企业风险管理学习大纲.doc

注册企业风险管理师学习大纲1、企业全面风险管理纵论1.1 掌握以下内容1.1.1 风险管理的相关概念 1.1.2 企业全面风险管理的概念1.1.3 企业全面风险管理的基本思维1.1.4 企业全面风险管理的目标1.1.5 企业全面风险管理的意义、作用、特点和使命1.1.6 企业全面风险管理的原则1.1.7 管理企业重要风险的原则1.1.8 企业全面风险管理方法学体系1.1.9 企业全面风险管理的基本对策1.1.10 企业全面风险管理总体框架1.1.11 企业全面风险管理过程1.1.12企业风险管理的措施、技术、工具和手段1.1.13 企业全面风险管理基础体系建设1.1.14 企业全面风险管理能力建设1.1.15 衡量企业全面风险管理的绩效1.1.16 企业全面风险管理的外部约束环境1.1.17企业风险管理人员职业标准与职业道德1.1.18注册企业风险管理师及其知识体系1.1.19 企业风险管理的相关岗位1.1.20 企业全面风险管理应用实务1.1.21 用ERM思维实施案例分析1.2 了解以下内容1.2.1 了解企业全面风险管理相关的国际准则1.2.2 了解企业风险管理发展的历史和现状1.2.3 了解企业全面风险管理的最佳实践1.2.4 了解企业风险与公共以及个体风险的关联关系1.2.5 ERM框架下企业医生的诊断思路1.2.6 了解全面风险管理在各行业中的应用1.2.7 理解全面风险管理与企业可持续发展的意义2、风险信息管理2.1 掌握以下内容2.1.1 信息定义与特征2.1.2 信息采集与传递2.1.3 信息处理与维护2.1.4 信息分析与预测2.1.5 信息风险与信息安全2.1.6 风险信息的定义2.1.7 企业风险信息分布框架2.1.8 企业风险信息管理2.1.9 风险信息贮存和加工2.1.10 风险信息与决策支持2.1.11 风险信息在弱势最小化管理中的作用2.1.12 风险信息在不确定性管理中的作用2.1.13 风险信息在绩效最优化管理中的作用2.1.14 风险管理信息系统及其作用2.1.15 风险管理信息系统的一般架构2.1.16 风险管理信息系统中的核心软件模块2.1.17 风险管理信息系统建设步骤2.1.18 风险管理信息系统的控制2.2 了解以下内容2.2.1 数据、信息与知识之间的关系2.2.2 信息应用2.2.3 信息风险控制与IT治理2.2.4 企业风险信息管理在企业全面风险管理中的作用和意义2.2.5 企业风险信息管理在企业信息管理中的独特角色2.2.6 决策支持系统2.2.7 企业风险信息管理的实践2.2.8 风险信息管理的发展趋势展望3、企业内部控制3.1 掌握以下内容3.1.1 内部控制概述l 内部控制相关概念l 内部控制目标l 内部控制的原则l 内部控制类型、要点、措施和方法l 内部控制的范围l 良好的内部控制特征l 内部控制的地位与作用l 企业内部控制框架3.1.2 内部控制的五大要素l 控制环境l 风险评估l 控制活动l 信息与沟通l 监控3.1.3 内部控制体系设计、实施与评价l 内部控制体系设计考虑要点l 内部控制体系设计基本方法l 关键业务控制设计实务要点l 内部控制体系建立与实施l 内部控制体系评价要点3.1.4 内部控制与相关管理实践的关系l 内部控制与公司治理l 内部控制目标与平衡计分卡l 内部控制与流程管理l 内部控制与操作风险管理及合规风险管理的关系l 内部控制在企业全面风险管理中的作用l 内部控制体系与其他管理体系的关系3.2 了解以下内容3.2.1 了解内部控制发展历史与未来发展趋势3.2.2 了解本地区与国际范围内部控制理论与实践3.2.3 了解内部控制的局限性3.2.4 了解有关内部控制重要的国际准则（例如COSO标准、萨班斯法案、ISO31000等）3.2.5 了解管理控制与财务控制的不同3.2.6 内部控制人员素质要求4、保险与风险管理4.1 掌握以下内容4.1.1 保险及其相关概念4.1.2 保险定价4.1.3 保险合同的基本原则和内容4.1.4 财产保险的基本内容4.1.5 责任保险的基本内容4.1.6 员工相关保险4.1.7 适于企业的其他险种4.1.8 自保的概念4.1.9 保险在企业全面风险管理中的作用4.1.10 保险的选择和购买4.1.11 企业开展保险的基本步骤和工作内容4.1.12 保险索赔4.2 了解以下内容4.2.1 了解保险市场与相关金融市场4.2.2 了解保险中介以及其他保险服务机构4.2.3 保险风险管理工具发展趋势5、衍生工具与风险管理5.1 掌握以下内容5.1.1 衍生工具概述5.1.2 衍生工具的主要特点和功能5.1.3 交易者的类型 5.1.4 远期合约5.1.5 期货合约与期货交易5.1.6 期权合约与期权交易5.1.7 互换合约5.1.8 结构化衍生工具5.1.9 信用衍生工具5.1.10 衍生工具的风险及通用控制方法5.2 了解以下内容5.2.1 衍生工具的发展历史与趋势5.2.2 衍生工具市场及其监管5.2.3 企业如何选择适宜的衍生工具5.2.4 衍生工具与会计准则 5.2.5 衍生工具案例6、合同方式风险管理技术6.1 掌握以下内容6.1.1 合同的概念和特征6.1.2 合同的种类6.1.3 合同的订立6.1.4 合同的基本内容和基本功能6.1.5 合同的履行6.1.6 合同的法律保障基础6.1.7 合同风险管理技术在商务活动中的应用6.1.8 企业风险管理合同方式的解决方案与措施6.1.9 合同风险管理技术在企业全面风险管理中的作用6.1.10 企业对合同风险管理技术的需求6.1.11 运用合同风险管理技术的保障措施6.1.12 风险管理合同解决方案的考虑要素6.2 了解以下内容6.2.1 国际或本地区有关相关合同的法律法规6.2.2 合同方式风险管理技术在市场经济中的灵活运用6.2.3 借助外脑为企业设计适用的合同风险管理技术6.2.4 合同方式风险管理的案例7、企业财务风险管理7.1 掌握以下内容7.1.1 财务风险的概念（广义）7.1.2 企业财务风险两大来源7.1.3 企业财务风险管理目标7.1.4 财务风险管理在企业全面风险管理中的意义和作用7.1.5 企业财务风险管理基本框架7.1.6 企业财务风险评估7.1.7 企业财务风险管理的基本原则和策略7.1.8 企业财务风险主要管理手段7.1.9 企业财务风险审计评价7.1.10 管理企业典型的财务风险7.1.11 企业财务危机管理7.2 了解以下内容7.2.1 宏观经济发展状况7.2.2 金融市场发展状况7.2.3 企业财务风险管理发展的趋势7.2.4 企业财务风险管理的某些定量分析方法7.2.5 国际著名的财务风险控制准则7.2.6 企业财务风险管理相关的案例7.2.7 了解支持企业财务风险管理的软件8、企业操作风险管理8.1 掌握以下内容8.1.1 操作风险及其成因8.1.2 操作风险的分类8.1.3 操作风险管理的概念8.1.4 操作风险管理在企业全面风险管理中的意义8.1.5 操作风险管理的目标8.1.6 操作风险管理原则8.1.7 操作风险管理结构和过程框架8.1.8 操作风险管理的实施思路8.1.9 企业操作风险评估l 风险识别l 风险分析l 风险评价8.1.10 操作风险应对策略和措施l 操作风险应对策略l 操作风险应对措施 8.1.11 操作风险监控和评价l 监控机制和监控活动l 操作风险报告l 操作风险管理评价8.1.12 操作风险危机管理与商务可持续性计划8.2 了解以下内容8.2.1 操作风险管理发展的现状和趋势8.2.2 重要商务领域的操作风险管理8.2.3 制造业和服务业的操作风险管理8.2.4 企业操作风险的计量、操作风险定价和经济资本配置9、变革与战略风险管理9.1 掌握以下内容9.1.1 战略管理及其相关概念9.1.2 战略风险及其相关概念9.1.3 战略风险管理的思维与原则9.1.4 企业战略风险管理的目标9.1.5 战略风险管理在企业全面风险管理中的地位和作用9.1.6 战略风险管理过程框架9.1.7 战略风险管理过程l 确定相关内容与收集信息l 战略风险评估l 战略风险管理策略l 战略风险管理措施与手段l 实施战略风险治理 l 监督与评价战略风险管理9.1.8 制定企业风险管理战略9.1.9 重要的企业战略层面风险管理9.1.10 管理企业变革l 变革管理的思维l 变革管理的主要类别l 规划变革l 落实和执行变革l 推动企业成功变革的能力9.2 了解以下内容9.2.1 企业战略风险管理发展概述9.2.2 了解对战略风险的几种不同理解角度9.2.3 了解某些战略风险管理著名案例10、公司治理10.1 掌握以下内容10.1.1 公司治理的概念、形式、构成要素和目标10.1.2 公司治理的主体和客体10.1.3 公司治理制度形态和法律基础10.1.4 公司内部治理10.1.5 公司外部治理10.1.6 公司治理主体的活动10.1.7 公司治理在企业全面风险管理中的地位和作用10.1.8 公司治理不当所产生的风险及其治理策略10.2 了解以下内容10.2.1 不同国家的公司治理模式10.2.2 有关公司治理的著名国际准则10.2.3 中国上市公司治理准则10.2.4 非上市公司的治理10.2.5 公司治理发展趋势展望11、风险评估11.1 掌握以下内容11.1.1 风险评估在企业风险管理中的作用11.1.2 风险评估内容和流程11.1.3 风险识别的理论和途径11.1.4 风险评估的方法和工具11.1.5 风险度量与风险量化11.1.6 风险图11.1.7 风险描述11.1.8 风险评估中的资料11.1.9 风险监测11.2 了解以下内容11.2.1 了解ISO/IEC-31010“风险管理-风险评估技术”11.2.2 了解国际上先进的和成熟的风险评估实践11.2.3 了解本考试大纲其他模块所示例的其他风险评估方法11.2.4 了解风险评估新技术和新方法的发展趋势12、企业决策与风险管理12.1 掌握以下内容12.1.1 决策的概念12.1.2 决策的基本要素12.1.3 决策的类型12.1.4 决策的原则12.1.5 决策的过程12.1.6 信息与决策12.1.7 决策环境分析12.1.8 决策机制12.1.9 常用的定性决策方法12.1.10 常用的定量决策方法12.1.11 决策风险管理12.1.12 企业全面风险管理决策环节的管理12.2 了解以下内容12.2.1 领导与决策12.2.2 组织结构与决策12.2.3 组织文化与决策12.2.4 多目标决策方法12.2.5 竞争型决策方法12.2.6 风险管理与企业最优决策的关系12.2.7 决策支持系统12.2.8 案例分析13、企业风险管理审计13.1 掌握以下内容13.1.1 审计及其相关概念13.1.2风险管理审计的概念和内涵13.1.3 企业风险管理审计分类13.1.4 风险管理审计与其他审计的关系13.1.5 风险管理审计与ERM时代公司治理13.1.6 风险管理审计目标13.1.7 风险管理审计原则13.1.8 风险管理审计程序13.1.9 风险管理审计流程13.1.10 风险管理审计规划13.1.11 实施企业风险管理审计13.1.12 风险管理审计应用实务13.1.13审计中常用的评估和测试方法13.2 了解以下内容13.2.1 关于企业风险管理审计的特别说明13.2.2 风险管理审计的沿革13.2.3了解风险审计与内部控制审计的区别13.2.4 风险管理审计人员素质和能力要求13.2.5 风险管理审计的展望13.2.6 风险管理审计的相关案例14、企业危机管理14.1 掌握以下内容14.1.1 企业危机管理相关概念l 危机的内涵及其关联要素l 危机管理的概念l 企业危机管理概念14.1.2 企业危机管理体系建设l 企业危机管理的目标l 企业危机管理指导原则l 企业危机管理体系建设总体框架l 企业危机管理体系建设实施规划l 危机管理组织结构与责任分工l 企业危机管理能力建设l 企业危机管理文化建设l 企业危机管理体系评价l 员工危机管理训练14.1.3 企业危机预防管理过程的实施l 企业危机管理过程框架l 危机信息管理与危机报告管理l 风险评估与危机评估l 企业危机管理基本策略l 企业危机管理常见措施l 企业危机管理过程执行和监督l 企业危机预防管理过程实施水平评价14.1.4 危机事件应对管理l 危机事件识别与报告l 危机领导机制与责任分工l 危机决策与应变l 危