2011年9月版_个税全员全额申报模板操作说明(外网).doc

一: 个税模板【申报导出】操作说明1. 打开个税申报模板，填写需要申报的明细数据，明细申报模板如下图所示：2. 明细申报模板分为“普通纳税人基本信息表”、“收入及纳税明细表”、“以前属期多缴税款本期抵扣表”三个部分，下面对这三张表的填写规则做简要说明：a) 普通纳税人基本信息表：该表主要填写纳税人的基本信息，该表与之前版本的明细模板相比多了所属时期起止两个单元格，用于取代存在于“收入及纳税明细表”中的所得日期起止；所属时期起止的填写规则必须满足“2011-09-01”这种格式，并且必须大于或等于2011-09-01日,否则校验不会通过！该表其他项的填写规范和之前版本模板的填写规范一致,所有非下拉列表选择的单元格中不允许出现换行、退格、制表符等不可见的特殊字符。b) 收入及纳税明细表：该表主要填写纳税人的纳税信息，需要注意的是该表中的所有数值信息，必须填写规范，单元格中不允许出现换行符、退格符、制表符等不可见的特殊字符，允许填写数值的单元格没有数值时只能填写0或者不填写，否则在生成上报文件是会失败。c) 以前属期多缴税款本期抵扣表：该表用于填写纳税人以前的多缴信息，填写于此表的纳税人必须是已前月度进行过明细申报并且有税额的纳税人，该表需要填写所得日期起止，格式和普通纳税人基本信息表的所属时期的格式一致，其它单元格的填写规则与收入及纳税明细表要求一致。3. 申报数据填写完毕后，点击【生成上报文件】按钮，系统提示“导出申报数据之前，请您先点击各表的“验证证件号码”和“审核”按钮，通过后再导出申报数据。否则，可能会造成申报不成功！您确定要继续导出申报数据吗？”,如下图：4. 如果数据已经【审核】，点击【确定】按钮开始导出数据，否则点击【取消】按钮放弃数据导出，先进行数据审核。5. 点击【确定】按钮后，系统提示“正在导出申报数据，请稍候！”,如下图：再点击【确定】按钮则程序开始进行文件导出,导出过程可能需要几秒钟的时间6. 数据导出完成后，系统提示“导出申报数据成功！”，如下图：并生成“汇总数据”压缩文件，命名格式为汇总数据_纳税人识别号_年月日时分秒.zip如下图： 注意：对于电脑配置比较低的机器，该表所能容纳的数据为1000至1500条为宜；生成后的文件不允许修改，如若擅自修改则申报会失败！二 网上报税个人所得税报告表全员全额汇总数据导入操作说明 1、打开【扣缴个人所得税报告表】 2、点击【申报文件上传】按钮，弹出如下页面。3、选择要上传的汇总文件，点击【确定】按钮，成功后提示上传成功4、文件上传成功后，点击【显示并保存汇总信息】按钮，生成汇总数据5、点击【保存】按钮，成功后，提示“数据处理成功”至此申报数据导入已经完毕，纳税人可以随后进行正式申报以及划款的操作办理个人所得税全员全额申报中的常见问题来源：黑龙江省地方税务局 发布时间：2011-12-17 1、什么是个人所得税全员全额扣缴申报？个人所得税全员全额扣缴申报是指扣缴义务人向个人支付所得时，不论其是否属于本单位人员、支付的应税所得是否达到纳税标准，扣缴义务人应当在支付所得的次月内，向主管税务机关报送其支付应税所得个人的基本信息、支付所的项目的数额、扣缴税款额以及其他相关涉税信息。2、如何应用黑龙江省个人所得税信息管理系统进行个人所得税申报？答：（1）安装：红色税徽打开常用工具下载红色完整版个人所得税，桌面出现黑龙江个税扣缴义务人端（2）报税：第一步：黑龙江省个人所得税信息管理系统扣缴义务人端-添加企业-输入20位管理编码、企业、密码0-添加成功退出-重新登录扣缴义务人-基础信息录入-收入信息采集录入(零申报直接保存)-生成文件到C盘-退出第二步：网申多用户选企业-输入20位编码和密码登陆-申报管理-申报录入-申报个人所得税-浏览C盘公司文件提交-进入申报-课税数量填人数-金额填实缴金额提交-开始划款-划款成功3、企事业单位发放全年一次性奖金应用“黑龙江省个人所得税信息管理系统”如何申报？答：发放职工的全年一次性奖金，可以应用“黑龙江省个人所得税信息管理系统”进行申报。具体操作流程：进入黑龙江省个人所得税信息管理系统后，点击【收入信息采集】页面中的【全年一次性奖金收入】，主要包括：录入、导入、修改、查找、删除、全部删除、显示等七个功能。可以将纳税人取得的全年一次性奖金收入录入或EXCEL文件信息导入系统中，再按照系统提示进行操作。4、个人独资和个人合伙企业如何录入个人所得税信息管理系统？答：进入个人所得税扣缴义务人端-收入信息采集-非工资薪金收入-录入-所得项目选择生产经营所得。5、划款时网页打不开或无法显示怎么办？答：问题原因有网速问题，或者是税务局端服务器问题。可以在其他时间再次登陆，登陆后先查询一下划款记录以确认是否划款成功，如果没有划款成功则需再次划款。6、上月应申报但没有进行申报，下月如何补报？可在补报收入栏进行申报，也可在工资薪金收入栏中申报，但需将所属期改为所得期间。7、企业人员较多，如何采取便捷方式进行大批量信息导入？答：可利用EXCEL模板下载里的模板进行大批量导入。8、我在生成文件后进行数据上传，在选定生成文件提交时，出现“你有尚未申报税款记录”的提示，无法进行下步操作，如何解决？答：出现“你有尚未申报税款记录”的提示，是由于你单位上月生成文件，并提交后，未进行申报和划款的操作步骤，才出现提示。首先应在“上传日志”中将上个月未申报信息删除，再重新提交本月生成文件进行下步操作。9、由于扣缴义务人端口升级失败或生成文件出现差错后卸载扣缴义务人端口软件，请问如何下载升级后的扣缴义务人端口软件完整版？答：可以登陆黑龙江省地税局网站，进入“网上报税系统”中，点击“表格下载”第一项就是升级后的扣缴义务人端口软件完整版，双击下载完整版压缩包，安装在电脑上。10、代扣代缴的出租房屋租金核定征收的个人所得税如何进行网上报税？答：进入扣缴义务人端口软件，在“基础信息”录入房主信息，在收入信息中点击进入“非工资薪金收入”模块，在所得项目中选择“财产租赁所得”，在支付类型中根据核定比例或税额进行选择，并录入相关收入信息生成文件进行网上报税。11、商场搞促销活动，向顾客赠送礼品的收入，如何进行网上报税？答：进入扣缴义务人端口软件，在“基础信息”模块里“证照类型”中选择“特殊纳税人”，则中文姓名体现该扣缴义务人名称，然后填列其他信息。在收入信息中进入“非工资薪金收入”模块，在所得项目中选择“偶然所得”，并录入相关收入信息生成文件进行网上报税。12、单位由于财务困难，欠发两个月工资，如何进行网上报税？答：确实属于补发工资情况的，可以将补发或部分补发工资还原到所属月份。同时进入扣缴义务人端口软件，在收入信息中进入“补报收入”模块，录入补发分摊到以前月份的工资，并查找以前月份发放的部分工资或零工资，两项合并计算出应缴税额或零税额，然后生成文件进行网上报税。13、企业在进行全员全额明细申报时，是否只申报个人的工资薪金、全年一次性奖金和企业年金收入部分就可以，如果不可以，那么非工资薪金部分应该怎样进行全员全额明细申报？答：企业在进行全员全额明细申报时，应对个人的全部所得进行申报。企业录入一些特殊收入如劳务报酬（保险营销员劳务报酬）个人所得税、稿酬所得、利息股息红利所得个人所得税、财产租赁转让个人所得税等等，主要是在个人所得税扣缴义务人端收入信息采集非工资薪金模块进行录入。该模块包含了缴纳以上收入个人所得税的计算公式及扣除标准等软件。只有在个税软件扣缴义务人端把需要缴纳个人所得税的所有收入都录入上传后才能在网上缴税系统进行相应收入的个税缴纳，上传信息的收入种类和缴纳税款的收入种类是一一对应的。14、企业每月在扣缴义务人端导入数据并生成加密文件后，发现文件中的内容出现错误需要修改，但每月扣缴义务人端只允许生成一次文件，无法重新导入、生成新文件怎么办？答：建议企业长期留存每月录入的EXCEL表格，在发现导出的文件有错误时，可对软件进行删除，然后重新安装，即可进行重新导入。但由于删除软件后，软件内所保存以前的信息也会随之丢失，所以企业在进行录入的时候需要仔细审核，一旦发现错误必须要改，则可使用以上办法，然后将留存的以前的信息逐月导入软件即可。15、为什么我通过扣缴义务人端形成的数据文件上传到网上申报系统后显示不了？答：可能是由于您将数据文件名重命名为含有中文的名称，解决办法就是将数据文件重命名为不含有汉字的纯数字名称即可。16、公司员工申请离职，在黑龙江省个人所得税信息管理系统(扣缴义务人端)基础信息中，此员工信息应如何进行操作？答：在基础信息采集-国内人员基础信息模块中，找到此纳税人双击或是点击工具栏中修改键，把纳税人状态调整为“非正常”。17、 在进行数据上传的过程中，页面提示我系统中存在尚未申报的税款，我应如何进行操作？答：进入数据上报网站，点击右上角“上传日志”下的“上报数据”一栏，查看已经上传的申报明细。如果在上个申报期的上传过程中进行的重复上传，选择“删除”此条上传信息即可。18、为什么上传文件时