2014年最新财务报表模板.xls

资资 产产 负负 债债 表表 编制单位 2013年12 月31日单位 元 资资 产产行行次次期期末末数数年年初初数数负负债债及及所所有有者者权权益益行行次次期期末末数数年年初初数数 流动资产 流动负债 货币资金1771 224 74863 077 82 短期借款300 000 00 短期投资20 000 00 应付票据310 000 00 应收票据3 应付账款320 000 00 应收账款4 预收账款330 000 00 减 坏账准备50 000 00 其他应付款3414 282 0014 282 00 应收账款净额60 00 应付工资350 000 00 预付账款7 应付福利费360 000 00 其他应收款8800 000 00800 000 00 应交税金374 621 092 845 15 存货9194 516 3852 936 00 未付利润380 000 00 待摊费用110 000 00 其他未交款390 000 00 待处理流动资产净损失120 000 00 预提费用400 000 00 一年内到期的长期债券投资130 000 00 一年内到期的长期负债410 000 00 其他流动资产140 000 00 其它流动负债420 000 00 流流动动资资产产合合计计151 765 741 121 716 013 82流流动动负负债债合合计计4318 903 0917 127 15 长期投资 长期负债 长期投资160 000 00 长期借款440 000 00 固定资产 应付债券450 000 00 固定资产原价170 00 长期应付款460 000 00 减 累计折旧18 其他长期负债470 000 00 固定资产净值190 000 00 其中 住房周转金480 000 00 固定资产清理200 000 00长期负债合计490 000 00 在建工程21 递延税项 0 000 00 待处理固定资产净损失220 000 00 固固定定资资产产合合计计230 000 00 递延税款贷项500 000 00 无形资产及递延资产 负负债债合合计计5118 903 0917 127 15 无形资产240 000 00所有者权益 递延资产250 000 00 实收资本521 810 000 001 810 000 00 无形资产及递延资产合计260 000 00 资本公积530 000 00 其他长期资产 0 000 00 盈余公积540 000 00 其他长期资产270 000 00其中 公益金550 000 00 递延税项 0 000 00 未分配利润56 63 161 97 111 113 33 递延税款借项280 000 00 所所有有者者权权益益合合计计571 746 838 031 698 886 67 资资产产总总计计291 765 741 121 716 013 82负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计581 765 741 121 716 013 82 损损 益益 表表 编制单位 2013 年12月 单位 元 项项目目行行次次累累计计数数 一一 主主营营业业务务收收入入 1279 338 987 66 减 主营业务成本 2240 033 480 22 营业费用 311 228 771 23 主营业务税金及附加4623 733 45 二二 主主营营业业务务利利润润 527 453 002 76 加 其他业务利润60 00 减 管理费用79 871 288 05 财务费用 8 432 155 26 三三 营营业业利利润润 918 013 869 97 加 投资收益100 00 营业外收入110 00 减 营业外支出120 00 加 以前年度损益调整130 00 四四 利利润润总总额额 1418 013 869 97 减 所得税150 00 五五 净净利利润润 1618 013 869 97 现现金金流流量量表表 编制单位 2013年12月31日单位 元 项项目目行行次次金金额额项项目目行行次次金金额额 一 经营活动产生的现金流量 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金300 00 销售商品 提供劳务收到的现金1326 826 615 56 投资所支付的现金310 00 收到的税费返还3 支付的其他与投资活动有关的现金35 收到的其他与经营活动有关的现金8现金流出小计360 00 现金流入小计9326 826 615 56 投资活动产生的现金流量净额370 00 购买商品 接受劳务支付的现金10280 697 591 48 三 筹资活动产生的现金流量 支付给职工以及为职工支付的现金122 183 426 78 吸收投资所收到的现金380 00 支付的各项税费137 305 669 71 借款所收到的现金40 支付的其他与经营活动有关的现金1836 548 074 51 收到的其他与筹资活动有关的现金43 现金流出小计20326 734 762 48现金流入小计440 00 经营活动产生的现金流量净额2191 853 08 偿还债务所支付的现金45 二 投资活动产生的现金流量 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金46 收回投资所收到的现金22 支付的其他与筹资活动有关的现金52 取得投资收益所收到的现金230 00现金流出小计530 00 处理固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 筹资活动产生的现金流量净额540 00 收到的其他与投资活动有关的现金28四 汇率变动对现金的影响55 现金流入小计290 00 五 现金及现金等价物净增加额5691 853 08 补补充充资资料料行行次次金金额额补补充充资资料料行行次次金金额额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 经营性应收项目的减少 减 增加 720 00 净利润5718 013 869 97 经营性应付项目的增加 减 减少 73 1 775 94 加 计提的资产减值准备58 其他74 17 629 666 07 固定资产折旧590 00 经营活动产生的现金流量净额7591 853 08 无形资产摊销602 不涉及现金收支的投资和筹资活动 长期待摊费用摊销61 债务转为资本76 待摊费用减少 减 增加 640 00 一年内到期的可转换公司债券77 预提费用增加 减 减少 650 00 融资租入固定资产78 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 663 现金及现金等价物净增加情况 固定资产报废损失67 现金的期末余额79863 077 82 财务费用68 432 155 26 减 现金的期初金额80771 224 74 投资损失 减 收益 690 00 加 现金等价物的期末余额81 递延税款贷项 减 借项 70 减 现金等价物的期初余额82 存货的减少 减 增加 71141 580 38 现金及现金等价物净增加额8391 853 08 借借款款企企业业资资产产结结构构分分析析 资产年初余额占比 本期余额占比 流动资产合计1 765 741 12100 0 1 716 013 82100 0 现 金771 224 7443 7 863 077 8250 3 存 货194 516 3811 0 52 936 003 1 应收账款 0 0 0 0 其中 坏账准备 0 0 0 0 其他应收款800 000 0045 3 800 000 0046 6 待摊费用 0 0 0 0 其他流动资产 0 0 0 0 应收票据 0 0 0 0 预付账款 0 0 0 0 长期资产合计 0 0 0 0 固定资产原值 0 0 0 0 减 累计折旧 0 0 0 0 固定资产净值 0 0 0 0 在建工程 0 0 0 0 递延资产 0 0 0 0 其中 开办费0 0 0 0 无形资产 0 0 0 0 其他长期资产 0 0 0 0 资产合计1 765 741 12100 0 1 716 013 82100 0 借借款款企企业业负负债债及及所所有有者者权权益益结结构构分分析析 负债年初余额占比 本期余额占比 流动负债合计18 903 091 1 17 127 151 0 短期借款 0 0 0 0 应付账款 0 0 0 0 应付工资 0 0 0 0 应付税金4 621 090 3 2 845 150 17 其他应付款14 282 000 8 14 282 000 8 应付票据 0 0 0 0 预收账款 0 0 0 0 应付福利费 0 0 0 0 长期负债合计 0 0 17 127 151 0 长期借款 0 0 0 0 负债合计18 903 091 1 17 127 151 0 所有者权益合计1 746 838 0398 9 1 698 886 6799 0 实收资本1 810 000 00102 5 1 810 000 00105 5 公积金 0 0 0 0 公益金 63 161 97 3 6 111 113 33 6 5 未分配利润 63 161 97 3 6 111 113 33 6 5 负债及权益合计1 765 741 12100 0 1 716 013 82100 0 借借款款企企业业损损益益情情况况结结构构分分析析 项目上年同期累计占比 本年累计占比 一 商品销售收入 DIV 0 279 338 987 66100 0 减 商品销售成本 DIV 0 240 033 480 2285 9 减 商品销售税金及附加 DIV 0 623 733 450 2 二 商品销售利润 DIV 0 27 453 002 769 8 加 其他业务利润 DIV 0 0 0 减 管理费用 DIV 0 9 871 288 053 5 减 财务费用 DIV 0 432 155 26 0 2 三 营业利润 DIV 0 18 013 869 976 4 加 其他收入 DIV 0 0 0 减 其他支出 DIV 0 0 0 四 利润总额 DIV 0 18 013 869 976 4 减 所得税 DIV 0 0 0 五 净利润 DIV 0 18 013 869 976 4 借款企业财务比率分析 项 目 一 盈利能力比率 销售利润率 9 83 成本费用利润率 6 89 净利率 6 45 二 效率比率 总资产周转率 160 5 长期资产周转率 流动资产周转率 160 45873 资产报酬率 1034 76 权益报酬率 1045 58 三 杠杆比率 资产负债率 1 00 四 流动比率 流动比率 100 19 速动比率 97 10 五 增长比率 销售收入增长率 净利润增长率 总资产增长率 97 18 总负债增长率 90 61 营营运运资资金金量量计计算算方方法法 项项目目数数值值备备注注 上年度销售收入279338987 7公式计算 上年度销售利润率0 064487489公式计算 预计销售收入年增加率5 手工填写 营运资金周转次数1940 0