综合实训案例(附原始凭证).doc

综合实训案例案例资料：辽阳床罩厂2004年12月份的会计核算资料。（1）辽阳床罩厂2004年11月30日有关总分类账户和部分明细分类账户的发生额及余额等资料如下：总分类账户月末余额如表11.1所示：有关明细分类账户月末余额如表11.3所示：“管理费用”明细账户111月累计发生额如表11.4所示:(3) 辽阳床罩厂2004年12月份发生的经济业务及其填制或取得的原始凭证如下:1) 提取现金，原始凭证见表11.6。2）采购材料，原始凭证见表11.7和表11.8。3）支付材料运费，原始凭证见表11.9和表11.10。4) 材料验收入库，原始凭证见表11.11和表11.12。5) 购买办公用品直接交付办公室使用(验收人:张朋)，原始凭证见表11.13和表11.14。6) 生产产品领料，原始凭证见表11.15和表11.16。7) 收到上月销货款，原始凭证见表11.17。8) 销售产品，原始凭证见表11.18和表11.199) 支付上月材料款，原始凭证见表11.20。10) 支付上月材料款，原始凭证见表11.21。11) 支付广告费，原始凭证见表11.22和表11.23。12) 支付广告费，原始凭证见表11.24和表11.25。13) 支付车间厂房修理费，原始凭证见表11.26和表11.27。14) 购买办公用品直接交付厂部使用(验收人:张朋)，原始凭证见表11.28和表11.29。15) 报销餐费(现金付讫)，原始凭证见表11.30。16) 提取现金，原始凭证见表11.31。17) 购买办公用品直接交付车间办公使用(验收人:鲁针)，原始凭证见表11.32和表11.33。18) 支付出差预借款，原始凭证见表11.3419) 用现金支付刻业务专用章款，原始凭证见表11.35。20) 收到上月销货款，原始凭证见表11.36。21) 销售商品，原始凭证见表11.37和表11.38。22) 采购材料货款暂欠，原始凭证见表11.39。23) 支付材料运费，原始凭证见表11.40和表11.41。24) 材料验收入库，原始凭证见表11.42和表11.43。25) 提取现金，原始凭证见表11.44。26) 支付电费，原始凭证见表11.45、表11.46和表11.47。27) 支付出差预借款，原始凭证见表11.48。28) 报销差旅费，原始凭证见表11.49和表11.50。29) 提取现金，原始凭证见表11.51。30) 支付下年的报刊订阅费，原始凭证见表11.52和表11.53。31) 报销餐费(现金付讫)，原始凭证见表11.54。32) 收到违约罚金，原始凭证见表11.55和11.56。33) 向灾区捐款，原始凭证见表11.57。34) 报销差旅费，原始凭证见表11.58和表11.59。35) 生产产品领料，原始凭证见表11.60和表11.61。36) 26日，收到销货款，原始凭证见表11.62。37) 提取现金，原始凭证见表11.63。38) 用现金支付工资，原始凭证见表11.64。39) 销售产品，原始凭证见表11.65和表11.66。44) 计提利息，原始凭证见表11.74。45) 摊销房租，原始凭证见表11.75。46) 计提折旧，原始凭证见表11.7647) 分配工