公司财务制度执行操作流程.doc

财务制度执行操作流程财务制度执行操作流程 目目 录录 第一章第一章催费工作流程催费工作流程 错误 未定义书签 第二章第二章成本控制流程成本控制流程 错误 未定义书签 第三章第三章资金中现金支付控制流程资金中现金支付控制流程 错误 未定义书签 第四章第四章借款流程借款流程 错误 未定义书签 第五章第五章备用金收支流程备用金收支流程 错误 未定义书签 第六章第六章费用报销流程费用报销流程 错误 未定义书签 第一章第一章 催费工作流程催费工作流程 1 01 0 目的目的 为规范公司各项目催费工作流程 更好的完成催费目标 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司的各项目催费工作 3 03 0 流程图流程图 总经理业务总监财务部各项目部 开始 制定催费计划及方案 提供各项目欠费数据及 欠费明细表 审核审核 审批 召开公司例会下达催费计划及方案监督执行效果 结束 制定相应措施 纳入目标考核 核对欠费原因 严格执行 第二章第二章成本控制流程成本控制流程 1 01 0 目的目的 为规范公司成本控制工作流程 各职能部门及各项目对各项成本更好的控 制 增强员工的成本意识 提高企业的经济效益 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目 3 03 0 流程图流程图 总经理财务部各项目部 开始 制定各项目各项成 本指标预算额度 审核 召开公司例会通报各项目预算 成本指标 严格执行 结束 提出数据依据 有 异 议 无 异 议 针对各项成本 形成周通报 月度 季度 半年 年度进行考核 第三章第三章资金中现金支付控制流程资金中现金支付控制流程 1 01 0 目的目的 为规范公司及各部门 各项目现金支付 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目 3 03 0 流程图流程图 总经理出纳 各职能部门 及各项目部 开始 审批核实 资金支付 申请单 支付现金 结束 填写 资金支付 申请单 财务部 再次确认 资料存档 第四章第四章借款流程借款流程 1 01 0 目的目的 为规范公司及各部门 各项目借出款项 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司各职能部门及各项目 3 03 0 流程图流程图 总经理出纳 相关部门 及个人 开始 审批 支付现金 结束 填写 现金借款单 财务部 核实 现金借款单 借款部门负责 人签署意见 审核 按照规定使用现金 资料存档 第五章第五章备用金支付流程备用金支付流程 1 01 0 目的目的 为规范公司及分公司各项目备用金收支 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司各项目 3 03 0 流程图流程图 总经理财务部出 纳各项目部 开始 核实情况 签署意见 审批 核实签署情况 提交备用金申请表 领取备用金 同意 支付现金 按规定使用备用金登记资金台账 结束 第六章第六章费用报销流程费用报销流程 1 01 0 目的目的 为规范公司及分公司各职能部门 各项目 个人报销管理 特制定本流程 2 02 0 适用范围适用范围 适用于公司及分公司各职能部门 各项目及个人 3 03 0 流程图流程图 总经理财务部出 纳各项目部 个人 开始 核实单据及金额审批