延收延付信息的计算和处理.doc

延收延付信息的计算和处理虽然报关信息和资金信息中均没有企业的延收/延付信息，但可以通过对两套信息的综合处理获得企业因进出口而产生的延收/延付信息。1）延收/延付信息的计算按企业将其依据报关信息逐日汇总的应收/应付额作为延收/延付的信息进行排列。计算统计日与上述延收/延付额对应的出/进口日期之间的时间间隔，再按时间长短统计各档期的延收延付额。按下表列示各企业的延收、延付情况2）延收/延付信息的列示企业名称（组织机构代码）出口项下延收（总额） 万元进口项下延付（总额）： 万元90天内91-180天181-210天211-360天361天以上90天内91-180天181-210天211-360天361天以上合计注：1）本表需发送服务平台，供银行查询。请设置银行查询进入的界面。2）为配合税务管理要求，以上内容在点击企业组织机构代码和档期为“211-360天”以及“1年以上”的坐标栏时，可以显示落在该时间段内的所有报关单号（一般贸易）信息，模拟显示如下：3）延收/延付备案的提示上述信息供银行查询时的界面，可按如下设计，并可打印作为“延收延付信息提示单”，供境内银行（主报告行）打印后通知企业申报备案用：企业出口延期（210天以上）收款（存放境外）申报信息提示单致： （企业名称） 根据跨境贸易人民币结算试点管理办法第 条规定，贵企业下列出口业务已处于延期收款210天以上状态，请根据实际情况在5个工作日内填报有关内容后送回我行。我行将代向中国人民银行申报备案。 XXXXX银行名称（主报告行） 年 月 日出口日期报关单号成交总价收款方式合同号预计收款或：存放境外备注日期金额存放银行名称（含国别信息）账号金额收款日期填表说明：1、 此表内容系根据企业报关信息生成，空白部分请企业根据实际情况填写。2、 收款方式即结算方式，如为本行信用证或托收业务，可由银行代填预计收款（日期和内容）。其它（如他行结算业务）或汇款或存放境外，则交由企业填写。预计收款-日期：请按实际情况填写，格式为yyyymmdd；如为未收款，则在相应栏位填入内容；如为收款存放境外，则应在存放境外栏内填入相应信息。如已收款回境内的，可不填。3、 如本笔出口既非远期收款（超过210天），也非收款存放境外，请在备注栏内说明情况，如因对方破产、货物毁损、质量问题、市场因素等造成不收款的，需要逐一注明。4、 如本表内容在其他银行办理结算业务的，企业可将此表内信息交由该行向人民银行申报备案，但需告知本行，以免申报误期。5、 本表信息将共享给税务部门做出口退税审核之用。注：请照此格式，设计“企业进口延期（210天以上）付款（境外抵扣）申报信息提示单”。企业完成申报后，银行应当将相关信息发送到信息管理系统。输入要素界面模拟如下：企业出口延期（210天以上）收款（存放境外）申报备案表企业名称企业组织机构代码境内结算银行（主报告行）报关单号出口日期成交总价收款方式合同号预计收款或：存放境外备注日期金额存放银行名称（含国别信息）账号金额收款日期银行操作键： 确认 打印 退出注： 1）他行结算业务时，企业可填好后直接交办理该结算业务的银行，由该行发送给信息管理系统即可。2）本表由银行根据企业在“提示单”填写的内容，按人民银行规定的报文规范发送至信息管理系统即可。注：请照此格式设计“企业进口延期（210天以上）付款（境外抵扣）申报备4）延收/延付备案的处理银行将企业申报的延收情况通过规定的接口报文方式发送到信息管理系统。信息管理系统的后续处理可按以下步骤进行：对于填入的预计收款（日期和金额）的，系统应在“延收/延付信息”中该日期、该报关