中国太平洋人寿保险公司分红保险知识介绍早会分享培训ppt模板课件演示文档幻灯片资料

分红险扛起对抗通胀的大旗,什么是分红险？分红险，指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。焦点提示：分红险具有”保障、储蓄、投资“于一体的功能，年年分红又复利累积，抵御通货膨胀与利率变动的风险，让你的资金保值、增值，是世界公认的家庭资产最佳配置工具。,分红险的设计一般是首先保证投保人一定的固定收益（即固定返还），然后再根据保险公司分红险的收益情况享受浮动收益（即红利分配），因此，分红险的综合收益总体上要高于同期银行定期储蓄，能更好地为投资者抵御因通胀导致的资产贬值。从分红险的年度收益看，目前保险业整体的分红收益水平基本保持在5%左右，个别优秀的公司更高，甚至达到7%以上。,根据保监会规定，保险公司每一会计年度向保单持有人实际分配盈余的比例不低于当年全部可分配盈余的70%。这也就在法规上充分保障了保户分享保险公司投资收益的权利。而为了在市场竞争中赢得主动，不少保险公司都主动提高了分配盈余的比例用以吸引顾客。分红险之所以具备抵御通胀的功能，主要取决于其收益架构，即固定返还+分红，对于投保人来说，在保证满期本金返还的同时，还可以”赚取“以复利计息的红利。,什么是复利？复利的计算是对本金及其产生的利息一并计算，也就是利上有利复利计算的特点是：把上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额不同。分红保险一般采取年复利的计算模式。,备受投资大师推崇的复利,1626年，荷兰人彼得米纽伊特仅用价值24美元的珠子和饰物从土著印第安人手里买下整个曼哈顿岛，或许您认为合算，但是若按5%的年收益率投资后，这24美元今天的价值将高达27亿美元。复利的本质就是让钱永远为你工作，即除用本金赚利息外，累计的利息也可再用业赚取利息，让正收益呈几何级数增长就是复利的神奇之处。复利将成为抵御通胀的有效法宝之一，因为每年看似小幅的收益积累起来将产生令人惊讶的效果，如微软从刚上市的5亿美元的市值到如今的近3000亿美元，靠的就是过去20年近40%复利的年收入增长率。,一、保险公司的分红从哪里来？,分红保险的红利来源于三差益：死差益、利差益、费差益。举例：由死亡率来定价：假定一万人年初同时买了一年期寿险(即只保障死亡的险种)，预计死亡率为0.3%，也就是预计这一年内这一万人当中会死亡30个人。如果每人保险金额一万元，则需要收集30万元保费才能保证给付这30人的保额，那么，这一万人每人需要缴纳30元保费(这30元保费就叫纯保费)。(插一句题外话：保险是一种商品，它是有价格的，如果我想买一万元的身故保障，那么一年需要支付30元保费。它和我们平时花30元买了零食是一样的。人们总觉得零食吃到自己肚子里，自己享受了吃的这一刻，这三十元值。而花30元买了一年的一万元身故保障，总觉得看不见摸不着，什么也没感觉到，太亏了。其实不然，这三十元买到了一年的心理踏实和对家人的承诺，其实并不贵哦。)再由投资收益率来定价：保险公司收到保费以后，是要拿去投资的。假定预期投资收益率为6%，那么上面的30万元赔付额就不需要收取30万元保费了，只需要收取28.3万元保费即可(每人实收保费28.3元)。最后由公司管理费用率来定价：如果保险公司的房租、工资、水电、税金等管理费用率为4%，则用28.3万元乘以0.04等于11320元管理费；那么需要实收29.432万元保费(每人实收保费29.43元)。那么，最后定价为每人一年期保费29.43元。一年期满后的实际结果是：一共死亡了28人，保险公司赔付了28万元，节余了2万元。这2万元就是死差益。实际投资收益率为10%。那么28.3万元乘以1.1等于31.13万元。这多出来的1.13万元就是利差益。实际管理费用为1万元，省了1320元。那么这1320元就是费差益。三项差益加在一起为32620元。这些钱就是保险公司在这一款保险上所挣到的收益。保监会规定，红利不得低于可分配盈余的70%，则保险公司至少要拿出32620元乘以0.7等于22834元做为红利派发给客户。通过上面的讲解，我们首先知道了保险公司的分红是如何得来的，同时也就明白了不同的险种分红是不一样的。因为不同的险种购买群体不同，死差费差等都是不一样的。,二、分红险和非分红险孰优孰劣？,这些年来，我国的利率经历了多次的大幅度升降。早期的非分红险，很多都是在银行高利率时出台的，所以其预定利率非常高，后来银行利率大幅下降以后，那些险种让保险公司损失惨重。像国寿的老版九九鸿福。同理，如果是在银行低利率时设计的保险费率，则其预定利率一定偏低，客户买保险的费用就会增加。等到了银行高利率时，客户已买的保险就会觉得吃亏了，甚至不如退保重买。而分红保险则可以规避一定的利率变动风险与通货膨胀的风险：在利率上升时，投资收益增加，分红增加；利率下调时，投资收益率下降，分红减少。但是保监会规定，重疾险是不可以分红的。因为这类险种是一个复杂的保险品种，管理难度较大，风险也较大。它强调的主要是保障功能。针对此，各家保险公司纷纷推出了分红主险附加重疾险。独立重疾险市面上并不多，太平洋的如意安康是非常经典的独立重疾险。从长期总收益上来看，分红主险附加重疾险的总收益一定是高于独立重疾险的。但是费用也一定是高于独立重疾险的。,三、购买分红险公司选择,各家公司有很多产品都是属于分红险的，分红的来源取决于该产品的三个差：死差益、费差益、利差益，而我个人认为，真正体现保险公司管理水平和运营能力的是费差和利差两大块。分红险的原理就是保险公司在为客户提供一定保障的提前下，把客户的钱拿去投资，然后让客户共享投资果实。所以一家保险公司的投资实力、投资规模、投资渠道、投资管理水平非常重要。选择分红险时，首先应该考虑的是公司的实力和赢利状况。因为保监会规定，保险公司要将每年70%的可分配盈余分配给分红险的投保人和受益人。所以，选择分红险时，公司的背景、规模、投资渠道和发展潜力是最应该考虑的。,四、分红险市场优势,除了基本的保障功能，分红险在市场受青睐，更多地源于其有保底收益的抗通胀功能。分红险产品一般投资于与利率相关的产品，如债券、银行协议存款、大型基建项目等，投资风格较为稳健，通胀预期下，一旦加息，债券收益走高，将提高分红险的投资回报。“其中，短期分红险相当于5年定期存款，在流动性上更灵活些，但从收益率的角度考虑，长期分红险收益则要优于短期产品。”记者从保监会了解到，由于去年新保险法实施，保险公司的业务结构大幅调整，目前分红险占据了保险市场大半江山。去年前11个月，普通寿险和分红寿险占寿险公司业务比重达到75%以上。,五、红利分配方案,红利方案四法一般来说，保险公司每年派发的红利比例，不得低于当年可分配盈余的70%。分红险的红利，源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余，其中主要源于利差。保险公司确定和计算分红险保单红利分配方案，包括可分配盈余的确定和计算过程、保单红利分配比例的确定、分红险特别储备的计提、保单红利分配方案的宣告时间和分配对象等要素。根据保监会2009年发布的关于修订分红保险专题财务报告编报规则的通知，红利分配方案的制定，大致有四种方法。其一是根据销售分红险时宣传的保单红利演示水平为基础，确定向保户分配的“三差”分配因子，计算红利分配额和向保户分配的“三差”总额，并倒算出向公司分配的保单红利总额，以及总的可分配盈余。其二是保险公司根据同期市场上同业的保单红利分配水平，确定自己的保单红利分配水平和分配比率，以分红保险期末责任准备金数额为基础，计算得出向保户分配的红利数额。其三是通过资产负债匹配方法确定保单红利分配方案。保险公司首先确定一个保单红利分配“基础方案”，该方案能够反映公司对未来分红保险业务发展的展望及分红保险客户的理性预期，一般选取“中等”档的演示红利。在以后的各年度，以上一年度的分配方案作为“基础方案”，在此基础上进行调整和确定当年的保单红利分配的大致水平。确定了分配方案后，公司会对不同比例水平下的分红保险账户中的资产和负债进行评估，找到能够保证评估后的资产略大于负债，而且各年度分红水平比较平稳的比例数值，最终确定当年的分红方案。第四种方法则是按照红利利源分析结果确定红利分配方案。首先计算当年分红险的“三差”等实际盈余，然后综合考虑过去和未来的保单红利分配水平，计提分红险特别储备，进而确定当年的实际可分配盈余。在此基础上，确定向保户和公司的分配比例，并计算相应的保单红利数额。,六、保额分红-终了红利,终了红利就是在合同终止时，保险公司拿出以前未配的30%的红利(保险公司每年要拿出可分配盈余的70%派发给客户的)再乘以0.7，一次性派发给客户做为终了红利。,七、分红险-“削峰平谷”,分红特储的平滑效应分红险的分红，具有不确定性，年景不好的时候，甚至无利可派，而总投资收益率指标是分红险账户的影子表现。以保险业近年来的投资收益率表现来看，2007年曾达到10.8%的历史高点，但到了2008年却仅有3%，2009年则为6.41%。在变幻无常的市场中，保险公司可保持一个相对合理的红利水平，得益于红利特储平滑机制对起伏的资本市场的消解作用。根据规定，保险公司应对分红保险账户提取分红险特别储备(下称“分红特储”)，用于平滑未来的分红水平，计提的分红特储不得为负。通过分红特储，可使保险公司在投资回报高的年度，留存一部分平滑准备金，用来支付后续的结算利息。分红特储平滑机制的一个作用是，保险公司可以根据分红险的负债属性，做好资产负债匹配管理。由于分红险账户有2%的保底收益率要求，使得保险公司对该账户操作更为稳健，可以选择风险更低的资产进行配置。不过，各家保险公司对于红利特储的会计处理手法不尽相同。据了解，中国平安的分红特储科目包括投保人红利和公司红利两部分，其“寿险责任准备金增加额”包括分红特储和万能平滑准备金两部分，而中国人寿的分红特储只包含给投保人的红利部分，放在“保户红利支出”科目里。两者虽然都运用了平滑机制，但亦有“被动平滑”和“主动平滑”之分。由于红利的分配有一定时滞，保险公司分红政策执行期间的不同，也会在一定程度上“技术性”地平滑上年度的投资状况。与中国人寿不同，平安的红利政策从每年的6月开始执行，也正因此，使得平安在会计处理上技巧性地避过了2008年因富通投资巨亏造成的财务影响，使其在2009年得以派出一个较高的分红水平。如果投资业绩不错，分红特储“存粮”又很丰厚，保险公司有时会派发“特别红利”，给客户一点额外的“甜头”。“特别红利”一般用于平滑投资回报，是在正常年度红利分配之外，将分红险业务实现的超额投资盈余回馈给客户，使之有机会分享公司经营成果。,八、分红查询方式,保险公司每年都会给客户邮寄一份红利分配通知书。请检查您的通信地址是否正确。拨打公司客服电话95500查询分红情况,九、太平洋投资实力,太平洋资产管理有限责任公司于 2006 年 6 月 9 日 正式成立，由中国太平洋保险（集团）股份有限公司控股，注册资本为 5 亿元。太平洋资产管理有限责任公司以“诚信天下，稳健一生，追求卓越”为核心价值观，以“专业、稳健、服务、卓越”为经营理念，经营范围为：管理运用自有资金及保险资金；委托资金管理业务；与资金管理业务相关的咨询业务；国家法律法规允许的其它资产管理业务。截至 2010年12月 31 日，公司总资产 7.48 亿元，净资产 5.88 亿元，投资资产规模为4,333.85亿元。公司以客户利益至上为宗旨，建立了完善的委托资金管理机制，以充分保护客户利益、公平对待每一个委托人；对委托资金分别设立帐户、封闭运作，有效防范道德风险；在投资决策上与委托方充分沟通，提供个性化投资服务。截止 2010 年 12 月 31 日， 公司员工 125 人 ，投资专业人员均获得硕士以上学位，具有较高的专业素养和实践经验，其中， 14 人获得博士学位， 16 人 获得美国特许金融分析师（ CFA ）资格， 18 人具有海外留学或工作经历。公司未来五年的发展战略目标为：建设治理结构完善、投资决策科学、风险控制严密、服务效益优良、具有创新能力的中国一流的综合性金融资产管理公司。,太平洋保险公司,公司概况中国太平洋保险公司成立于1991年5月13日，总部设在上海，注册资本77亿元，是第一家全国性股份制商业保险公司中国太保2009年营业收入1043.13亿元2009年利润总额：95.06亿元2009年末总资产达：3971.87亿元A股上市2007年12月25日在上海证券交易所挂牌上市，股票简称: 中国太保 股票代码: 601601H股上市2009年12月23日H股在香港成功上市股票简称：中国太保股票代码：02601,卓越的既往投资业绩,凭借专业化的投资运作，公司资金运用取得了良好的业绩，5年来公司资金运用年收益率远高于同期5年期定期存款利率水平。,公司致力于为客户提供优质的长期寿险保障和理财规划服务,与客户共享公司经营成果，客户的红利分配年年快速增加。,（单位：亿元）应付保单红利,平均增幅74.28%,保险买分红（抵通胀）、分红看公司（收益）,比如1999年10月1 日，国务院发布351号文 件，资金超过3000万元、 时间超过5年的机构投资 者，可以和银行协商投资收益（4%7%），且免征利