团市委关财务管理制度.doc

有关财务管理制度 为加强对团市委机关财务工作的科学管理，明确财务规范，提高管理水平，更好的服务于团市委各项工作开展，根据国家有关财务法规、制度和市财政局有关规定，结合团市委事迹情况，特制定本制度一、 总则1团市委机关财务管理应严格遵守国家各项财务管理法规、制度，财务行为应严格执行市财政局各项规定2 团市委财务管理实行书记“一支笔”审批，严格财务监督和财务公开。3 团市委机关财务工作由办公室统一管理，财务人员具体实施。青少年宫、团校财务工作在团市委监督下独立核算和管理二、 经费使用管理1 团市委机关行政办公经费，由书记室负责筹集，通过办公室按照有关规定申报，拓展项目，减轻部门工作压力。部门活动经费由部门通过多种渠道积极争取，分管书记协调支持2团市委机关行政经费、专项经费、部门自筹经费的，统一由办公室管理，希望工程款、团费账户由办公室进行管理。各部门对自筹资金、专项经费收支要建立流水账，定期与办公室对账。3机关日常办公所有行政开支，包括文印费、燃油费、书报费、电话费、邮资、会议室使用费、办公用品购买费、办公设备购置费等，统一由办公室按月按季度结算。4 机关召开大型会议、开展综合性大型活动等产生的各项支出费用，由办公室按项目扎口后统一结算。5 部门开展条线活动、召开条线会议、对口接待等产生的各类支出费用，报送办公室审批后上报财政报销三、 财务行为管理1借款。因公借款超过2千元以上，应提前1天告知办公室。借款需填写单据，经书记签字同意。借款结清应在一个月之内，确需延期还款的需经书记同意。部门借款不得超过部门经费余额。部门自筹经费确需在资金入账前开局正式发票的，一律按借款处理，应在本月内清还。2报销。所有报销原始凭证必须是正式发票，经手人填写“费用报销单”，注明支出用途和时间，办公室对支出进行核对。支出单据实行“一单三签”，即经办人签署姓名，分管书记签署意见、书记签批，办公室见书记审批前次后方可付款。差旅费应填写“差旅费报销单”，按有关规定核销。200元以下小额支出无发票的，应填写“支出报销单”报销。四、 固定资产和办公用品管理1团市委机关固定资产和办公用品，由办公室根据工作需要制定购买方案，经书记室同意后统一采购。凡属政府采购规定范围内的应按政府采购程序办理。2 办公室应建立固定资产目录，每年底清查核对一次。部门应做好保管，使用工作，防止固定资产损失。机关工作人员变动，应办理固定资产清核手续，做好交接。固定资产的变卖、调拨、报废，应经书记室批准后按有关规定办理。3 机关办公用品由办公室专人管理，根据工作实际需要发放，做好登记，避免浪费4 活动用品由活动部门自行购置和保管五、 财务监督与公开1 办公室应每月向书记提供团市委月度财务报告，每年提供团市委年度财务报告，准确反映财务收支、结余等经费使用和资产变动情况。青少年宫、团校每季度向书记室提交财务报告2团市委机关3000元以上单项大额支出，须经书记办公室研究审批。青少年宫30000元以上，团校10000元以上非常规性大额开支，须向书记办公室通报3机关财务管理应按照公开规范的原则，主动接受办公室和部门的监督与查询；部门财务活动应自觉接收办公室的管理和监督。 六、差旅费的报销差旅费的报销标准，除严格执行市财政局有关规定外，根据团市委实际，做如下补充：1、在市区办事，原则上不予报销出租车费。确因特殊情况，需要乘坐出租车的，事先要征得分管书记同意，报销时应写明乘车时间、事由、线路，并经分管书记审核同意后方可按规定报销。2、乘坐飞机规定：因公出差的工作人员，提倡乘坐火车。团市委各部室负责人因公出差可乘坐飞机单程一趟；一般工作人员出差，原则上不乘坐飞机，确因任务紧急需乘坐飞机，应事先填写乘坐飞机审批表，经办公室审核，由书记审批后方可乘坐，否则不予报销。3、乘坐火车规定：（1）副处级以上干部及相当职级的人员可乘坐一等软座或硬卧。（2）其余人员可乘坐二等软座以下（含二等软座）等级按实报销；乘坐火车从晚上八时至次日晨七时之间，且夜间乘车六个小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的可购同席卧铺票。七、公用物品及报刊、杂志的订购与管理各种物品、办公用品由办公室统一购置、配备发放和管理。固定资产先由办公室有关人员登记造册，然后购置到各需用部室，由各部室指定专人管理使用。物品的购置由办公室统一安排。各部室如需购买办公用品，经同意后由办公室统一购买或委托各部室购买，否