盘点管理制度.doc

广州市*电器发展有限公司文件编号Doc No.PMC-02版本RevA0页码Page1 of 21.0目的为加强五金分厂存货管理，保障车间及仓库帐务数据准确性，使存货的盘点更加规范化、制度化，特制定本管理制度。2.0适用范围:适用于原材料、在制品、半成品、产成品，以及必要时对存于外协厂商的本厂物料或客供物料等。3.0职责3.1 PMC部：负责组织、主导盘点工作，召开盘点总结会议，进行盘点奖罚；3.2财务部：负责对仓库物料进行盘点抽查及对盘点盈亏进行调整审核；3.3各分厂：负责本厂各生产车间盘点整理、初盘及协助复盘工作。4.0盘点时间: 每月最后一日进行盘点（自盘、复盘）, 具体时间根据盘点通知中要求的时间进行。5.0盘点方式、方法：采用静态盘点, 即自盘与复盘相结合。大件点数，螺钉等小件称重。6.0外协加工件及客供物料盘点：由PMC部物控科确定盘点方法，通知加工商单独清点。7.0每月盘点由PMC部物控科在盘点前3天编制盘点通知，提出盘点主题、时间安排、任务分工、人员安排及盘点采取方式、方法并公布实施。8.0盘点程序8.1盘点前准备工作：8.1.1各相关部门接到盘点通知后次日内组织召开部门内部盘点会议，做好各项盘点前准备工作；8.1.2盘点前一周由采购部通知各供应商在盘点日期当天停止送货，计划科尽量避免或减少当天出货量，生产车间提前1天将所需物料领至车间，对于盘点期间急需要料需经盘点总指挥在领料单上签字批准后，方可予以领料；8.1.3所有账目处理应在盘点日前一天完成；8.1.4盘点前要求生产车间进行物料清理，并对现场进行整理整顿，在制品应存放在规定区域，并做好标识，以便单独清点；8.1.5各分厂需将盘点需用的物品、盘点卡及盘点用具，于盘点前准备妥当。8.2初盘（自盘）：盘点人员按盘点进度计划及现场实物进行盘点，在盘点卡上登记好盘点日期、数量及初盘人；8.3复盘：8.3.1在盘点前由PMC部组织盘点会议，公司相关部门负责人参加，会议主要是协调和落实盘点方面的各项工作，盘点会议结束后，相关部门的负责人要做好复盘前各项准备工作；8.3.2PMC将复盘表于召开复盘会议时分发给各复盘小组组长；8.3.3复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点；8.3.4复盘采用50%复盘，以对初盘后的数量进行检验和核实； 8.3.5复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在复盘表中“复盘数量”签字，以示负责，同时需在盘点卡上作相应更改；8.3.6在整个复盘作业中，监盘人应对复盘情况进行巡查，盘点人员对复盘中存在的问题可向监盘人或盘点总指挥反馈，监盘人或盘点总指挥应及时解答、处理；8.3.7复盘完成后，复盘组长将复盘表上交盘点总指挥。8.4盘点报告编制及后续工作：8.4.1每月小盘点结束后5个工作日内, PMC部编写盘点总结报告（内容主要包括盘点情况说明、盈亏和处理建议、相关责任人的奖罚建议等）.8.4.2每月小盘结束后7个工作日，由PMC主持召开盘点工作总结会议（会议参与人员为参加盘点的所有人员）,会议主持人组织参会人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施，经与会相关人员确认后实施，由PMC部验证实施效果.8.4.3仓库盘点后，各分厂及仓库仓管员须在5个工作日内进行呆废物料处理申报工作。9.0盘点要求9.1在仓库盘点日期前1天，车间将盘点日期需领物料于盘点日期前1天到仓库领取，以便仓库盘点工作顺利进行；9.2盘点总指挥须确定盘点关账时点，关账前发生的单据必须入账，关账后发生的单据待盘点结束后入账至下个月；9.3要求盘点之日仓库物料停止流动；9.4呆滞料应事前予以分开，并做好标识；9.5收货待处理尚未进帐之物品应置于收货待检区，备好待发物料应置于来料待检区，并做好标识，不列入盘点范围，但须保留相关进出单据，以便盘点时作为补充证据；9.6车间须于盘点前2天将剩余物料办理好退仓手续入库, 原则上每天必须清退物料, 将不用的物料退仓.9.7负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责，明确自己的任务，事先做好准备；9.8盘点工作要连续进行，不准中间中断，负责盘点各有关人员原则上不准请假，遇紧急事情时，应事先向盘点总指挥请假，获准后方可离开，各有关人员不得擅自离开岗位；9.9盘点人员必须认真、准确对盘点物品进行清点,如实填报盘点结果，真实反映物料结存状况，严禁弄虚作假，盘点报表填报要求数据准确、字迹清楚；9.10盘点时应先清点实物，后对盘点卡核对账面数，发现物、账不符，应通知实物保管人员到场核实，查找原因；9.11成品账、物相符率要求为100，A类物料账、物相符率要求为98以上，B类物料账、物相符率要求为95以上，C类物料的账、物相符率要求为93以上；10.0奖惩规定 10.1奖励10.1.1账、物相符率为100者（成品必须是100%），奖励实物保管人员各5个绩效点，直接上级3个绩效点；10.1.2账、物相符率为98以上（含98）、100以下者，奖励实物保管人员3个绩效点，直接上级1个绩效点；10.1.3账、物相符率为95以上（含95）、98以下者，奖励实物保管人员2个绩效点；10.2 处罚10.2.1账、物相符率为90（含90）以上、95以下者，处罚实物保管员1个绩效点/种物料;10.2.2账、物相符率为85（含85）以上、90以下者，处罚实物保管员2个绩效点/种物料，直接上级1个绩效点/种；10.2.3 账、物相符率为85以下者，处罚实物保管员3个绩效点/种物料，处罚直接上级2个绩效点/种；以上所指实物保管人员包含车间班拉长、仓管员、物料员、外发跟单员；直接上级包括部门主管或经理。10.2.4凡复盘发现初盘有误的，经复盘小组组长确认后，处罚初盘责任人2个绩效点/种物料。10.2.5各实物保管人员须严格按公司有关规定验收、发放