第五章-商业银行业务与经营管理PPT课件

第五章 商业银行业务与经营管理 第五章商业银行业务与经营管理 第一节商业银行概述第二节商业银行的主要业务第三节商业银行的信用创造第四节商业银行的经营管理 第一节商业银行概述 1 商业银行的性质与职能商业银行 CommercialBank 以盈利为目的 以金融资产和负债为主要经营对象 业务广泛 综合性多功能的金融企业 2 商业银行的组织形式3 商业银行的体制模式 1 商业银行的性质与职能 商业银行的性质 商业银行是企业 以盈利为目的 商业银行是经营货币的特殊企业 商业银行是金融体系的主体 商业银行的职能 信用中介职能 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能 2 商业银行的组织形式 单元制 单一银行制 银行业务完全由各自独立的商业银行经营 不设或不许设立分支机构的银行组织制度 分支行制 总分行制 法律允许在总行 一般设在大城市 之下 在国内外各地普遍设立分支机构的银行组织制度 集团银行制 持股公司制 由一个企业集团成立股权公司 再由该公司控制或收购两家以上的若干银行的银行组织形式 连锁制 联合制 两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团但又不以股权公司的形式出现的银行组织制度 跨国联合制 国际财团制 由不同国家的大商业银行合资成立银行投资财团的商业银行组织制度 代理行制 往来银行制 银行相互间签有代理协议 委托对方银行代办指定业务的制度 3 商业银行的体制模式 职能分工型银行模式 全能型银行模式 综合式商业银行 全能化 综合化银行迅速发展的原因 金融业的激烈竞争 吸收资金的负债业务结构发生变化 一些国家的金融管理当局已逐步放宽了对商业银行业务分工的限制 第二节商业银行的主要业务 1 商业银行的负债业务2 商业银行的资产业务3 商业银行的中间业务及表在业务4 商业银行业务之间的关系 1 商业银行的负债业务 1 1自有资本 股本 资本盈余 未分配利润 各项准备金 含资本 贷款呆账及证券损失准备金等 资本票据 资本债券及可转换证券 1 2负债业务 吸收存款 市场融资或对外借款 同业拆借 转贴现与转抵押 再贴现与再贷款 发行金融债券 回购协议 临时资金占用 国际金融市场借款 商业银行存款的类型P181 185 活期存款 支票存款 定期存款 储蓄存款此外 伴随金融创新 商业银行存款类型出现多样化的发展趋势 如NOW SuperNOW ATS MMDAs CDs MMCDs 电话转帐制度 协定帐户 股金提款单帐户等 P183 185 2 商业银行的资产业务 票据贴现业务 放款业务 证券投资业务 债券 股票及基金证券投资 其它资产业务 固定资产 现金资产 央行存款 库存现金 存放同业 托收中款项等 其它资产 商业银行放 贷 款的种类 按期限划分活期贷款 定期贷款 短 中 长期贷款 和透支 按对象划分工商业贷款 农业贷款 不动产贷款 消费贷款 同业放款 国际贷款等 按条件或偿还的保证程度划分信用贷款 抵押贷款 不动产抵押贷款 动产抵押贷款 债权质押贷款 担保贷款 3 商业银行的中间业务 商业银行通过自身的特殊服务功能 替客户办理收付 进行担保和其它委托事项中收取手续费的各项业务 结算性业务 通过提供结算工具 为购销双方或收付双方完成货币收付 划帐行为的业务 信托类业务 为客户利益代为管理 处理有关钱财的业务 代理性业务 接受客户委托 为客户提供代理服务的业务 融资性业务 为客户进行资金融通提供服务的业务 服务性业务 以转让 出售信息和提供智力服务为主要内容的业务 银行卡业务 利用现代科技为客户提供存取款及融资服务等的业务 其它业务 包括代保管及一些混合业务等 商业银行的表外业务 指资产负债表以外的业务 即由商业银行从事的不列入资产负债表内且不影响当时银行资产 负债总额的各种经营活动 根据巴塞尔委员会的分类 一般包括贷款承诺 担保 金融衍生工具和投资银行业务 其中最常见的是正式担保 含付款类担保 履约类担保和债务类担保 业务 商业银行的表外业务和中间业务既有联系又有区别 从广义上说 中间业务是表外业务的一部分 从狭义上看 两者又有着明显的区别 但在我国 也有将两者混用的情形 4 商业银行业务之间的关系 4 1负债业务和资产业务的关系 负债业务是资产业务发展的基础 资产业务是负债业务的中间目标和银行盈利的基本条件之一 并促进负债业务的发展和扩大 4 2信用业务和非信用业务的关系 中间业务是建立在信用业务基础之上的 中间业务的发展反过来又促进了信用业务的发展 中间业务的发展使银行可以占用客户资金 从而增多银行的资金来源 中间业务与资产业务相交织 从而促进资产业务的扩大 第三节商业银行的信用创造 1 原始存款与派生存款2 派生存款的创造P276 2812 1 前提条件2 2 创造过程2 3 货币乘数及其影响因素分析 1 原始存款与派生存款 原始存款 PrimaryDeposit 商业银行接受客户的现金 包括央行支票 所形成的存款 派生存款 DerivativeDeposit 商业银行因进行资产业务等而创造出来的存款 原始存款和派生存款之间的联系 均为客户在商业银行的存款 均是在银行创造信用流通工具的基础上形成的 原始存款是派生存款的基础 派生存款是原始存款的延伸和发展 原始存款和派生存款之间的区别 原始存款和派生存款之间的区别 原始存款 派生存款 创造货币的机构 存款准备金的要求 对货币供应量的影响 存贷次序 行为 银行收益 中央银行 商业银行 可以充当 不能充当 没有影响 直接影响 先存后贷 先贷后存 没有 增加收益 2 1 前提条件 实行部分准备金制度部分准备金制度 又称 存款法定准备金制度 是指国家以法律形式规定存款机构的存款必须按一定比例 以现金和在中央银行存款形式留有准备的制度 采用转帐结算制度 其他条件 2 2 创造过程 基本假定 银行体系由中央银行和若干家商业银行组成 活期存款的法定存款准备率为20 银行准备金由库存现金及在中央银行的存款组成 无现金流出银行体系的情况 无超额准备金 示例 派生存款创造举例 10 000 2 000 8 000 8 000 1 600 6 400 6 400 1 280 5 120 5 120 1 024 4 096 50 000 10 000 40 000 2 3 货币乘数及其影响因素分析 货币乘数 在部分准备金制度下 由于储备的变动而引起的存款总量的增减变动的倍数或比率关系 现金漏出 损 超额准备金 活期存款转化为定期存款的比率 第四节商业银行的经营管理 1 商业银行的经营原则与经营方针1 1 商业银行的经营原则1 2 商业银行的经营方针2 商业银行经营管理理论的演变3 商业银行经营管理内容与方法3 1 资产管理3 2 负债管理3 3 资产负债统筹管理3 4 资产负债管理主要方法3 5 国家对商业银行的外部 宏观 管理 商业银行的经营原则 安全性 银行按期收回贷款本息和投资收益以及偿付债务的可靠程度 银行的自有资本较少 银行的经营对象特殊 尤其需要强调安全性 流动性 银行在保持资产不发生损失或损失最小的情况下满足客户提存和贷款需求的能力 主要包括 资产流动性 资产在不发生损失前提下迅速变现的能力 负债流动性 以较低筹资成本随时获得所需资金的能力 盈利性 收益性 银行通过业务经营获取利润的能力 商业银行的经营方针 商业银行三项经营原则间的关系 安全性是前提 流动性是条件 盈利性是目的 但这三项原则在银行的经营过程中并不是并行不悖的 它们在很多方面又是相互矛盾的 银行经营的核心或着眼点 经营方针 协调处理这三者之间的关系 即寻找安全性 流动性和盈利性这三者的最佳组合 一般而言 银行稳健的经营策略应是在确保安全性和流动性的基础上追求盈利性 2 商业银行经营管理理论的演变 2 1 资产管理理论 20世纪50年代以前 商业性贷款理论 真实票据论 转换能力理论 转移理论 预期收入理论2 2 负债管理理论 20世纪50 60年代 2 3 资产负债管理理论 20世纪70年代以来 基本思想 将资产与负债两个方面加以对照与分析 根据银行经营环境的变化 协调各种不同资产和负债在利率 期限 风险和流动性诸方面的搭配 以贯彻经营总方针 2 2 负债管理理论 理论核心 把保证银行流动性的管理重点由资产方面转向负债方面 把负债管理作为实现资金流动性和收益性均衡的主要方法 主要特征 以负债作为保证银行流动性的经营重点 以主动负债作为银行管理重要方面 负债经营是实现流动性和盈利性均衡的工具 3 1 资产管理 资产管理 商业银行管理的重点放在资产方面 通过资产结构的适当安排 实现储备资产 贷款和证券资产的最佳组合 来保持资产流动性 满足客户贷款和提现的需要 具体内容包括 储备管理 贷款管理 证券管理 3 2 负债管理 广义 商业银行从存款人及其他债权人那里吸收资金和合理安排资金来源的结构而发生的各项业务活动 狭义 商业银行在资金头寸紧缺时 主动寻找并借入资金 以保证正常资金周转需要而开展的各项业务活动 主要内容有 资本管理 存款管理 借款管理 3 3 资产负债统筹管理 资产负债统筹管理 综合管理资产和负债两个方面 以谋求资产负债的最佳组合 力求实现风险的最小化和收益的最大化 其重点和核心是总量平衡 具体包括 负债总量的平衡 资产总量的平衡 资产负债双方在总量上的平衡 3 4 资产负债管理主要方法 资