及其他联络事项。办公室主任：成员：以上人员岗位变动时，由原岗位接替人员自动递补。（二）全面风险管理制度建设情况序号制度、规定或办法名称文号简要内容介绍1NKGL-19-01-03风险管理职责分工、风险评估考核、其他日常工作2NKGL-19-01-04风险管理工作思路、工作重点、工作措施、机构职责二、2018年度企业全面风险管理工作回顾（一）企业全面风险管理工作计划完成情况。1.简要说明本企业2018年度全面风险管理工作计划完成情况。2018年度全面风险管理工作计划完成情况表序号工作计划实际完成情况未完成原因及整改措施1完成2完成3完成4完成2.企业董事会开展全面风险管理工作主要情况。2018年度XXX公司全面风险管理工作在XXXXX集团的正确领导下，XXX公司明确党政职责，认真贯彻落实相关管理工作任务和要求，通过党总支前置程序、总经理办公会充分研判生产经营过程中发生风险的可能性，并对可能性进行预案准备，根据企业风险管控现状和企业改革发展需要，摸索与实践，为企业建立全面风险管理体系和运行机制提供具体参考，同时促进企业经营方式、管理方式、控制手段转变。总经理办公会充分重视企业全面风险管理体系建设，开展“两金管理”、企业安全生产管理、企业“双控”体系建设等专项风险管理制工作；修订水电气应收账款风险管理办法及考核办法；制定全面风险管理体系建设的工作计划与工作目标；组织召开全面风险管理专题会议；加强风险防控学习与风险管理交流，树立风险意识和危机意识，提前做好重大风险的预防工作，管理效果明显。3.企业董事会对年度工作的评价。2018年度XXX公司对重大风险管理采取提前预防、重点控制、专人监控、专项处理的管理策略。全年对风险控制措施得当，运行有效，未发生合同管理、生产经营、安全事故、财务、信用、法律、廉洁风险事件。2018年度XXX公司企业全面风险管理有效。（二）企业重大风险的管理情况。1. 2018年度本企业重大风险的管理情况。2018年度重大风险管理情况表序号年度报告评估的重大风险采取的管理策略和解决方案监督检查和及时改进情况是否发生影响程度1合同管理风险加强财务跟踪，按合同严格执行货款回收否低2应收账款风险加强沟通协调，加大催收力度、频次否低3生产管理风险加强隐患排查、治理否低4廉洁风险加强日常警示教育否低5信用风险按法院判决时间点催收欠款否低2. 2017年XXX公司报送的企业重大风险事件的后续。QQQ公司多年来水电应收账款?余万元，2017年底公司向当地法院提出起诉，2018年7月调解结案，XXX公司胜诉。法院判决：QQQ分两年（第一年还欠款总金额的一半，第二年到期前还完全部欠款）偿还XXX公司全部水电欠款。2018年度重大风险事件情况表序号重大风险事件名称事件简述发生原因造成的影响及损失采取的控制措施事件进展情况后续方案和措施预计解决时间1水电欠款长期拖欠水电费可能形成坏账?万余元法院起诉胜诉，目前还未收到还款不履行法院判决，申请强执3年内3. 为有效防范遏制重特大安全生产事故，排查安全生产事故隐患，根据安全生产法和中共中央 国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见，国家强制要求危化品生产企业开展化工企业安全风险分级管控、化工企业事故隐患排查治理体系建设,简称企业安全生产“双控”体系建设，目的是把安全风险管控挺在隐患前，把隐患排查治理挺在事故前。XXX公司积极响应，在2018年完成“双控”体系建设已建立预防机制，规范生产行为，使各生产环节符合有关安全生产法律法规和标准规范的要求，并逐步完善，建立健全重大安全生产事故隐患治理制度，全员参与，及时消除重大安全生产事故隐患，降低企业安全生产风险，为企业安全稳定发展保驾护航。（3） 建立健全全面风险管理体系的有关情况。从以下角度介绍风险管理的做法、经验和成效：1 重大事项专项风险评估情况。2018年，本企业无重大投资、重大兼并收购、重大重组改组、重大改革等事项发生。原分销工业气体的龙里新焰气体销售公司，正常履约；经过一年的合作，重签合作协议，并对合作方式、安全生产管理细节做了新的修订，预测经营收益较原有合同有所增加，合作方式由原来的合作销售改变为现在的承包销售，XXX公司全面履行安全责任，安排专职安全员进行巡查监管，负责安全生产相关的制度建设、制定安全生产工作计划、应急预案演练、安全巡查、安全资料收集报送、操作人员持证上岗、操作人员安全培训；在签订合同前，经党总支前置程序讨论、分析、研究合作风险，并评估合作风险；，经协商谈判，达成合作，承包销售协议2018年12月签订，2019年1月开始实施。2 风险监控机制建立及运行情况。XXX公司深入推进全面风险管理体系的建设工作，设置全面风险管理领导小组，具体组织领导实施全面风险管理工作；领导小组下设办公室，具体负责全面风险管理日常工作和其他协调、联络工作。XXX公司积极推进全面风险管控体系构建工作，按照上市公司总体要求，制定工作计划和基本管控制度，建立了规范、有序、受控的管控模式；明确其他各职能部门负责人兼职风险管理工作人员，开展相关的风险管理协同工作。2018年XXX公司以强化风险管理为专项工作，加大对全面风险管理体系、管理制度的制定和完善力度，包括XXX公司“双控”体系建设相关管理制度、XXX公司水电气应收账款风险管理办法及考核办法。危险源、风险辨识覆盖所有经营的重大事项，从合同准备论证阶段、到合同谈判阶段、直至合同签订阶段，组织涉事部门、人力资源、技术、财务等各方面人员对可能产生的风险进行深入分析，充分体现风险识别的全面性和准确性；加强生产环节的隐患排查、危险源辨识工作；风险分析主要分析XXX公司内部的经营风险因素，形成相关风险数据库。3 开展风险检查工作情况。结合企业实际，开展风险排查。（1）在业务合同方面，对合同进行梳理，充分利用信息化办公平台，完善合同审批流程，并将所有合同原件备案，专门保管。（2）在开展“两金”管控方面，每月召开专题会议通报、分析、预警应收账款；对客户进行信用等级评定，对经常欠款客户实行备案制，对长期欠款的老客户随时关注，掌握其经营情况，对恶意拖欠款项的单位采取停供措施，以强硬的手段收回欠款。4 风险管理评价或考核工作情况。（1）风险评价范围XXX公司各部门。（2）风险评价标准a. 评价风险管理主要目标的完成情况。b. 评价总经理办公会选择的风险管控方式的适宜性。（3）风险评价的程序包括评价准备、评价实施、评价报告、评价等级认定、评价结果利用和后续审计等。风险管理评价结果纳入部门绩效考核，评价风险管理的总体效果，企业安全管理第一责任人与下级管理人员签订安全管理责任书，并建立风险事件责任追究机制。5 专项风险管理情况。（1）资金管理资金收支管理：严格执行现金管理制度，增加现金流，提高资金使用率；收款部门尽可能收取现金入账；优化库存管理，尽量做到必要的最低库存；控制和减少应收账款增加。（2）采购与付款坚持货到付款原则，与供货商协商使用公司收到的承兑汇票，减少现金支付。（3）销售XXX公司对长期合作、信用度高的客户，根据规模，在不突破限额的条件下适当放宽欠款额度，并派人跟踪付款情况；对热销紧俏产品，一律实行现款制，不赊销；严格月结用户管理，控制应收账款增加；承包合作用户，确保费用不超所缴保证金。（4）应收账款建立信用考评制度，根据客户信用档案，合理制定客户信用额度，及时清收应收账款。制定合理的信用政策。根据客户的实际经营情况和客户的信誉情况制定合理的信用政策。完善激励和约束机制。认真落实应收账款催收责任制，专人专职对应收账款的统计、预警、催收；加强应收账款催收力度，应收账款的回收与业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。6 风险管理信息化有关情况。2018年根据XXXXX集团信息化建设进度，XXX公司已开通建成人力资源模块、财务资金模块的大部分功能，通过对部门人员信息化培训，熟悉信息化业务流程，实现合同审批、报账审批管理、信息发布业务信息化管理，实现风险管理控制信息化、可视化，提高工作效率，规范管理程序。7 风险管理文化建设情况。2018年度，XXX公司重视安全管理文化、廉洁文化、企业文化等风险管理相关文化建设，构建较为完善的安全应急机制和惩防体系，建设风险管理文化基础。为提升全员风险管理意识，促进风险管理工作的有效推进，结合动力生产实际，组织风险管理培训学习。组织对安全管理责任人的培训，组织对全面风险管理工作人员的全面风险管理基础知识、实务操作的培训，提高对全面风险管理与内部控制的管理意识。三、2019年企业全面风险管理工作有关情况（一）2019年企业全面风险管理工作计划。1.总经理办公会对本企业2019年度全面风险管理工作仍以重大风险、重大事项和重大决策、重要管理及业务流程为重点，对风险管理初始信息、风险评估、风险管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况进行监督。2.企业2019年度全面风险管理工作计划。各业务部门定期对风险管理工作进行全面自查和检验，及时发现问题并改进。全面风险管理领导小组关注风险管理的目标，定期组织人员对风险管理过程进行分析，发现关于重大风险、重大事件、重要管理及业务流程的风险管理的缺陷，检查危险源、风险源，并根据变化情况进行改进，持续提升风险管理水平。2019年度在上级管理部门的主导下，在各部门的配合支持下，全面开展企业风险辨识、评估，及时准确掌握风险的管控现状、特点 ，明确管理上的薄弱环节和不足之处，以控制风险为主线，进行风险管理工作。进一步明晰企业风险管理基本流程，并在管理过程中优化；健全风险管理组织体系；完善风险管理信息系统；组织开展全面风险管理培训；积极开展风险识别、评估与决策；营造风险管理文化氛围；推行风险管理逐级报告制度；建立风险管理考核体系。（二）2019年企业风险评估情况。1. 根据生产经营目标和XXX公司现有经营业务，在完成经营目标这个硬指标上，仍然存在较大难度，2019年生活区棚改完成，水电移交社会化管理，对公司营业收入影响较大。需要加大工业气体产品外销，采取对外承包形式包销产品，随产品销量的增加，设备运行时间会延长，操作人员会增加，在人机料法环测等管理环节，可能会有安全生产风险、合同管理风险、应收账款风险、廉洁风险等管理风险，需要做严密的风险管理分析，防止风险发生。2.重大风险管理情况。根据企业2019年度风险评估结果，完善并填写2019年度企业重大、重