欧尚装饰付款流程(2011年7月1日)-第二版.doc

装饰工程有限公司付款流程目录：一、工程材料成本的付款流程1、现付供应商；2、赊帐供应商；3、须付订金（或预付货款）的供应商；A、现付供应商；B、赊帐供应商；二、工程人工费的付款流程1、现付人工费；2、拨款支付的人工费；三、费用报销流程四、签订采购/施工合同的付款流程随着公司规模的逐渐扩大及供应商的增多，公司的付款方式及付款流程亟待规范和理顺。为了维持与供应商良好的合作关系，支持采购人员做好与供应商的价格谈判工作并加强对供应商供货及时性和供货质量的管理，以及为了加强与各施工队良好的合作关系、提高公司付款效率，我公司特设立以下付款流程：一、 工程材料成本的付款流程1、 对于只有现付款后才能发货的材料供应商或材料到现场后须马上（当天）付款的，视为现付供应商：采购人员或设计师(若设计师做了采购)从财务部借款（填写借条并经董事长签字）-支付给供应商，取得正规发票或收据（注：发票或收据的要求如下：1）字迹清楚，日期、品名、单位、单价、数量、合计及总价等必须填写齐全，金额的大小写都填写清楚；2）写上工地名称（具体到楼号、单元号、户号），便于综合业务部和财务部进行成本费用和利润的核算；3）有供货商的名称或盖章；4）采购人员或设计师和本工地监理的签字；5）必须是正规收据或发票的客户联，只是白纸书写的金额不予受理。（请注意，以上五点要求有一项不符合，款项将不予认可和支付）-每周周五填写费用报销单（在费用报销单上注明日期、报销部门、工地名称（具体到楼号、单元号、户号）及材料名称等内容）并附上签字齐全的收据或发票及本工地经工长和监理签字的材料领用单-成本记帐员审核单据并签字-本工地监理签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部报销结帐。2、对于不须现付款后才能发货或不须材料到现场后马上（当天）付款的，都应视为是赊帐供应商，按以下流程付款：采购人员或设计师（若设计师做了采购）和监理在供应商货单上签字后，即将货单的客户联当场拿回，最晚于当周周五将材料进货单和经本工地工长和监理签字的材料领用单交给材料记账员进行记帐并由材料记帐员保存好单据 （注：货单的要求如下：1）字迹清楚，日期、品名、单位、单价、数量、合计及总价等必须填写齐全，金额的大小写都填写清楚；2）写上工地名称（具体到楼号、单元号、户号），便于综合业务部和财务部进行成本费用和利润的核算；3）有供货商的名称或盖章；4）必须是正规货单的客户联，只是白纸书写的金额不予受理5）必须有公司采购人员或设计师和监理的签字。请注意，以上五点要求有一项不符合，款项将不予认可和支付）-供应商若想结款，须在周四或周四前联系采购部的相关人员或做了采购的相关设计师，由采购人员或设计师于周四前按拨款流程报给董事长进行审批，不论批准与否，都须给申请付款的供应商反馈-若董事长批准，请采购人员或设计师通知供应商带着货单的存根联及正规发票于周五来公司，填写青岛欧尚装饰工程有限公司材料采购付款审批表-采购员（或采购的设计师）签字-材料记帐员审核单据并签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部出纳付款。3、对于须付订金才能发货的供应商的付款情况，分以下两种情况：A 材料到现场后须马上（当天）付足余款的，视为现付供应商：采购人员或设计师(若设计师做了采购)从财务部借全款（填写借条并经董事长签字）-自已分期（即分订金、余款两期）支付给供应商，取得全款的正规发票或收据（注：发票或收据的要求如下：1）字迹清楚，日期、品名、单位、单价、数量、合计及总价等必须填写齐全，金额的大小写都填写清楚；2）写上工地名称（具体到楼号、单元号、户号），便于综合业务部和财务部进行成本费用和利润的核算；3）有供货商的名称或盖章；4）采购人员或设计师和本工地监理的签字；5）必须是正规收据或发票的客户联，只是白纸书写的金额不予受理。（请注意，以上五点要求有一项不符合，款项将不予认可和支付-每周周五填写费用报销单（在费用报销单上注明日期、报销部门、工地名称（具体到楼号、单元号、户号）及材料名称等内容）并附上签字齐全的收据或发票及本工地经工长和监理签字的材料领用单-成本记帐员审核单据并签字-本工地监理签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部报销结帐。B 对于不须材料到现场后马上（即当天）付款的，都应视为是赊帐供应商，按以下流程付款：采购人员或设计师(若设计师做了采购)从财务部借订金款（填写借条并经董事长签字）-将订金支付给供应商,取得订金收据，自已保存做为证据-采购人员或设计师（若为设计师做的采购）和监理在供应商货单上签字后，即将本次货单的客户联当场拿回，最晚于当周周五将材料进货单和经本工地工长和监理签字的材料领用单交给材料记帐员记帐并由材料记帐员保存（注：货单或收据的要求如下：1）字迹清楚，日期、品名、单位、单价、数量、合计及总价等必须填写齐全，金额的大小写都填写清楚；2）写上工地名称（具体到楼号、单元号、户号），便于综合业务部和财务部进行成本费用和利润的核算；3）有供货商的名称或盖章；4）必须是正规货单的客户联，只是白纸书写的金额不予受理5）必须有公司采购人员或设计师和本工地监理的签字。（请注意，以上五点要求有一项不符合，款项将不予认可和支付）-供应商若想结款，须在周四或周四前联系采购部的相关人员或做了采购的相关设计师，按拨款流程报给董事长进行审批，不论批准与否，都须给申请付款的供应商反馈-若董事长批准，请采购人员或设计师通知供应商带着货单的存根联及发票（发票金额为本次申请付款金额和订金之和）于周五来公司，填写青岛欧尚装饰工程有限公司材料采购付款审批表-采购员（或采购的设计师）签字，并附上已交订金的收据凭证，注意提醒供应商在青岛欧尚装饰工程有限公司材料采购付款审批表的已付金额中填写订金金额-材料记帐员审核单据并签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部出纳付款，并注销采购人员或设计师的为付订金而打的借条。二、工程人工费的付款流程1、对于只有现付款后才能开工或开工结束后须马上（当天）付款的，视为现付人工费/搬运费：采购人员（若采购人员联系的人工）或设计师(若设计师联系的人工)或监理（若监理人员联系的人工）从财务部借款（填写借条并经董事长签字）-支付人工费，取得人工费已经支付的单据（注：单据的要求如下：1）字迹清楚，日期、业务内容（业务内容须具体明确）等必须填写齐全，金额的大小写都填写清楚2）写上工地名称（具体到楼号、单元号、户号），便于综合业务部和财务部进行成本费用和利润的核算3）必须有公司本工地监理和采购人员或设计师的签字及人工费/搬运费收取者的签字.（请注意，以上三点要求有一项不符合，款项将不予认可和支付）-每周五填写费用报销单（在费用报销单上注明日期、报销部门、工地名称（具体到楼号、单元号、户号）及人工业务等内容）-成本记帐员审核单据并签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字）-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字-董事长签字-财务部报销结帐。2、对于不须现付款后才能开工或不须施工结束后马上（即不须施工结束后当天）付款的，都应视为是拨款支付的人工费，按以下流程拨款：施工工长若想结款，须在周四或周四前联系本工地监理，由监理部按公司拨款流程于周四前报给董事长审批，不论批准与否，都须由监理部给申请付款的施工工长反馈-若董事长批准，请监理部通知施工工长于周五来公司，填写青岛欧尚装饰工程有限公司装饰工程拨款审批表-监理部经理签字-综合业务部经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部付款。三、费用报销流程：相关人员支付费用购买办公用品或支付汽油费等部门经理签字-财务副总经理签字-总经理签字（1000元及以下直接到出纳处报销结帐，1000元以上再找董事长签字）-董事长签字-财务部付款。（注：费用报销只在每周周五办理）。四、签订采购/施工合同的付款流程：采购/施工合同（与乙方，即与施工队签订的施工合同）签订后，将一份合同复印件交出纳，出纳根据付款方式做好付款准备。根据合同要求到了相应的付款时间时，由公司采购人员、设计人员或监理根据现付/赊帐的相关付款流程，协助供应商/施工队长履行完付款流程并取得货/付款。补充：1、采购合同由综合业务部与供应商签订(采购部协助综合业务部签订)后，将采购合同原件交由办公室按工程项目名称存档，同时将一份复印件交出纳备案并做好付款准备，一份复印件交采购人员进行采购追踪；2、综合业务部与甲方签订施工工装合同后，将原件交由办公室按工程项目名称存档，同时将一份复印件交总经理查阅，一份复印件交董事长（由董事长助理代收，以备董事长随时查阅），一份复印件交财务副总经理进行收款管理；一份复印件交项目经理以根据合同要求进