财物盘点制度

1/7财物盘点制度为加强各公司财物管理，依现金收支规则第五十一条、固定资产管理规则第八条，材料管理办法第五十六条及成品存储管理办法第三十二条等制定本准则。第二条范围盘点范围包括现金、票据、有价证券、材料、在制品、制成品、外协加工料品、寄存品、代加工料品、寄库品、下脚品及固定资产等。固定资产的盘点应依据固定资产管理规则办理，其余各项，悉依本准则办理。第三条方式一年终全面盘点。二液体及特定项目采按月盘点。三会计部门每月抽点，抽点百分比以一年一周转为度。四不定期抽点。第四条人员及职责为办理盘点，应设置盘点人、会点人、协点人及监点人。一盘点人由财物经管部门提任，负责点计工作。二会点人由会计部门或指派人员担任，负责盘点纪录。三协点人由仓储保管部门担任，负责盘点时的料品搬运工作。四监点人由各公司总经理室，总管理处总经理室视需要派员担任，负责盘点监督。五各厂处、经理室、总经理室应指定专人负责盘点筹划，连络等事宜。第五条准备工作一经管部门将应行盘点财物预先准备妥当，备妥盘点用具，并由会计部门准备盘点表格。二现金及有价证券应按类分别整理并列清单。三存货的堆置，应求整齐集中，并置标示牌。四各项财物帐册应于盘点前登载完毕，如因特殊原因无法完成时，应2/7有会计部门将尚未入帐的有关单据，如缴库单、领用单、交运单、收料单等，利用结存调整表一式二份，将帐面数调整至正确的帐面结存数。五盘点期间已收料而未办妥手续者，应另行分开。第六条年终全面盘点一各公司总经理室应于签呈总经理核准后，签发盘点通知通知各有关部门准备盘点，并于盘点前五天将盘点计划寄送总管理处总经理室，盘点通知应包含盘点日期，人员配置及注意事项。二盘点日期由各公司视存量及现场公休情况自定。三盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点三天前办理完毕。四年终盘点，原则上应采用全面盘点方式，如确因事实所限无法采行时，应签呈总管理处总经理核准后始得改变方式进行。五盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方法，每项财物数量由双方确定后，再继续进行下一项，盘点后不得提出遗漏的异议。六盘点时由会点人依实际盘点数详实纪录盘点统计表一式二份，以黑色原子笔复写，并于盘点工作进行时编列流水号码，由会点人与盘点人共同签注姓名、时间，如有更改，应经双方共同签认。七经管部门应依据盘点所得的结存量汇编盘存单，一式二份，一份自存，一份送会点部门，核算盘点盈亏金额。第七条每月会计部门抽点一每月抽点由会计部门主办，于签呈总经理核准后办理。二抽点日期及项目，以不预先通知经管3/7部门为原则。三抽点时应会同经管部门共同办理。四盘点前应由会计部门利用结存调整表将帐面数先行调整至盘点前正确的帐面结存数，再行盘点。五存货纪录采电脑报表控制者，应以收发存月旬报表为调整依据，如月旬报表不及附送者，应先填列结存调整表的调整栏，由抽点人员与经管人员共同签章。六每月抽点仍应填列盘点统计表及盘存单。七液体及特定项目其范围由各公司自订。第八条不定期抽点一由各公司总经理室或总管理处总经理室视实际需要，随时指派人员抽点。二抽点时应会同经管部门及会计部门共同办理。三抽点程序与每月抽点相同，但盘点统计表及盘存单应再复写一份，交抽点人员。第九条盘点报告一会计部门应将盘存单的盈亏项目加计金额填列于盘点盈亏汇总表及项目别盘盈亏汇总表各一式四份，送经管部门填列差异原因的说明及对策后呈核，其中一份经由最高主管签注后转送总管理处总经理室。每月抽点及不定期抽点，应于盘点后七天内，将盘点盈亏汇总表一份送总管理处总经理室。二会计部门应将盘点结果及发现的异常事项及建议，作成盘点报告一式三份，经呈核后，一份连同盘点盈亏汇总表及项目别盘盈亏汇总表于年终盘点后一个月内送总管理处总经理室备查。三盘盈亏金额平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。4/7第十条现金、票据及有价证券一各公司总经理室或会计部门，至少每月一次抽点现金，票据及其他出纳项目。二现金及票据的盘点，应于盘点当日上班未行收支前，或当日下午结帐后举行。三盘点前应先将现金柜封锁，并核对帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。四会点人依实际盘点数详实填列现金盘点报告表一项四份，经双方签认后呈核准一份寄送总管理处总经理，寄送期限依前述规定。第十一条在制品一在制品的盘点以当月最末一日及次月一日举行为原则。二在制品原则上采全面盘点，如因成本计算方式无须全面盘点或实施上有困难者，应签呈总经理核准后始得改变方式进行。三在制品的完工程度及液态物品的温度、比重的特性，各经管部门应制定盘点细则，以资遵循。第十二条其他项目一外协加工料品由各外协加工料品经办人员会同会计人员，必要时并应会同技术人员，共同赴外盘点，其盘存表一式三份，应由各外协厂商签认。二寄存品详列品名、规格、数量、金额、寄存厂商、结存数量，由寄存厂商签认。三代加工料品详列品名、规格、数量、代加工厂商，价值及结存数额，由代加工厂商签认。四寄库的成品于盘点前全部清理出库，其未能出库者，应列明客户名称、品名、规格、原开统一发票号码，数量及原因呈核。五销货退回的成品，应于盘点前办理退货手续，验收及列帐。5/7六营业借出的成品，应于盘点前全部收回，借条一概不予承认，如有特殊情况，应签呈总经理核准。七寄存品、代加工料品、寄库品的盘点，适用依据盘点经过编造盘点报告。八对外的外协合同应订明随时准予盘点及盘点盈亏的处理等条文。第十三条本准则经总管理处总经理核准后实施，修改时亦同。财物盘点制度相关内容一年级班级之星评星细则为了提高孩子们的自主积极性，培养孩子们良好的学习习惯，也为了期末评选优秀学生更具有公开性，公平性，便于更好的进行班级管理，本周开始我们班将依照“班级之星”评星管理制度进行个人评比。企业劳动用工规章制度第一章总则第一条为规范企业管理和员工行为，保护双方合法权益，构建和发展和谐劳资关系，推进企业健康发展，根据劳动法、劳动合同法等法律法规规定，结合本企业实际情况，制定本规章制度。员工的奖惩制度1总则为明确奖惩的依据、标准和程序，使奖惩公开、公平、公正，更好地规范员工的行为，鼓励和鞭策广大员工奋发向上，创造更好的工作业绩，特制订本制度。本制度适用于公司全体员工。2奖惩的原则奖惩的原则。巷道贯通管理制度第一条掘进巷道贯通必须有专项6/7安全技术措施，一般巷道的贯通措施由通风科编制，经矿技术矿长批准，通风科技术员、通风队长现场指挥进行贯通，通风部门做好调整风流的准备工作，与已采区（包括联通已采区的巷道），老窑和情况不明的贯通措2016年度评先工作意见和办法一、评选范围1、先进集体的参评范围是学校年级组、单列教研组、职能科室。2、教研组的参评范围是学校开学宣布的各教研组。3、先进个人的参评范围是全校教职工（含聘用代教教师）。食品安全管理制度食品进货查验制度一、为保障人民群众身体健康和生命安全，加强对食品经营食品质量监督管理，保护消费者的合法权益，依据中华人民共和国食品卫生法、中华人民共和国产品质量法、中华人民共和国消费者权益保护法等法律法规规定大学寝室卫生检查制度学生寝室是学生生活、学习的场所，为了培养学生爱护公物、讲究卫生、遵守纪律