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【精品】国庆预备计划 国庆预备计划Think Pad电脑（一）企业缴费额=核定的企业职工工资总额20%；职工个人缴费额=核定缴费基数8%（目前为8%）；（二）个体劳动者（包括个体工商户和自由职业者）缴费额=核定缴费基数18%。 例如xx年4月份河北省公布的xx年度省社平工资为每月747元，因此缴费基数可以在7472241元之间自主选择。 全年缴费金额最少为74718%12=1613.5元，最多为224118%12=4840.6元。 其中缴费比例分作以企业参保和以个体劳动者参保两类（一）各类企业按职工缴费工资总额的20%缴费，职工按个人缴费基数的7%缴费（xx年为7%，两年提高一个百分点，最终到8%）。 职工应缴部分由企业代扣代缴。 （二）个体劳动者包括个体工商户和自由职业者按缴费基数的18%缴费，全部由自己负担。 核定缴费基数则以本省上年度职工社会平均工资（简称省社平工资）为基准。 （一）企业职工凡工资收入低于省社平工资60%的，按60%核定缴费基数；高于省社平工资60%的，按实际工资收入核定缴费基数，但是最高不得高于省社平工资的300%。 （二）个体劳动者可以在省社平工资以上至300%的范围内，自主确定缴费基数。 “五定”原则选购养老险面对五花八门的可用于未来养老金积累的保险，不妨综合运用定保额、定领取方式、定领取时间、定领取年限、定产品类型的技巧，去选购比较符合自己需求的产品。 有关社会养老保险将调整个人账户缴费比例的消息一出，可谓是“一石激起千层浪”，市民们议论纷纷，个人养老负担有可能加重，于是，商业养老类保险作为一种强制性的储蓄手段，作为社会养老保险的有力补充，也一并成为人们关注的焦点之一。 但业内专家建议说，选择养老保险产品时切忌“眉毛胡子一把抓”，其中存在一定的“技巧”问题。 规划养老用途的保险，事先要做到以下“五定”，定保额、定领取方式、定领取时间、定领取年限、定类型，才能买好适合自己需求的产品。 养老金的保额市民在选择养老类产品时，必做的一项功课当然是确定保障额度，主要是综合考虑未来的养老资金需求缺口和自己现在的经济承受能力。 每个人对退休后的资金需求是不同的，主要取决于自己对未来生活的安排。 是否要每年出门旅游，是否需要保姆照顾等，都直接影响到养老金的总需求。 退休后一共需要多少养老金还取决于寿命估算和通货膨胀的预测。 退休后的收入包括社保养老金、固定资产投资收益（如房租）、股息分红和其他固定投资收益、子女赡养费等。 养老资金缺口其实就是“退休后资金需求送去退休后可获得的收入”，按月或按年计算都可以。 算出了养老资金缺口，并确定其中商业保险金在填补这个缺口中占到多少比例，就可以直接反推出自己每月或每年需要领取多少商业养老金，也就能马上找到对应的保额了。 定养老金领取方式对于不同的人群，领取方式也是有讲究的。 目前商业保险养老金的领取方式分为趸领和期领两种。 趸领是到了约定年限时，保险公司一次性支付一大笔到期保险金给投保者。 这种方式很适合打算退休后进行二次创业、成为“老年职场新鲜人”的人，不有希望退休后实现一个愿望（如周游世界）的人，或者是对自己的寿命预期不够乐观者。 期领则又分为年领和月领，这也要看个的需求情况。 若是普通生活的老人，月领比较合适。 若是每年有一两笔特别大的不规律支出者，则可以选择年领。 定养老金领取年龄消费者在选择时还应确定领取的年龄。 养老金领取年龄可与保险公司自由约定，一般人都会选择与退休年龄衔接，男性60岁，女性55岁，这样在退休之后就立即有养老金领取，生活上不会出现较大的波动。 但这个“与退休年龄相衔接”的一般性原则，还得与领取年限的条款匹配起来，做适当调整。 定养老金领取年限因为目前市场上的养老年金险在领取时间限制上通常有两种。 一咱是保险期间为终身，但没有最低领取年限保证，被保险人活得越长这一险种越划算。 在这种条款下，养老金的开始领取年龄自然是越早越好。 而且，由于存在通货膨胀因素，养老年金领取还是早点开始为好。 另一种条款下，保险期间是定期的，比如只能保到80岁或100岁，但同时会设定一个保证领取的年限，可能是10年，也可能是20年。 这样一来，从什么年龄开始领取，实际领取的总金额并不会有太大影响。 正由于不同的产品规定领取年限规则是不同的，有家族长寿史的人应该选择无限制型产品为佳，以便解决寿命太长靠储蓄难以支撑的养老风险。 定养老险产品类型传统型养老险的预定利率是确定的，一般在2.0%-2.4%，日后从什么时间开始领，领多少钱，都是投保时就可以明确选择和预知的，这一类型产品适合于没有良好储蓄观念、理财风格保守，不愿承担风险的人群。 分红型养老险通常有保底的预定利率，但这个利率比传统养老险稍低，一般只有1.5%-2.0%.但分红险在预定利率之外，还有不确定的分红利益可以获得。 其分红又分为现金分红和保额分红两类，现金分红每年可直接兑现，保额分红从长期积累的角度看保障作用更为明显。 这类产品适合长期利率看涨、对通货膨胀因素特别敏感的人群。 万能型寿险作为一种长期的理财手段，由于偏重账户累积，而且部分提取账户资金的手续便捷灵活费用也低，因此也可以用作个人养老金的积累作用。 这一类型的产品在扣除部分初始费用和保障成本后，保费进入个人账户，个人帐户部分也有保证收益，目前一般在2%-2.5%左右，有的也与银行一年期定期利息挂钩。 此外当然还有不确定的额外收益。 由于万能险保额可变、缴费灵活的特点，比较适合收入缺乏稳定性的中高收入人群。 投资连结险是各型产品中投资风险最高的一类，当然风险与收益同在，也是最有可能获得较高收益的一类。 它是一种长期投资的手段，但不设保底收益，保险公司只是收取账户管理费，盈亏由客户全部自负，被喻为“披着保险外壳的基金”。 投连险可以客户设立不同风格的理财帐户，其资金按一定比例搭配投资于风险不同的金融产品。 投连险投资性较强，风险高，适合风险意识强、收入较高的小部分人群。 温馨贴士到期莫忘领取养老金有的养老年金并非到了领取年金的年龄，保险公司就自动给付，而是需要被保险人在开始领取年金日，凭保险单、身份证件、户籍证明和最近一次保险费交费收据向保险公司申请办理领取年金证件，才能开始领取年金。 因此，平日在家庭理财过程中应将保险单等金融意气妥善保管，每年年终或隔年年终进行自查。 1）企业单位首次参保，须携带工商营业执照、组织机构代码证、地税税务登记证、法人身份证、银行基本帐号、开户许可证等复印件各一份，填写用人单位社会保险登记表（一式四份）到社保中心办理登记参保等手续。 同时填报参保人员名册（姓名、身份证号、联系电话、参保月份）报到社保中心征缴科，经社保中心审核后，在次月10日前到企业所在地税部门申报缴纳基本养老保险费。 （2）城镇个体工商户（自由职业者）办理参保，须携带工商营业执照（自由职业者带户口薄复印件）、本人身份证复印件各二份，及一寸照片三张，到社保中心办理参保手续，建立社会保险关系（外来人口首次参保须带当地社保部门未参保证明） （3）企业失业人员办理参保，须携带养老保险手册、企业签发的“续缴养老保险费、衔接缴费年限计算通知书”、解除劳动合同文件到社保中心办理续保手续。 导读养老金的领取是无限期规定的，只要领取人生存，就可以享受按月领取养老金的待遇，即使个人帐户养老金已经用完，仍然会继续按照原标准计发，而且个人养老金还要逐年根据社会在岗职工的月平均工资的增加而增长。 职工退休时的社保养老金由两部分组成养老金=基础养老金+个人账户养老金。 其中个人账户养老金=个人账户储存额计发月数（50岁为 195、55岁为 170、60岁为139，不再统一是120了）基础养老金=（全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）2缴费年限1%=全省上年度在岗职工月平均工资（1+本人平均缴费指数）2缴费年限1%（公式中本人指数化月平均缴费工资=全省上年度在岗职工月平均工资本人平均缴费指数）在上述公式中可以看到，在缴费年限相同的情况下，基础养老金的高低取决于个人的平均缴费指数，个人的平均缴费指数就是自己实际的缴费基数与社会平均工资之比的历年平均值。 最低限为0.6，最高限为3。 因此，在养老金的两项计算中，无论何种情况，缴费基数越高，缴费的年限越长，养老金就会越高。 养老金的领取是无限期规定的，只要领取人生存，就可以享受按月领取养老金的待遇，即使个人帐户养老金已经用完，仍然会继续按照原标准计发，而且个人养老金还要逐年根据社会在岗职工的月平均工资的增加而增长。 因此，活得越久，就可以领取得越多，相对于交费来说，肯定更加划算。 例如根据上述公式，假定男职工在60岁退休时，全省上年度在岗职工月平均工资为4000元。 累计缴费年限为15年时，个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=（4000元+4000元0.6）2151%=480元个人平均缴费基数为1.0时，基础养老金=（4000元+4000元1.0）2151%=600元个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=（4000元+4000元3.0）2151%=1200元累计缴费年限为40年时，个人平均缴费基数为0.6时，基础养老金=（4000元+4000元0.6）2401%=1280元个人平均缴费基数为1.0时，基础养老金=（4000元+4000元1.0）2401%=1600元个人平均缴费基数为3.0时，基础养老金=（4000元+4000元3.0）2401%=3200元个人养老金=基础养老金+个人账户养老金=基础养老金+个人账户储存额139平均缴费指数（视同缴费指数视同缴费月数实际缴费指数之和）（视同缴费月数实际缴费月数）。 （视同缴费指数分为一般人群和特殊群体。 一般人群，即1993年底前参加工作，1993年底前已按规定参加企业养老保险并缴费的参保人（含1993年底前调到企业的机关、事业单位的工作人员和安置到企业的复转军人）。 特殊群体，指1994年1月1日后参加基本养老保险，参保前按国家规定计算的连续工龄可视同缴费年限的，由本省安置到企业的复员转业军人、流动到企业的原机关工作人员、以及改制前参照依照公务员管理的事业单位工作人员。 计算公式视同缴费指数=本人复员转业、单位改制或离开原单位前12个月月平均基本工资上年度全省在岗职工月平均工资。 计算结果大于3.0的取3.0）我国城镇企业职工的养老保险由三个部分组成。 第一部分是基本养老保险，第二部分是企业补充养老保险（即企业年金），第三部分是个人储蓄性养老保险。 1.基本养老保险基本养老保险是按国家统一的法规政策强制建立和实施的社会保险制度。 企业和职工依法缴纳养老保险费，在职工达到国家规定的退休年龄或因其他原因而退出劳动岗位并办理退休手续后，社会保险经办机构向退休职工支付基本养老保险金(也称“退休金”)。 基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。 目前，按照国家对基本养老保险制度的总体思路，未来基本养老保险目标替代率确定为58.5。 基本养老金主要目的在于保障广大退休人员的晚年基本生活。 2.企业年金企业年金是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。 企业年金实行个人账户管理制，企业和职工的缴费计入职工的个人账户，进行市场化投资运营。 职工退休后，从其个人账户中一次性或分期领取年金，领取额取决于企业和职工的缴费额度以及资金投资运作的收益情况。 3.个人储蓄性养老保险个人储蓄性养老保险是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。 个人储蓄性养老保险可以实行与企业补充养老保险挂钩的办法，以促进和提高职工参与的积极性。 什么是企业补充养老保险？企业补充养老保险是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。 它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策执行。 企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。 其区别主要体现在两种养老保险的层次和功能上的不同，其联系主要体现在两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。 企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实行补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。 企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积累制和完全积累制三种。 企业补充养老保险费可由企业完全承担，或由企业和员工双方共同承担，承担比例由劳资双方协议确定。 企业内部一般都设有由劳资双方组成的董事会，负责企业补充养老保险事宜。 什么是个人储蓄性养老保险？职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。 由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险主管部门制定具体办法，职工个人根据自己的工资收入情况，按规定缴纳个人储蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在有关银行开设的养老保险个人账户，并应按不低于或高于同期城乡居民储蓄存款利率计息，以提倡和鼓励职工个人参加储蓄性养老保险，所得利息记入个人账户，本息一并归职工个人所有。 职工达到法定退休年龄经批准退休后，凭个人账户将储蓄性养老保险金一次总付或分次支付给本人。 职工跨地区流动，个人账户的储蓄性养老保险金应随之转移。 职工未到退休年龄而死亡，记入个人账户的储蓄性养老保险金应由其指定人或法定继承人继承。 什么是退休费用社会统筹