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文档简介

朗沃教育科技有限公司 中国实战讲师网企业内部控制与风险管理【参与目的】: 企业内部控制基本规范的颁发，标志着企业严格的内部控制已经成为进入资本市场的“入门证”。您所在的企业是否也遇到了这样的困境：企业存在各种规章制度却落不到实处，执行力差；企业的整体竞争优势建立困难；业务目标与财务目标脱节；信用管理缺失、供应链运作效率低、ERP形同虚设、目标、组织与流程脱节 企业面临这些实际问题，究竟该怎么办？最好的办法就是建立有效的内部控制体系。本课程将通过生动的案例分析，使中高层管理人员从战略的高度理解内部控制，并将战略高度的内部控制与企业运营的各个环节的控制结合起来，帮助企业建立适合自己的内控体系。【参与对象】: 董事会成员、总经理及其他中高级管理人员，负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员，其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员 【课程大纲】: 课程模块: 第一部分 审计技巧一、审计理论及基本方法 审计概论 审计目标和审计范围 审计准则体系 注册会计师的法律责任 审计证据和审计工作底稿 审计计划、重要性及审计风险 内部控制及其测试与评价 审计中的抽样技术二、销售与收款循环审计技巧 销售与收款循环的特性 收入审计技巧 现金审计技巧 应收帐款审计技巧三、购货与付款循环的审计 销售与收款循环的特性 应付帐款审计技巧 固定资产审计技巧四、生产循环的审计 生产循环的特性 成本审计技巧 存货审计技巧 预提、待摊费用审计技巧五、筹资与投资循环的审计 筹资与投资循环的特性 长期投资审计技巧 借款审计技巧 其他应收、应付审计技巧六、失真会计信息预警及甑别第二部分 财务风险控制一、企业财务风险概述1、企业可能面临的风险2、什么是企业风险管理3、企业风险管理的程序4、企业风险的识别二、企业内部控制风险及管理1、什么是COSO架构2、内部控制的设计原则3、如何建立有效的内部控制4、对分支机构的内部控制5、萨奥法案和公司冶理6、企业内部控制基本规范7、企业内部控制的局限性三、企业财务风险预警 1、企业杠杆效应分析2、企业财务指标分析3、企业财务预警模型 四、企业税务风险及管理1、企业税务风险管理模型2、大企业税务风险管理指引 五、企业信用风险及管理 2、应收帐款风险的风险防范3、应收帐款风险的日常管理六、企业库存风险及管理1、正确认识库存风险2、库存物料的ABC管理3、减少不可用库存4、采用合适的库存补货方式5、加强库存的现场管理6、库存的VMI管理7、库存管理的绩效考核七、企业投融资风险及管理1、筹资风险产生的原因2、筹资风险的分析3、筹资风险的管理与控制4、筹资决策常用方法5、企业投资风险防范与控制6、投资决决策的常用方法八、企业购并中的财务风险1、什么是并购风险2、企业并购存在哪些风险3、企业并购风险的控制咨询
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