财务部工作及各岗位考核标准.doc

序号岗位工作及考核标准评分备注1财 务 部1、认真执行国家有关的资金管理、成本管理、费用管理和财务会计工作的规章制度，规定的原始凭证、原始记录规范、完整，台帐科学、齐全，报表及时、准确。（2分）2、加强工程成本管理，成本管理责任明确；认真编制成本计划，并将降低成本的指标和措施落实到费用分管部门，定期组织成本分析，成本核算的资料规范、真实，努力完成上级下达的各项财务考核指标。（1分）3、重视资金管理，认真执行资金有偿占用，及时结算工程价款，拖欠工程款有专人负责催收，及时清理债权、债务，按时、足额上交各项税、费。（1分）4、认真执行财经纪律，严格执行费用开支标准，坚持开支有计划，审批、报销手续健全，避免和防止违纪现象的发生。（2分）5、重视财务管理基础工作，会计基础工作符合会计基础工作规范的要求。（1分）6、参与审查和拟订重要的经济合同和经济协议，利用会计信息和资料，为企业领导经济预测和经济决策提供相关资料。（1分）7、按时出勤，不无故迟到早退，不擅离岗位。（1分）8、办理领导交办的其他工作。（1分）2财务主管1、在公司总会计师和项目经理的直接领导下,贯彻执行党和国家的财经政策、法规和各项制度以及集团、局、公司下达的财经制度，费用开支标准,严格遵守并监督执行财经纪律。（1分）2、认真执行成本控制、费用计划管理和财务工作的规章制度,做好凭证与账簿的建立与启用工作,加强会计人员的基础工作规范,组织项目财务的日常工作。（1分）3、按照企业会计制度和本项目年度方针目标，结合本单位的生产经营特点和管理要求，组织编制年度财务收支计划以及工程成本计划的核算、预测及控制工作,按项目实际情况制定降低工程成本的实施办法,及时向公司和项目领导反馈财务信息，提出合理性建议,开源节流,提高项目经济效益。（1分）4、认真执行财经纪律,严格执行费用开支标准,制定切实合理的差旅费、探亲假、招待费工程成本控制办法并报公司备案，健全资金审批与报销手续制度,收集整理有关会计资料，定期、不定期进行经济活动分析和专题分析，针对影响财务状况的重大问题，组织调查研究，找出存在的问题,提出解决措施和建议。（1分）5审查和参与拟定经济合同,协议及其他经济文件,对于违反国家法律法规,损害国家和集体利益以及不合法、显失公允的经济合同或协议,应拒绝执行,并向本项目主管领导或上级主管领导报告。（1分）6、根据经济业务的轻重缓急,做好资金运用的合理安排（1分）7、负责内部报表的设计及编制工作（0.5分）8、负责编制、审核项目所需上报的资产负债表、损益表和现金流量表等各种报表；按年度编写财务情况说明书，说明报告期内财务收支情况和生产经营成果（1分）9、负责部门管理、协调，领导部门人员工作（0.5分）10、按时出勤，不迟到、早退，不擅离工作岗位；工作积极主动，有责任心，有纪律性，有团队精神。（1分）11、完成领导交办的其他工作。（1分）3会计 、 记账员1.对审核无误的记账凭证及时登记账簿，并按规定时间记账、对账、结账。（2分）2.搞好项目成本核算，严格划分成本开支范围，不挤占成本（1分）3.配合有关部门开展经济活动分析，改进成本管理制度，搞好项目“量、本、利”分析。（1分）4.定期清理债权、债务，及时结算工程价款，按时核算税率及各应交款项，发现问题要及时向项目总会计师（财务主管）和项目主管领导汇报并及时处理、掌握工程标价，预算成本、索赔及材料差价等情况（1分）5.及时准确编制公司要求的月、季、年会计报表，做到数字真实，核算正确，说明清楚（1分）6.负责项目营业收入、业主工程结算及税金计提、缴纳的核对工作，并及时将核对结果反馈给项目总会计师（财务主管）和项目经理。（1分） 7、负责项目财务章的管理，并对签章支票进行复核。（1分）8、按时出勤，不迟到、早退，不擅离工作岗位；工作积极主动，有责任心，有纪律性，有团队精神。（1分）9、完成领导交办的其他工作。（1分）4出纳1、严格按照现金管理暂行条例的规定范围及国家和上级主管单位有关现金管理和银行结算制度以及公司和项目制定的各种开支标准办理出纳业务, 对于重大的费用开支项目和业务招待费支出,必须经单位主管领导和项目总会计（财务主管）同意后方可办理。（2分）2、严格资金支出的主管领导审批制度,对于没有主管领导审批的外租与劳务（分包）队伍的支出及其他重大支出,应坚决拒绝办理，并及时向项目总会计师（财务主管）或项目经理报告；对于有项目经理签订的权限审批委托书的项目分管领导，应严格根据其审批权限支付款项。（1分）3、库存现金不得超过单位和银行规定的限额 ,不得白条抵库、不得任意挪用现金，公款私存，私设小金库,更不得向项目领导以外的所有人员泄露有关单位账户情况,加强学习,不断提高自身免疫能力,洁身自好。（1分）4、保守保险柜密码,妥善保管保险柜钥匙,不得向任何人泄露有关保险柜的钥匙和密码情况；妥善保管财务印鉴、空白收据，严格按照规定使用。（1分）5、禁止签发空头支票,严格控制签发空白支票,禁止现金支票流通, 妥善保管空白支票，严禁借给他人或交给他人保管，并设立备查簿，登记领用和注销的票据，票据作废加盖“作废”戳记且与存根一起保存。支票遗失及时按银行规定办理挂失手续；及时掌握资金动态情况。（1分） 6、根据已经办理完毕的收、付款凭证编制记账凭证及时登记现金和银行日记帐,做到日清月结,现金账面余额与库存现金余额核对，月末要准时提供银行对账单以便记账员及