《公共基础》考试辅导习题集同步练习参考答案

精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创1/65公共基础考试辅导习题集同步练习参考答案第一章中国银行体系概况一、单项选择题1B【解析】在2003年以前，监管都是由中国人民银行行使，在2003年建立银监会后，监管职责转交给银监会。2C【解析】C属于中央银行的职责。3C4D【解析】1984年之前，中国人民银行同时承担着中央银行，金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的职能。1984年1月1日其，开始专门行使中央银行职能。2003年，人民银行对银行业金融机构的监管职能由新设立的银监会行使。5B【解析】人民银行对银行业金融机构的监管职能从2003年起由新设的银监会行使。国务院是国家政治机构不直接参与对金融机构的管理。中国银行业协会属于中国银行业的自律组织。中国银行业监督管理委员会负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。6A【解析】银监会的监管措施主要包括五方面内容一是市场准入包括机构准入、业务准入和高级管理人员准入二是非现场监管三是现场检查四是监管谈话五是信息披露监管。因此，本题属于市场准入的内容。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创2/657B【解析】监管谈话是银监会与银行业金融机构的董事、高级管理人员进行监管谈话，而座谈询问是现场检查的一种形式。8A【解析】理事会是会员大会的执行机构，对会员大会负责在理事会闭会期间，常务理事会行使其职责监事会对会员大会进行监督。9D【解析】“两基一支”指的是基础设施、基础产业和支柱产业。政策银行的任务划分上即可选出答案为国家开发银行。10D【解析】近年来，城市商业银行出现新发展趋势引进战略投资者跨区域经营联合重组。11B【解析】B属于中国农业发展银行的业务。12C【解析】进出口银行主要业务是执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产品和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。13B14C【解析】中国工商银行于2005年10月28日整体改制为股份有限公司中国银行于2004年8月26日中国银行改制为股份有限公司2004年9月17日整体改制为股份有限公司。因此答案为C。15A【解析】1979年第一家城市信用社在河南驻马店市成立，其宗旨是为城市和街道的小企业、个体工商精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创3/65户和城市居民服务。16D【解析】农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的，可存放其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。还可以办理资金结算业务，并按有关规定开办各类代理业务。因此只有D是正确的。17A【解析】1999年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了信达、长城、东方、华融四家资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。18A【解析】由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。19C【解析】在我国试点的货币经济公司是指经批准在中国境内成立的，通过电子技术和其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行机构。它的业务范围仅限于向境外机构提供服务，不得从事任何金融产品的自营业务。20C二、多项选择题1ACDE【解析】B属于银监会的职责。2CD【解析】银行业的监管目标包括1通过审慎精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创4/65有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益2通过审慎有效的监管，增进市场信心3通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解4努力减少金融犯罪。3ABCE【解析】证监会管理理念“三管一提”，三管包括管风险，管法人，管内控一提指提高透明度。4ABCE【解析】除ABCE外，还须向公众披露高级管理人员的变更状况。5ABCE【解析】银行业协会不能经营。6ABCDE【解析】除以上几项外，还有高效、节约的使用一切监管资源。7DE【解析】A是央行是行政部门而非银行业金融机构，B是行业自律组织，C受证监会监管，且是非银行金融机构。8ABCDE【解析】中国银行业协会设有6个专业委员会除以上五个以外还包括外资银行工作委员会。9ACDE【解析】银监会要对各类监管设限科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制，因此B项不正确。10ABD【解析】外资银行是指依照中华人民共和国有关律法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创5/65国金融机构共同出资设立的外商独资银行，外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行，外国银行分行，外国银行代表处。而外国银行代表处不属于外资银行营业性机构。11ABE【解析】汽车金融公司不能发行债券因此C错误只有银行才可以代理政策性银行业务，D错误。三、判断题1B【解析】我国货币经济公司只能向境内外金融机构提供经纪服务，不得从事任何金融产品的自营业务。2B【解析】2003年4月8日，我国第一家农村合作银行宁波斳州农村合作银行正式挂牌成立。3B【解析】经银监会批准成立、具有独立法人资格的外资在华金融机构可以成为中国银行业协会的会员。4A【解析】企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，服务对象仅限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款。5A【解析】中国工商银行于2005年10月28日改组为股份有限公司，2006年10月27日在上交所和香港联合交易上市中国银行于2006年6月1日香港联交所上市中国建设银行于2004年9月17日改组为股份有限公司，2005年10月7日在香港联交所上市交通银行2005年6月23日在香港联交所上市。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创6/656A7B【解析】我国村镇银行可以代理政策性银行、商业银行和保险公司、证券公司等金融机构的业务。第二章银行经营环境一、单项选择题1A2A【解析】经济增长的衡量指标是国内生产总值，而非国民生产总值。3C4D【解析】经济意义上的劳动力是指年龄在16周岁以上的具有劳动能力的人。5B【解析】A形成生产者物价指数，消费者物价指数主要与生活有关，而与生产无关，因此C错误，D用于衡量国际收支。6A【解析】A属于第二产业。7B【解析】通货膨胀与价格相关，GDP与价格无关，因此不是衡量通货膨胀的指标。8C9A【解析】生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升明显是经济繁荣时的表现。10C精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创7/6511C【解析】经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张和经济紧缩交替循环的现象。经济在繁荣后出现衰退，进而引发更严重的经济萧条，然后经济复苏，恢复活力。12A13A【解析】货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能，一方面为资金不足者提供资金，一方面为资金剩余者提供投资机会。这也是金融市场产生的最初原因和动力。14C15B【解析】银行柜台购买属于场外市场而不是场内市场。16A【解析】我国的货币市场包括同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。17A【解析】我国金融市场的发展起步于1984年同业拆借市场的形成，1997年6月，依托同业拆借市场的债券回购业务获准开展，二者共同构成我国的货币市场。18D【解析】金融工具按职能划分为A、B、C三类，其中A包含债券、股票B指各种票据C指期权、期货等衍生金融工具。19A【解析】金融工具可分为三类用于投资筹资，如股票用于支付，如各种票据用于保值投机，如期精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创8/65权期货等。20C【解析】直接融资费用包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等，间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单等。21B【解析】股票发行时在发行市场，买卖是在流通市场。22C23C【解析】中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标变动，进而引起中介目标变动最终影响宏观经济运行，实现货币政策最终目标即特定的经济目标。24D【解析】现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。25D【解析】ABC共同构成我国的基础货币。26D27C【解析】现阶段，我国货币供应量划分为三个层次一是流通中的现金M0，即在银行体系外流通的现金二是狭义货币供应量M1，即M0企业单位活期存款农村存款机关团体部队存款银行卡项下个人人民币活期储蓄存款三是广义货币供应量M2，即M1企业单位定期存款城乡居民储蓄存款证券公司保证金存款其他存款。28C【解析】C中，M0指的是流通中的现金。29A【解析】公开市场业务是指中央银行在金融精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创9/65市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。30A【解析】央行调节货币供应量的三大工具是公开市场业务、存款准备金率、再贴现。BCD都减少了货币供应量。【解析】具体作用机制是中央银行提高再贴现率会提高商业银行向中央银行融资的成本，减少商业银行向中央银行贴现或借款，如果商业银行准备金不足，就会缩减对客户的贷款和投资规模，进而减少市场上的货币供应量，引起利率上升，社会对货币的需求也相应减少，从而减少了社会投资支出，是经济速度放缓。【解析】实际利率是以名义利率剔除通货膨胀因素后的真实利率，由于通货膨胀率经常变动，在日常生活中较少关注通货膨胀率，因此在日常生活中提到的利率是指名义利率。【解析】实际利率是名义利率减通货膨胀率，因此B错误。【解析】浮动利率随市场利率的变化而定期调整，一般调整期为半年。【解析】汇率政策最基础、最核心的部分是选择相应的汇率制度升水表示远期汇率比即期汇率贵浮动汇率精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创10/65是指由市场供求关系决定的汇率，在必要时，政府可以进行干预。【解析】窗口指导以限制贷款增加额为主要特征，不具有法律效力，但是具有强制性。【解析】金融市场的功能包括货币资金流通、风险分散与风险管理、资源配置、经济调节和定价功能。根据题干可知与风险有关，即可得出B为正确答案。二、多项选择题1ABC2ACD3ABCDE【解析】除上述选项外，经济结构还包括地区结构、技术结构、消费结构。4ABD【解析】三个常用指标中最常用的是消费者物价指数。5ABDE【解析】货币市场是以短期金融工具为交易媒介进行的、期限在一年以内短期资金融通市场。由定义可知货币市场具有偿还期短、流动性强、风险小，但是收益率小，因此可知C是错误的。6ABCE【解析】货币市场是按期限进行分类的，以短期金融工具为媒介进行的，期限在一年以内的短期资金融通市场，D不属于货币市场也不属于资本市场。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创11/657ABCDE8AC【解析】直接金融工具包含债券和股票，长期金融工具的期限在一年以上，可以得出只有企业债券和股票符合条件。9CD【解析】金融工具按职能可划分为用于投资和筹资的工具股票、债券用于支付、便于商品流通的金融工具各种票据用于保值、投机等目的的工具期权、期货等衍生金融工具。10ABC【解析】现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，最终目标是国民经济发展的总体目标，包括经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。11ACD【解析】我国货币政策包括公开市场业务、再贷款、再贴现、存款准备金、窗口指导，其中公开市场业务、再贴现和存款准备金被称为我国货币政策“三大法宝”。12ABC【解析】我国基础货币由金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的资金、金融机构的库存现金三部分组成。13ABC【解析】基础货币表现为流通中的现金和商业银行的准备金。国债属于资本市场的产品。14ABC【解析】再贷款是指中央银行对金融机构精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创12/65发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分，因此DE不属于再贷款。15BC【解析】存款准备金是金融机构为了保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，分为法定存款准备金和超额存款准备金。16ACDE【解析】市场利率是随市场规律自由变动的利率，由资金市场供求决定，而非受中央银行控制。17ABCE【解析】中央银行提高贴现率，提高商业银行向中央银行融资成本，降低商业银行的存款意愿，减少向中央银行借款或贴现，减少投资支出，使经济增速减缓。18ABC【解析】汇率政策是中央银行的一项重要的政策工具，包括选择相应的汇率制度、确定适当的汇率水平、促进国际收支平衡。三、判断题1B【解析】在一定的经济条件下，同时实现货币政策的四大目标几乎是不可能的，在不同的环境或条件下，货币政策的目标应当有所侧重。2B【解析】失业率是劳动力人口中失业人数所占的百分比。3A【解析】资本市场是以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创13/65券市场和股票市场，既有场外交易也有场内交易。4B【解析】资本市场的产品期限长，流动性小，风险、利润相对较高，因此，资本市场不是银行流动性管理。5A【解析】可转让大额存单是通过银行及其他金融机构融资，时限又在一年之内，因此既是间接融资工具有是短期金融工具。6B【解析】中央银行买卖证券是为了实现货币政策目标的而采取的措施，是为了改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率。7A【解析】货币政策是为了国民经济发展而采取的政策，因此，二者的目标是一致的。第三章银行的主要业务一、单项选择题1A【解析】存款业务是银行最主要的资金来源，是银行的传统业务。2D3B4D5C6C7B8D9B10B11D【解析】结息日为每季末月20日，次日付息。12A【解析】利息累计计息积数累计计息积数每日余额合计数日利率日利率年利率360即可得出精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创14/65利息28360120元，本金数额不变，可得出A是正确的。13D【解析】目前各家银行多采用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息，采用积数计息法计算活期存款利息。14D【解析】A在20日计息，21日结息B多采用积数计息法计算活期存款的利息C放开的是下限，允许下浮利率。15C【解析】根据题干的描述，因为“可能会造成一定损失”，所以答案为C。16C17D【解析】利息税是由银行统一代扣。18C【解析】不良贷款包括贷款五类分级正常、关注、次级、可疑、损失中的后三种，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要的指标。19C【解析】流动资金贷款属于短期贷款房地产贷款包括只适用于房地产开发经营活动银团贷款是由多家银行共同参与提供的大额贷款，这种大额贷款并不常见。20D【解析】除ABC外，单位资本项目外汇账户还包含B股交易专户。21D【解析】D中对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创15/6522B23B【解析】同业拆借通过全国统一的同业拆借网络进行无担保融通，有期限短、金额大、风险低、手续简便的特点。24B【解析】贷款无上限，有下限，存款有上限，无下限25B【解析】A中银团贷款的牵头行的承贷份额原则上不少于银团融资总额的20C中银团的代理行即可由牵头行担任，也可由银团贷款成员确定D中银团贷款是基于相同贷款条件，依据同一贷款协议成立的。26C【解析】银团贷款又叫辛迪加贷款，是由获准经营贷款业务的一家或数家银行牵头，多家银行与非金融机构参加而组成的银行集团采用同一贷款协议，按照商定的期限和条件向同一借款人提供融资的贷款方式。27C【解析】根据福费廷的定义福费廷也称包买票据或买断票据，指银行或包买人对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现即买断，可以得知C是正确的。28D【解析】电汇交款迅速、安全可靠、费用高，因此答案A正确。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创16/65【解析】一般来说，现汇买入价与现钞买入价不同，卖出价相同。【解析】远期外汇升水表示在直接标价法下，远期汇率数值大于于即期汇率数值。【解析】准贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用额度核定，贷记卡不用缴存备用金。【解析】信用卡透支利率是日利率的万分之五，透支按月计收单利。【解析】准贷记卡透支不享受免息还款期待遇和最低还款额待遇。【解析】B属于代理中央银行业务。【解析】ABC属于支付结算业务。【解析】见项目贷款承诺的定义。【解析】二者在办理保管时都要注明保管期限和保管物品名称、数量、金额等，密封保管业务要在将保管物品交给银行时先加以密封。【解析】承诺业务是商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务。承诺业务包括项目承诺贷款、开立信贷证明、客户授信业务和精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创17/65票据发行便利四大类。【解析】信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。【解析】B属于支付结算业务。【解析】企业信息咨询业务包括项目评估、企业信用评估、验证企业的注册资金、资金证明、企业管理咨询等。D属于资产管理顾问业务。【解析】A只包括本国货币与外国货币的兑换买卖，而不包括各种外国货币之间的交易。二、多项选择题1BC2AB3ABCDE4ABC【解析】ABC的情形都可以开立临时存款帐户，这种帐户的有效期最长不得超过一年。5ABE【解析】个人活期存款也可以通过ATM机支取，D中零存整取属于定期存款业务。6AC【解析】单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定日期，支取时需提前通知商业银行，并约精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创18/65定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。分为一天通知存款和七天通知存款两个类型。7ABCDE【解析】专业存款帐户是指存款人多特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。ABCDE都属于专业存款帐户。8ACD9AD【解析】短期贷款包括流动资金贷款、流动资金循环贷款、法人账户透支。BCE三种贷款中长期较多。10ACE【解析】BD按主体类别划分的。11ACDE【解析】B中央银行发行的债券是国债。ACDE在发行前须获得人民银行的许可。12ABC【解析】商业银行的中间业务主要是提供服务，受到第三产业发展情况和第一、二产业的发展方式影响，另外，银行服务也受客户、市场环境等多方面的影响，这些原因都使得我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低。13ABC【解析】信用证、电子汇兑都不属于汇款。14CDE【解析】根据是否附有收款单据，托收分为光票托收和跟单托收托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项不负责任。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创19/6515AB16ABCD17ABD18ABCD19BD20ABCD【解析】E属于对借款人的担保业务21ABCE【解析】保函业务是银行的担保业务。22ABCDE23ABDE【解析】C属于公司中长期贷款。三、判断题1A【解析】存款的起存点为1元，计息起点为元，元以下角分不计利息。2B【解析】教育储蓄存款在提前支取时必须全额支取。3B【解析】题中两种存款方式获得的利息金额大小不确定。4B【解析】转账支票转入自己账户后才能使用，不是只能转账。5B6A7B【解析】光票托收仅附金融单据，跟单托收则附有金融单据和发票等商业票据。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创20/658B【解析】中央银行发行票据的目的不是为了筹集资金，而是通过公开市场业务操作调节金融体系的流动性，是货币政策的一种手段。9A【解析】即期外汇交易在第二个营业日或成交当日进行交割，因此也不能对冲风险。远期外汇业务不会立即办理交割手续，而是按约定日期才办理实际交割。因此可以用来进行套期保值和投机。第四章银行管理一、单项选择题1B【解析】见银行风险的定义。2A【解析】信用风险是银行最为复杂的风险，也是银行面临的最主要的风险。3B【解析】B属于流动性风险。4C【解析】根据风险管理的流程识别计量检测控制，可以得出银行风险的最基本的要求是风险识别。5B【解析】操作风险有七种表现形式内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行交割及流程管理不完善。6A【解析】只要银行保证足够的流动性，那么就精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创21/65不存在流动性风险，就符合银行的安全性目标。7D8C【解析】国家风险是指经济主体在于非本国居民进行的经贸往来中，由于他国经济、政治、社会等方面的变化而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险三类。9A【解析】市场风险指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，因此最容易使资金受到损失。10A11C【解析】经济资本用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失，因此是银行倒闭的最后防线。12D【解析】只有商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具才可列入附属资本。13D【解析】资产负债表表示企业在一定日期的财务状况即资产、负债、业主权益的状况。因此可以判断ABC可以直接反映在会计报表中。14A【解析】经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创22/65用来衡量和防御银行实际承担的损失超出预计的那部分损失，是防止银行倒闭的最后防线。15D【解析】会计资本、监管资本和经济资本对应财务会计、银行监管和经济资本三方面提出的概念，因此A不正确经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，会计资本应当不小于经济资本因此BC错误。16C【解析】根据“是否实际收到现金为标准”可以判断出为收付实现制。17C18C【解析】根据资产负债所有者权益，即可得出所有者权益为4000万元。19C【解析】A是会计资本，BD指的是经济资本。20B【解析】巴塞尔委员会的宗旨在于加强银行监管的国际合作，共同防范和控制金融风险，保证国际银行业的安全和发展，目前已经成为银行监管的国际标准制定者。因此ACD都是正确的。21C22C【解析】银行除对ABD项进行披露以外，还要对风险敞口及风险管理策略、盈利能力、管理水平及过程。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创23/6523D【解析】根据资本充足率公式资本充足率资本/风险加权资产核心资本附属资本/信用风险加权资产市场风险所需资本操作风险所需资本，可以得出资本充足率反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求。24A25B【解析】接管是银行业在银行业金融机构以及或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益情况下，对该银行采取的整顿和改造措施接管期限最长不得超过2年。26B【解析】AB属于“分子对策”，D属于综合性方法。27A28C【解析】公司治理与风险管理关系不大。29B30A【解析】资本充足率核心资本附属资本风险加权资产，即可得出答案为10。【解析】根据题干描述，可得出只涉及了客户资产隔离，即可得出答案为C。【解析】银行在开展金融创新时，要尽量保证其成本能够比较准确的核算，避免创新活动偏离目标。【解析】管理模式的创新客户不能直接观察和感受精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创24/65到，而金融产品的创新则最能为客户直接观察和感受到现在要实现的不是从“流程银行”向“部门银行”的转变，而是从“部门银行”向“流程银行”的转变商业银行创新中金融产品创新是罪经常、最普遍、最重要的内容。【解析】根据选项可知制度安排、机构设置、管理模式都不可能经常创新，因此D为正确答案。【解析】银行次级债务不可以计入银行核心资本，而是计入银行附属资本。【解析】绩效评价是银行实现经营目标的工具和手段，而不是确定经营目标时进行银行绩效评价的起点。二、多项选择题1ABCD【解析】操作风险指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险。2ABC【解析】国家风险指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于他国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。因此国家风险相应分为经济风险、政治风险和社会风险。3ABCD【解析】市场风险指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险。4ABCDE【解析】操作风险指由不完善或有问题的精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创25/65内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。分为人员、系统、流程、外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。5ABCDE【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化从而给银行带来损失的可能性。ABCDE都存在交易对手违约或信用质量变化的可能性。6ABCDE7ABCDE【解析】信息披露监管是为了使监管部门和客户更好了解银行运行状况，因此选项都应如实披露。8CD【解析】ABE都不属于银行监督管理的目标。9ABCDE【解析】银行由于是高负债经营，自有资本较少，因此银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要。ABCDE都是银行资本的作用。10ABCD11ABC【解析】未分配利润是指之留待以后年度处理或者未指明用途的利润，盈余公积是所有者权益的一部分，不是企业的投资收益。12ABCDE【解析】ABCDE是都属于资本监管方面的精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创26/65改进，通过该办法，明确了资本范围，完善了资本充足的范围，完善了资本充足率内容，对于风险的计量更为完善合理。13ABCDE14ABCDE【解析】ABCDE都可以保全银行的资产。15CE【解析】A是对资本充足的银行采取的干预措施，BD是针对资本不足的银行采取的措施。16ABCDE【解析】合规管理是商业银行的一项核心风险管理活动，商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系。17ABC【解析】金融创新要求银行积极进行创新，因此D错误银行进行客户教育是为了保护客户利益不受侵害，因此E是错误的。三、判断题1B【解析】一国范围内的经济金融活动不存在国家风险在国际经济金融活动中，无论政府、银行、企业还是个人，都有可能遭受国家风险。2B【解析】通过内部模型来识别、计量和监控风险属于定量分析。银行风险管理仅仅靠定性分析是不够的。3B【解析】流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求，精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创27/65从而使银行遭受损失的可能性。4B【解析】现代银行的风险管理体系中，风险管理作为从上而下的过程，是由代表资本的董事会推动承担最终责任。5B【解析】我国银监会允许各家商业银行在实施巴塞尔新资本协议时间先后有别，是商业银行在满足各项要求后实施巴塞尔新资本协议。6B【解析】银监会的监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态审慎有效监管，保护存款人和消费者利益增进市场信心通过宣传教育工作和相关信息批露，增进公众对现代金融了解努力减少金融犯罪。第五章银行业监管及反洗钱法律规定一、单项选择题1D【解析】1995年3月18日中华人民共和国人民银行法正式通过，2003年中华人民共和国人民银行法修正案通过。2D【解析】只有A、D是对银行效率的描述。国务院银行业监督管理机构应当自收到建议之日起三十日内予以回复，因此D正确。3B【解析】B属于国务院金融监督管理机构的反洗钱职责。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创28/654B5C【解析】2003年12月27日中华人民共和国银行业监督管理法通过，从2004年2月1日开始实施。6D【解析】见银行业监督管理法第四十六条。7C8B【解析】洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为。洗钱的过程分为处置、培植、融合三个阶段。9B【解析】ACD属于借用金融机构洗钱。洗钱的常见方式有借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱。10D【解析】反洗钱管理涉及金融系统的安全稳定，所以由中国人民银行主管反洗钱管理。11D12D【解析】见中国人民银行反洗钱职责的规定。13A【解析】见反洗钱法第三十、三十一、三十二条规定。14C【解析】C属于中国反洗钱监测分析中心的职责。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创29/65二、多项选择题1AE【解析】B是依靠自律而非职责，C不具有对银行业监督管理的义务，D项拥有的是对保险业监督管理职责。2ABCDE【解析】见银行监督管理法第三十七条、三十八条规定。3ABCE【解析】D的结果并不影响客户权益，也不是社会公众所关心的，一次可以不进行披露。4ACD【解析】BE是金融机构应报告的大额交易。5BCDE【解析】A中对银行从业人员的刑事处罚是才是对其犯罪行为的法律制裁。6ABC【解析】D机构是对保险行业进行监督的机构，E是银行业为了自律成立的组织，而非对银行进行监督。7ACDE【解析】B中交易一方为国家行政机关的大额交易可以免予报告，而其下属的事业单位不能免于报告。8ABCD【解析】洗钱的方式包括借用金融机构、保密天堂、空壳公司、现金密集行业、伪造商业票据、走私、利用犯罪所得直接购置不动产和动产、通过证券和保险业洗钱，因此E项不正确。9ABCDE【解析】金融机构反洗钱义务的主要内容精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创30/65包括建立反洗钱内部控制制度设立反洗钱专门机构或指定内设机构负责反洗钱工作建立客户身份识别制度建立客户身份资料和交易记录保存制度建立大额交易和可疑交易报告制度开展反洗钱培训和宣传工作等。因此ABCDE全部正确。10ABCDE【解析】反洗钱法主要内容包括国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作，明确国务院反洗钱行政主管部门和国务院有关部门、机构的反洗钱职责分工明确应履行反洗钱义务的金融机构的范围及具体的义务规定反洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限规定开展反洗钱国际合作的基本原则明确违反反洗钱法应承担的法律责任。因此ABCDE全部正确。11ACE【解析】B中人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，负责各地的反洗钱监督管理工作D中任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。三、判断题1B【解析】对于重组失败的银行，国务院银行监督管理机构可以决定终止重组，而由人民法院按照法律规定的程序依法宣告破产。2B【解析】有些交易可以免于报告，具体见金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法相关规定。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创31/653B【解析】监管部门在与某银行业金融机构进行监管谈话时不一定意味着该金融机构出现了经营问题，即使不存在问题，监管机构也有权要求谈话了解状况。第六章银行主要业务法律规定一、单项选择题【解析】冻结有误，解除冻结时应补计冻结期间的利息。【解析】冻结单位存款期限最长不超过6个月，如有特殊情况需要延长，应在期满前办理继续冻结手续，每次冻结最长不超过6个月。3A【解析】选项AD均为利率违规行为，而A是实践中最常见的违规行为。4D【解析】前三项都属于贷款人可以行使不安抗辩权的情形，除此之外还有丧失商业信用情形。5C【解析】如果金融机构否认存款关系存在，应由金融机构负举证责任。6C【解析】C选项为借款人义务，排除。ABD为借款利，是正确选项。7B【解析】ACD均为贷款利，除此之外，还有有权依合同约定从借款人账户划收贷款本金和利息等权利。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创32/658B【解析】短期贷款人答复时间应不得超过一个月，所以B项错误。ACD说法正确。9C【解析】C属于对借款人的限制，对于贷款人来说，未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。10C【解析】代位权的行使范围应以债权人的债权为限，同时债权人行使代位权的必要费用由债务人负担。11B【解析】撤销权自债务人知道或应知道撤销事由1年内行使自债务人行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消失，所以B为正确选项。12C【解析】符合相关规定。13D【解析】题中所诉为贷款发放人员责任。14B【解析】商业银行可以向关系人发放担保贷款，条件是不得先于其他借款人同类条件的贷款。15D【解析】A是利率方面不正当竞争B，C为金融服务方面不正当竞争D为正常业务。二、多项选择题1ABCE【解析】银行扣划存款时，ABCE均是应该填写的内容。D项不需要，排除。2ABCDE【解析】存款合同包括两方面内容，既要包含合同法规定的合同内容，又要包含存款合同规定的内精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创33/65容，因此ABCDE均为正确选项。3ABCDE【解析】为上均为存款合同应包含的内容，除此之外还有存款人姓名，存期，密码，解决争议的方法等内容。4CD【解析】由题目知，答案应与存款有关，排除AE存款凭条相当于办理存款合同的要约，不是存款合同，B排除存单和进账单是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式，CD为正确答案。5ABCDE【解析】以上选项均为授信业务范围，除此之外还有承诺，贴现，保理，信用证，保函，透支等表内业务。6BC【解析】狭义贷款主体指贷款合同主体，包括借款人和贷款人从广义来看，还包括贷款委托人，担保人在内。因此，BC为正确选项。7BCDE【解析】BCDE选项均为贷款人义务。8ABD【解析】C选项中，依法取得经营房地产资格的借款人可以经营房地产业务，但不可从事房地产投机。E选项为借款人义务，排除。ABD说法均正确。9ABC【解析】ABC项为撤销权可以被行使的行为。10CDE【解析】A选项中，比例应不超过10。同一借款人包括同一自然人或同一法人及其控股的，或担任精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创34/65主要负责人的子商业银行。三、判断题1A【解析】符合冻结单位存款的相关规定。2B【解析】查询单位存款时，查询人不可以带走原件，因此题目错误。3B【解析】实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存款的行为，因此题目错误。4A【解析】属于对借款人的限制方面内容，除此之外，还包含不得提供虚假报表，不得用贷款从事股本权益性投资，有价证券和期货方面的投机经营等内容。第七章民商事法律基本规定一、单项选择题1C【解析】ABD选项为法人成立的要件，C选项可以没有，固排除。2C【解析】应由被代理人承受代理行为的法律后果，因此C项错误。3D【解析】无权代理情况下，如经本人追认或本人知道他人以本人名义实施民事行为而不否认时，视为有权代理，法律后果由被代理人承担，因此D正确。4B【解析】担保合同是主债权债务合同的从合同，因此主债权合同无效，担保合同无效，B项错误。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创35/655B【解析】医院属于以公益为目的的事业单位，不可以提供担保。6D【解析】以正在建造的船舶、航空器抵押的，抵押权自抵押合同生效时设立未经登记，不可对抗善意第三人，因此D正确。7C【解析】C项为质权人的义务，质权人的权利除ABD项以外，还包括债务人以自己财产出质，质权人放弃该质权的，其他担保人在质权人丧失优先受偿权益的范围内免除担保责任等。8D【解析】以基金份额，证券登记结算机构登记的股权出质的质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。9D【解析】从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其它导致保证合同无效的情况，所签订保证合同应认定为有效。10B【解析】法人授权范围不明时，法人的分支机构对保证合同约定的全部债务承担保证责任。如分支机构经营管理的财产不足时，由企业法人承担民事责任。11C【解析】裁定宣告破产是人民法院的职责，因此D错误ABC均为股东权利。12B【解析】按票据法那票据分为ACD，B不属于票据。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创36/6513A【解析】出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付给收款人的行为。因此要求出票人与付款人有真实委托关系和足额资金。14C【解析】题中说法符合承兑定义付款人签字承兑，是对汇票的到期付款承担责任。15C【解析】符合对于追索权实现的时间规定。16D【解析】有重大误解而订立的合同符合可撤销合同的范围，因此D为正确选项。17B【解析】合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议，因此B说法错误。18D【解析】符合合同法第七十五条规定。19C【解析】符合代位权定义，但是该债权专属于债务人自身的情形除外。二、多项选择题1ACDE【解析】民法通则以法人活动的性质为标准，将法人分为ACDE四个选项内容。2ABCD【解析】E项不是法人成立的要件，如行政机构，因此E排除。ABCD均是正确选项。3DE【解析】A项证券公司是以自己名义代替他人买卖股票属行纪行为，A项排除B、必须由本人亲自进行的行为不适用代理C选项属于承损行为D选项证券公司以发精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创37/65行人名义发行股票，属代理行为E选项诉讼行为适用于代理。4ADE【解析】B项经确认后，代理行为有效，因此有被代理人承担责任C项代理行为合法，不应由代理人承担责任ADE均为应由代理人承担法律责任的情形。5ABD【解析】荒地承包权与正在建造的船舶、航空器均可作为抵押物，ABD均为不得抵押财产，除此之外，不得抵押财产还包括集体所有土地使用权，依法被查封财产等。6ABCE【解析】抵押权未登记的，应按债权比例清偿，排除D，选择E，ABC为正确清偿顺序，应选择。7ABCDE【解析】以上各项均为留置权的特征。8ABE【解析】破产程序指法院审理破产案件，终结债权债务关系的诉讼程序，包括ABE三大程序。9CD【解析】CD符合题中所述标准，选项AB是以股东承担责任的范围和形式及股东人数多少。10ABCE【解析】ABCE均是可解散情形。董事会是公司的经营决策机构，不能决定公司是否解散，D项错误。11ABCD【解析】债权人不参与公司正常运作，不受章程束缚，应排除。12ABCD【解析】票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为，包括ABCD四项。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创38/6513BCE【解析】AD两项属于可撤销合同范围BCE为无效合同。除此之外，无效合同还包括一方以欺诈、胁迫的手段订立合同损害国家利益以及恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益两项原因。三、判断题1B【解析】自然人中包括在本国的外国人和无国籍人，因此自然人不一定是公民。2A【解析】符合民事法律行为定义。3B【解析】抵押权自登记时设立。4A【解析】抵押不转移担保财产的占有，质押要将动产或权利凭证移交债权人占有。5A【解析】符合股份有限公司募集设立的定义。6B【解析】以公司的内部管辖关系为标准，可以将公司分为总公司，分公司以公司的外部控制或附属关系为标准，可以将公司分为主公司和子公司。7A【解析】公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资总额，公司资本制度是重要制度。8B【解析】追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。9A【解析】说法符合票据法规定的票据权利定义。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创39/6510B【解析】确定了承诺期限的要约不可撤销。第八章金融犯罪及刑事责任一、单项选择题1D【解析】金融犯罪客体为金融管理秩序，包括银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等，因此D正确。2A【解析】金融犯罪要求其主观方面一定是故意，因此A项错误BCD说法均正确。3B【解析】只要实施了伪造行为，即便在伪造过程中被发现，可以不认定犯罪数额，而根据犯罪情节决定刑罚。4C【解析】购买假币罪的主体不能为金融工作人员，否则可能构成金融工作人员购买假币罪，所以C为正确选项，ABD均为一般主体，年满16周岁，具有辨认控制能力的自然人，所以，可以成为购买假币罪的主体。5C【解析】ABD选项的主体均为一般主体，年满16周岁，具有辨认控制能力的自然人C项的主体是特殊主体，年满16周岁，具有辨认控制能力的银行或其他金融机构的工作人员。6C【解析】擅自设立金融机构罪的主体为一般主精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创40/65体，为未取得金融业务经营资格的自然人和单位，因此C项说法错误，其他三项说法均正确。7A【解析】B项本罪侵犯的客体是国家的银行管理制度，不符合题意C项本罪侵犯的客体是国家对金融票据的管理制度，不合题意D项中，本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度，不合题意A选项高利转贷罪的客体为国家对贷款的管理制度，是正确选项。8A【解析】“非法”包括主体不合法和方式不合法，主体不合法指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格，题中所述属于这种，因此A正确。9A【解析】B选项中，本罪的主观方面是故意，行为人一般还有牟利目的，但不以此为犯罪成立的必要C选项中，本罪的主观方面是故意，根据刑法修正案6不以非法牟利目的为必要D选项中，本罪的主观方面是故意，刑法没要求以营利或使用为目的A选项中，本罪的主观方面是故意，行为人在套取信贷资金时还必须具有转贷牟利目的，因此A为正确选项。10D【解析】关于违法发放贷款罪，单位也可以是本罪主体，本罪中的特殊主体包括银行或其他金融机构及其工作人员，因此，D项错误。C项中“关系人”是指商业银行董事、监事、管理人员、信贷人员及其近亲属以及前列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创41/65经济组织。11B【解析】B项本罪主体为特殊主体，即银行或其他金融机构及其工作人员ACD三项本罪的主体均为一般主体，包括自然人和单位。12C【解析】C项违法票据保证罪，其本罪主观方面一般是故意，也可能是过失，为正确选项ABD三项本罪主观方面均为故意。13C【解析】A项主观方面是故意，且以转贷牟利为目的，因此，A项不正确B选项，个人不可能构成本罪主体，因此不正确D项，因为张某之前并不知情，因此洗钱罪不成立张某向关系人发放贷款构成违法发放贷款罪，因此，C为正确选项。14D【解析】洗钱罪规定的罚金数额应在5以