2012年银行从业风险管理专项训练之多项选择题(2).doc

1.“9-11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。A.灾难备份 B.强制员工休假C.审慎选择经营地址 D.制定应急和连续营业方案E.购买保险【答案与解析】正确答案：ACDEB的做法对应对灾难性损失是无事于补的。2.( )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。A.零售客户 B.小额存款人 C.个人存款人D.公司存款人 E.机构存款人【答案与解析】正确答案：DE本题选项其实分为两部分，一部分是ABC，都是小额存款人;另一部分是DE，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选DE。3.商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。A.适度分散客户种类和资金到期日B.制定风险集中限额C.以零售资金作为银行负债的主要来源D.将贷款集中于房地产企业E.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源【答案与解析】正确答案：ABC减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是在对资金的集中进行分散或控制。D中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。E批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。4.商业银行流动性风险预警信号有( )。A.商业银行所发行的股票价格下跌B.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大C.商业银行的外部评级上升D.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资E.债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足【答案与解析】正确答案：ABDEA中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中;E发生了挤兑情形。5.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失B.能够确保产品和服务的溢价水平C.能够减少进入新市场的阻碍D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E。能够完全避免风险事件和未来损失【答案与解析】正确答案：ABCD风险和损失是不能被完全避免的。6.声誉危机管理规划的主要内容包括( )。A.制定战略性的危机沟通机制 B.危机现场处理C.危机处理过程中的持续沟通D.管理危机过程中的信息交流E.模拟训练和演习【答案与解析】正确答案：ABCDE声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。7.商业银行附属资本包括( )。A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积D.未分配利润 E.长期次级债务【答案与解析】正确答案：BE盈余公积和未分配利润都是核心资本。8.银行监管方法包括( )。A.资本监管 B.市场准入 C.风险评级D.监督检查 E.外部审计【答案与解析】正确答案：ABCD外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。银行监管方法包括上述这四种方法。转自:银行从业资格网9.流动性比例中流动性资产包括（ ）。 A.在中国人民银行超额准备金存款 B.一个月内到期的应收账款 C.一个月内到期的贴现及其他买入票据 D.一个月内到期的次级类贷款 E.一个月内到期的债券 答案与解析正确答案：ABCE 除了上述四种之外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款（包括正常类贷款和关注类贷款）、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产（剔出其中的不良资产）。 10.对于表内资产风险权重赋予权重为0的有（ ）。 A.我国中央政府的债券 B.中央政府投资的公用企业的债券 融资指标/信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。 14.清晰的声誉风险管理流程包括。（ ）。 A.声誉风险识别 B.外部审计 C.声誉风险评估 D.监测和报告 E.内部审计 答案与解析正确答案：ACDE 考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。 15.下列属于战略风险管理应急方案的有（ ）。 A.业务中断恢复计划 B.公共关系补偿计划 C.灾难恢复计划 D.诉讼应答策略 E.回应监管批评 答案与解析正确答案：ABCDE 熟悉教材，多读形成大致印象。战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。 16.违约的发生主要是由于哪些原因？（ ） A.债务人自身原因，经营不善、决策失误8.行业不景气 C.宏观经济因素影响 D.债务人故意欺诈 E.贷款定价不合理 答案与解析正确答案：ABC 一方面靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。转自:银行从业资格网17.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中 相对可以忽略的是（ ）。 A.EAD B.LGD C.M D.PD 答案与解析正确答案：C 本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测 违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约敞口风险（EAD）、期限（M），还要求考 生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。 18.为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VAR技 术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤？（ ） A.定义操作风险并分类 B.文件证明和收集数据 C.建立模型 D.重新进行数据收集 E.确定模型并实施 答案与解析正确答案：ABCDE 因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关 群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操 作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法 是 先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。 19.审慎经营类指标包括（ ）。 A.股本净回报率 B.资本充足率 C.大额风险集中度 D.不良贷款拨备覆盖率 E.成本收入比 答案与解析正确答案：BCD AE中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。 20.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（ ）。 A.资本充足率 B.大额风险集中度 C.正常贷款迁徙率 D.不良贷款迁徙率 E.成本收入比 答案与解析正确答案：CD 衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出C、D是动 态的，其他都是静态指标。转自:银行从业资格网21.贷款重组应当注意的事项包括（ ）。 A.是否属于可重组的对象或产品 B.进入重组流程的原因 C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小 D.转让贷款的成本费用 E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估 答案与解析 正确答案：ABC E D是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款鲴良。贷款重组应当注意的事项就包括 ABCE四项内容。 22.新发生不良贷款的外部原因包括（ ）。 A.违反贷款授权授信规定 B企业经营管理不善或破产倒闭 C.企业逃废银行债务 D.企业违法违规 E.地方政府行政干预 答案与解析正确答案：BCDE 外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。 23.下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围？（ ） A.借款人的个人品德 B企业的资本金 C.借款人未来现金流量的变动趋势 D借款人提供的抵押品价值 E.借款的利率水平 答案与解析正确答案：ABCDE 5C体系：CharaCter对应A，Capital对应B，CapaCity对应C（还款能力），Collateral对应D，Condition对应E. 24.根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约？（ ） A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还 B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现 C.某借款企业已破产，由此将不归还欠款 D.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款 E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少 答案与解析正确答案：BCDE 可视为违约的情形是： （1）有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款（包括本金、利息和手续费）； （2）债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期； （3）债务人超过到期日90天仍未偿还债务； （4）债务人或债权人已申请债务人的企业破产。 25.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括（ ）。 A.本期贷款余额等基本情况 B.地区和客户结构情况 C.不良贷款清收转化情况 D.新发放贷款质量情况 E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例 答案与解析正确答案：ABCDE 报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。 26.下列银行活动中，存在汇率风险的有（ ）。 A.为客户提供外汇即期交易 B.为客户提供外汇远期交易 C.为客户提供外汇期货交易 D.进行自营外汇交易 E.吸收外币存款 答案与解析正确答案：ABCDE 以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。归纳汇率风险内容Pl89汇 率风险第一段。 27.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有（ ）。 A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所 B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内 C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格 D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格 E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策 答案与解析正确答案：ABCDE 以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。 28.下列关于单一货币敞El头寸的计算公式，正确的有（ ）。 A.敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他 B.即期净敞口头寸=即期资产一即期负债 C.即期净敞口头寸=即期资产+即期负债 D.远期净敞口头寸=远期卖出一远期买人 E.远期净敞口头寸=远期买入一远期卖出 答案与解析正确答案：ABE 即期净敞口头寸=即期资产一即期负债，远期净敞口头寸=买人的远期合约头寸一 卖出的远期合约头寸。 29.运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（ ）。 A.模型假设和参数不再适用的情形 B.市场价格发生剧烈变动的情形 C.市场流动性严重不足的情形 D.外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景 E.历史上发生过重大损失的情景 答案与解析正确答案：ABCDE 压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进 行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。 30.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ）。 A.压力测试 B.交易限额管理 C.风险限额管理 D.止损限额管理 E. 市场风险对冲 答案与解析正确答案：BCDE 压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制 手段。 31.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括（ ）。 A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度 B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致 C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法 D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价 E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试 答案与解析正确答案：ABCDE 监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上 5个选项所述的内容。 32.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有（ ）。 A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸 B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具 C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略 D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户 E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户 答案与解析 正确答案：ABC D向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账 户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国 商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。 33.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者 没有被严格执行而造成的损失，主要包括（ ）。 A.财务/会计错误 8.文件/合同缺陷 C.产品设计缺陷 D.交易/定价错误 E.错误监控/报告 答案与解析正确答案：ABCDE 内部流程引起的操作风险包括六个方面： （1）财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。（2）文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、 丢失等方面发生的错误。（3）产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。（4）交易/ 定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。（5）错误监控/报 告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。 （6）结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。 34.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有（ ）。 A.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架 B.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件 C.商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准 D.商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序 E.任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围 和损失事件类型一致的操作风险分类数据 答案与解析正确答案：ABCDE 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标 准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准， BCDE都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。 35.内部控制作为一个有机系统，包括的环节有（ ）。 A.决策 B.建设与管理 C.执行与操作 D.监督与评价 E.改进 答案与解析正确答案：ABCDE 这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。 36.目前对操作风险进行评估的要素主要包括（ ）。 A.内部操作风险损失数据B.外部数据 C.商业银行业务环境 D.内部控制因素 E.贷款人信用记录 答案与解析正确答案：ABCD. 37.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（ ）。 A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作 风险的主动识别与内部控制持续优化 B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行 服务效率和盈利能力 C.在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监 测的基础平台 D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务 融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失 E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风 险管理的主动性和积极性 答案与解析正确答案：ABCDE 自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。 主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指 标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。 38.商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是（ ）。 A.商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产 B.国家对于商业银行流动性管理的强制规定 C.商业银行负债的不稳定和不确定性要求商业银行必须持有足够的流动资金 来应付经营过程中的流动性需要 D.社会公众对商业银行流动性状况的评价 E.商业银行自身经营战略 答案与解析正确答案：AC 银行对流动性进行管理，一定是有着自身的利益驱动，不会单单因为外部（国家 政策、社会公众）原因而被迫做出什么决策。所以在考虑本题时，还是要从银行自身 出发，另外既然是一对矛盾，那么两个选项就要相互呼应。A、C是最合适选项，说明了银行既想拥有期限长的资产，又迫于要求高流动性的压力，因此，选择恰当的流动性风险评估方法，有助于把握控制商业银行的流动性风险。 39.商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的 管理信息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括（ ）。 A.支持风险评估 B.建立损失数据库 C.生成风险应急方案 D.预测风险发生概率 E.建立资本模型 答案与解析正确答案：ABE 商业银行信息系统有助于银行开展各项业务，控制风险。在操作风险管理中，信息 系统的主要作用在于支持风险评估、建立损失数据库、风险指标收集与报告、风险管理 和建立资本模型等。本题符合的只有A、B、E三项。C是战略风险管理中需要的工作， D是依靠计量方法或模型推导出来的。 40.良好的公司治理目标包括（ ）。 A.完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序 B.明确董事会和董事、监事会和监事。、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任 C.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见 D.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督 E.增加董事会的权力及对公司具体经营的管理 答案与解析正确答案：ABCD 董事会不会负责公司具体经营管理的。17.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中 相对可以忽略的是（ ）。 A.EAD B.LGD C.M D.PD 答案与解析正确答案：C 本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测 违约概率（PD）、违约损失率（LGD）、违约敞口风险（EAD）、期限（M），还要求考 生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。 18.为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VAR技 术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤？（ ） A.定义操作风险并分类 B.文件证明和收集数据 C.建立模型 D.重新进行数据收集 E.确定模型并实施 答案与解析正确答案：ABCDE 因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关 群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操 作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法 是 先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。 19.审慎经营类指标包括（ ）。 A.股本净回报率 B.资本充足率 C.大额风险集中度 D.不良贷款拨备覆盖率 E.成本收入比 答案与解析正确答案：BCD AE中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。 20.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（ ）。 A.资本充足率 B.大额风险集中度 C.正常贷款迁徙率 D.不良贷款迁徙率 E.成本收入比 答案与解析正确答案：CD 衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出C、D是动 态的，其他都是静态指标。11.产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在（ ）等方面存在不完善、不健全等问题。 A.业务管理框架 B.数据信息质量 C.风险管理要求 D.权利义务结构 E.内部系统安全 答案与解析正确答案：ACD 本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。 12.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（ ）等非财务因素。 A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性 C.企业现金流量 D.劳资关系 E.产品研发 答案与解析正确答案：ABDE 本题较简单，企业现金流量是财务因素。 13.对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。 A.产品多样化 B.可能出现逃债现象 C.自有资金匮乏 D.很少开具发票 E.经不起原材料价格波动 答案与解析正确答案：BCDE 风险点一般描述出来都是对银行有负面影响的问题，如小企业逃债、资金匮乏、经不起原材料价格波动都直接威胁着企业还贷的顺利实现。D很少开具发票说明企业会隐瞒收入，这种违规操作本身就是负面的。而A产品多样化是一种分散风险的做法，不能称作风险点，这种做法对银行是有利的。 14.下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（ ）。 A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大 B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求 C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标 D.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好 E.行业劳动生产率在定程度上反映出行业间的相对技术水平 答案与解析l正确答案：BE 考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好；C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标；D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。 15.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有（ ）。 A.内部关联交易频繁 B.连环担保十分普遍 C.财务报表真实性差 D.系统性风险较低 E.风险识别和贷后监督管理难度较大 答案与解析l正确答案：ABCE 集团相对于单一，特征就是数量大，数量大所对应的问题就是ABCE，D应为系统性风险较高，因为关联度高。 16.下列属于可以质押的 权利有（ ）。 A依法可以转让的商标专用权 B专利权中的 财产权 C汇票 D债券 E.上市公司的股票 答案与解析正确答案：ABCDE 权利质押的范围： 汇票、支票、本票、债