徐州财政收支状况分析PPT课件

徐州市财政收支情况分析 1 说明 经市十五届人大常委会第四次会议批准 市本级2012年度收入预算由96 37亿元调整为83 96亿元 2 3 2013年全市公共财政预算支出决算表表二单位 万元项目年初预算数调整预算数决算数完成调整预算 比上年增减金额增幅 公共财政预算支出4 552 6956 639 1755 956 10589 7655 64412 41 一般公共服务508 909633 525569 9979038 9527 32 国防13 05614 13910 85476 8 195 1 83 公共安全282 702365 735302 71782 825 4339 24 教育1 074 2091 289 4071 217 15594 4101 2829 15 科学技术78 295175 177144 85582 718 95415 16 文化体育与传媒59 01870 01960 216865 78710 67 社会保障和就业414 603634 613576 37390 871 21314 18 医疗卫生231 374487 416451 64892 757 62214 69 节能环保82 688219 697134 80961 41 0040 810 城乡社区事务775 600850 424800 83294 299 50914 211 农林水事务504 8391 103 7271 012 44291 7193 37123 612 交通运输66 737118 529106 21489 6 7 600 6 713 资源勘探电力信息等事务133 758224 496212 20894 53200 214 商业服务业等事务24 45088 89566 08674 3 7 870 10 615 金融监管等事务支出10 4953 8972 94975 7 9 136 75 616 国土资源气象等事务27 37374 89049 46966 1 15 016 23 317 住房保障支出59 243163 817144 83288 452 09256 218 粮油物资管理等事务5 91110 5639 54290 32 40933 819 其他支出199 435110 20982 90775 227 51349 7注 1 国防支出下降的主要原因是部分人防工程当年未完工 导致支出减少 2 商业服务业 金融监管和国土资源气象等事务支出下降的主要原因是上级专项补助减少 4 2013年全市公共财政预算收入决算表表一单位 万元项目年初预算数决算数完成预算 比上年增减金额增幅 公共财政预算收入4 218 0004 228 441100 2560 85815 3一 税收收入3 312 4003 411 117103569 74120 11 增值税390 000395 199101 348 84114 12 营业税1 315 0001 346 984102 4277 994263 企业所得税215 000208 07096 87 95644 个人所得税95 00075 80379 8 8 307 9 95 城市维护建设税257 400243 12494 525 91211 96 契税300 000330 746110 278 86331 37 其他税收收入740 000811 191109 6138 48220 6二 非税收入905 600817 32490 3 8 883 1 11 专项收入147 300136 927939 2967 32 行政事业性收费收入355 000334 41794 238 396133 罚没收入95 000115 403121 534 81743 24 国有资本经营收入170 000125 36273 7 73 541 375 其他各项收入138 300105 21576 1 17 851 14 5注 个人所得税和国有资本经营收益下降的主要原因是受经济下行影响 企业利润和职工收入下降 5 我们发现在上面的表里包含了以下19个项目 一般公共服务 国防 公共安全 教育 科学技术 文化体育与传媒 社会保障和就业 医疗卫生 节能环保 城乡社区事务 农林水事务 交通运输 资源勘探电力信息等事务 商业服务业等事务 金融监管等事务支出 国土资源气象等事务 住房保障支出 粮油物资管理等事务 其他支出 那么 6 什么是财政收入和支出呢 财政收入 是指政府为履行其职能 实施公共政策和提供公共物品与服务需要而筹集的一切资金的总和 财政收入表现为政府部门在一定时期内 一般为一个财政年度 所取得的货币收入 依据不同的标准 可以对财政收入进行不同的分类 国际上对财政收入的分类 通常按政府取得财政收入的形式进行分类 这种分类方法下 将财政收入分为税收收入 国有资产收益 国债收入和收费收入以及其他收入等 7 其中 地方财政收入是指地方财政年度收入 包括地方本级收入 中央税收返还和转移支付 地方财政预算收入的内容 1 主要是地方所属企业收入和各项税收收入 2 各项税收收入包括营业税 地方企业所得税 个人所得税 城镇土地使用税 固定资产投资方向调节税 土地增值税 城镇维护建设税 房产税 车船使用税 印花税 农牧业税 农业特产税 耕地占用税 契税 增值税 证券交易税 印花税 的25 部分和海洋石油资源税以外的其他资源税 3 中央财政的调剂收入 补贴拨款收入及其它收入 地方财政预算外收入的内容主要有各项税收附加 城市公用事业收入 文化 体育 卫生及农 林 牧 水等事业单位的事业收入 市场管理收入及物资变价收入等 8 财政支出 Publicfinanceexpenditure 通常是指国家为实现其各种职能 由财政部门按照预算计划 将国家集中的财政资金向有关部门和方面进行支付的活动 因此也称预算支出 地方财政支出主要包括 地方行政管理和各项事业费 地方统筹的基本建设 技术改造支出 支援农村生产支出 城市维护和建设经费 价格补贴支出等 9 2015年度徐州市财政局财政拨款支出预算数为4211 34万元 包括一般公共服务支出3596 4万元 占85 4 教育支出524 29万元 占12 45 医疗卫生支出90 65万元 占2 15 10 支出到哪里了呢 2015年全市安排重大项目180项 总投资3592亿元 其中年度实施项目156项 总投资2608亿元 年度计划安排投资782亿元 24项前期推进项目总投资984亿元 重大基础设施项目今年我市将围绕做强做大区域性中心城市 完善城市功能 增强辐射力带动力 在水 电 气 路 场 通信 土地整治等方面安排了23项重大项目 总投资763亿元 重点安排了徐宿淮盐 郑徐客专铁路及轨道交通1号线一期 轨道交通2号线一期等轨道交通项目4项 徐明高速 104国道睢宁南段改扩建 三环北路和三环西路高架快速路等国省道及城市道路项目6项 徐州观音机场二期扩建 徐州东站站场及子站房开发 北区长途客运站等交通站场项目4项 骆马湖水源地及第二地面水厂 徐州电网输变电工程 移动通信工程建设等其他基础设施项目9项 11 重大产业项目我市今年在重大产业项目计划编排中注重体现三个方面的要求 努力推动产业调高 调优 调新 调轻 促进 区域集中 企业集群 产业集聚 制造业方面重点围绕现有产业链拉长延伸 结合获批 国家节能减排财政政策综合示范城市 机遇 安排了一批节能环保项目 产业项目包括制造业 新兴产业和现代服务业项目三大类133项 总投资1845亿元 2015年计划投资591亿元 制造业项目中围绕我市传统产业重点 安排了徐工挖掘机械公司重型矿用机械产品制造 徐矿集团热电联产 中电投贾汪新能源发电 徐州卷烟厂异地改造暨苏烟专线 伟楼生物科技怡宝产业园等装备制造 能源 食品加工类产业项目 此外 根据转型升级和节能减排需求 今年新安排了光大国际垃圾焚烧发电 建筑垃圾处理再利用 餐厨废弃物处理场等一批节能环保项目 新兴产业项目作为一个类别予以单设 突出新兴产业在引导转型发展 培育经济增长点方面的重要作用 2015年安排了淮海集团铜山区新能源汽车生产 浙江润成新能源汽车基地 恒有源地能冷暖一体化新兴产业园等新兴产业项目19项 现代服务业项目 重点围绕商贸物流 文化旅游 总部经济等方面 安排了雨润全球采购中心 潘安湖湿地公园 汉皇祖陵遗址公园等59项功能性较为突出的项目 12 徐州市第一季度一般公共预算收入 2015年3月一般公共预算收入完成情况发布时间 2015 04 133月份 全市完成一般公共预算收入44 2亿元 增收4 7亿元 增长11 8 1 3月 全市累计完成一般公共预算收入130 7亿元 增收12 2亿元 增长10 3 总量位居全省第五 增幅位居全省第7 2015年2月一般公共预算收入完成情况发布时间 2015 03 101 2月份 全市完成一般公共预算收入86 5亿元 增收7 5亿元 增长9 5 2015年1月一般公共预算收入完成情况发布时间 2015 02 251月份 全市完成一般公共预算收入44 9亿元 增收3 4亿元 增长8 3 13 徐州市2015年各预算编制方法 基本支出预算编制 人员支出按在职在编人员的实际情况核定 商品和服务支出按照市财政局公布的综合定额标准核定 车辆运行维护费根据车辆编制 车辆实有数 车辆运行维护费定额标准以及厉行节约有关政策要求等综合核定 严格按照 徐州市市级机关会议管理办法 徐州市市级机关培训费管理办法 以及财政部关于出国经费的管理规定 编制会议费 培训费 出国费等公务支出 专项支出预算编制 根据我市关于专项资金的管理规定 严格遵守政府采购 绩效评价等制度 清理整合专项资金 细化预算编制 整合目标 用途相同或相近的专项资金 进一步细化项目填报内容 14 徐州市2015年度部门主要工作任务 一 全面落实稳增长各项措施 促进经济平稳运行和提质增效 一是继续保持财政收支稳定在合理区间 二是实施更大力度和更富弹性的积极财政政策 三是不断加大重点领域和民生领域投入力度 四是稳妥有效防控政府性债务风险 二 全面推进落实促改革各项任务 加快构建现代财政制度体系 一是建立全面科学的预算体系 二是实行严格的预算执行管理 三是建立事权和支出责任相适应的财政体制 四是创新资源配置高效的财政管理机制 五是健全公开透明的预算制度 六是打造市场机制有效运行的良好环境 七是盘活财政存量 三 严格遵守财经纪律 加强内控建设 一是进一步严肃财经纪律 二是推动完善内控制度建设 三是落实好党风廉政建设两个责任 15 在当前 最主要是发展经济 增收节支 从预算管理来说 在编制预算时 要坚持收支平衡 量入为出的原则 如果在某些特殊情况