融资租赁合同PPT课件

1 金融信托与租赁 2 融资租赁合同的违约与纠纷 融资租赁合同的变更 解除和终止 融资租赁合同的履行 融资租赁合同的签订 融资租赁合同概述 第十章融资租赁合同 3 融资租赁合同是出租人 买受人 根据承租人对出卖人 供货商 租赁物的选择 向出卖人 供货商 购买租赁物 提供给承租人使用 承租人支付租金的合同 融资租赁合同的内容包括租赁物名称 数量 规格 技术性能 检验方法 租赁期限 租金构成及其支付期限和方式 币种 租赁期间届满租赁物的归属等条款 一 融资租赁业务合同分类 4 融资租赁合同包含了三个方面的含义 其一 出租人按照承租人的要求出资购买租赁物 这是融资租赁合同不同于租赁合同的一个显著的特点 其二 出租人须将购买的租赁物交付给承租人使用收益 其三 承租人必须向出租人支付租金 5 二 融资租赁合同的法律特征 1 与买卖合同不同 融资合同的出卖人是向承租人履行交付标的物和瑕疵担保义务 而不是向买受人 出租人 履行义务 即承租人享有买受人的权利但不承担买受人的义务 2 与租赁合同不同 融资租赁合同的出租人不负担租赁物的维修与瑕疵担保义务 但承租人须向出租人履行交付租金义务 3 根据约定以及支付的价金数额 融资租赁合同的承租人有取得租赁物之所有权或返还租赁物的选择权 即如果承租人支付的是租赁物的对价 就可以取得租赁物之所有权 如果支付的仅是租金 则须于合同期间届满时将租赁物返还出租人 6 融资租赁合同 租赁委托书 购买合同 货物运输合同 非标准合同 融资租赁业务合同 运输保险合同 财产保险合同 担保函 产权转让书 标准合同 三 融资租赁业务合同的分类 7 四 融资租赁合同与其他合同的区别 一 租赁合同与买卖合同的区别 1 买卖合同转移的是标的物所有权 而租赁合同转移的是标的物的占有权 使用权 收益权 2 标的物不完全相同 3 当事人权利 义务不完全相同 二 租赁合同与借款合同的区别 1 让渡的权利不同2 标的物不同3 当事人权利 义务不同 8 对租赁物件的所有权 解除合同的权利 收取租金的权利 收回租赁物件的权利 免除责任的权利 出租人权利 五 融资租赁合同中当事人的权利与义务 一 出租人的权利与义务 9 购买并交付租赁物件 确保承租人对租赁物件的使用 返还租赁保证金或担保物 出租人义务 五 融资租赁合同中当事人的权利与义务 一 出租人的权利与义务 10 优先购买权 占有权 使用权 收益权 其他特殊权利 承租人权利 五 融资租赁合同中当事人的权利与义务 二 承租人的权利与义务 选择供货商和租赁物件的权利享有与受领标的物的权利享有向供货商索赔的权利租赁期满时选择租赁物归属的权利 11 支付租金 妥善保管 使用租赁物件 承担租赁物件毁损灭失的风险 承租人义务 五 融资租赁合同中当事人的权利与义务 二 承租人的权利与义务 对租赁物件进行检验和提货 返还租赁物件 通知出租人 12 融资租赁合同违约与纠纷 融资租赁合同变更 解除和终止 融资租赁业务合同履行 融资租赁业务合同的签订 融资租赁合同概述 第十章融资租赁合同 13 一 签订融资租赁业务合同的原则 合法原则 自愿和公平原则 互惠原则 诚实信用原则 14 一 选择租赁设备 二 租赁委托 三 项目受理 四 签订购买合同 五 签订租赁合同 二 签订融资租赁业务合同的程序 15 一 选择租赁设备 1 选择合适的供货商 技术性能 设备操作 信誉 产品质量 价格 交货期 售后服务 2 选择合适的设备 二 签订融资租赁业务合同的程序 16 二 租赁委托 1 承租人选择出租人 租赁委托书 企业简介 近三年财务报表 营业执照 组织机构代码证 项目建议书批件 可行性研究报告批件等复印件 信誉 效率 资金 经验 租赁条件 咨询服务 2 提出租赁书面申请 二 签订融资租赁业务合同的程序 17 三 项目受理 1 由业务部门组成项目小组 2 根据有关资料和数据 编写初审报告 并送交部门业务经理确认 3 报公司专家委员会评审 同意后作进一步审查 1 初审 二 签订融资租赁业务合同的程序 18 三 项目受理 1 验证立项批件 营业执照 经营许可证等复印件 2 验证承租人的经营管理状况和财务状况 3 验证承租人的资信情况 4 审查租赁项目建设条件和产品销售渠道 盈利能力及担保能力 2 详审 二 签订融资租赁业务合同的程序 3 租赁项目评估 1 技术评估2 财务评估3 效益评估 19 由承租人与供货商主谈 如设备型号 规格 质量 性能 技术参数 技术服务 售后服务 技术资料等 由出租人与供货商主谈 如价格 交货方式 交货时间 付款方式 技术谈判 商务谈判 四 签订购买合同 二 签订融资租赁业务合同的程序 20 五 签订租赁合同 租赁谈判内容 由出租人与承租人洽谈 包括租赁利率 币种 租期 起租日 手续费 保证金 租金支付方式 担保 租赁期满时租赁物件归属等 二 签订融资租赁业务合同的程序 21 购买合同主要条款 1 技术洽谈 2 商务谈判 3 选择支付方式 4 交货期与装运条款 5 安装调试 设备验收和质量保证条款 6 索赔 仲裁条款 7 特记事项 8 其他条款 三 购买合同的内容 22 租赁合同主要条款 1 出租和承租条款 2 租金条款 3 所有权保护条款 4 风险责任条款 5 维修条款 6 纳税条款 7 保险条款 8 担保条款 9 租赁期届满处置条款 10 违约和争议条款 四 融资租赁合同的主要内容 23 五 融资租赁合同的特殊性条款 一 租赁合同和购买合同的关系条款 二 承租方不得中途解约条款 三 对出租方免责和对承租方保障条款 四 对第三方的责任条款 五 转租赁条款 六 租赁债权的转让和抵押条款 七 预提所得税条款 24 融资租赁合同违约与纠纷 融资租赁合同变更 解除和终止 融资租赁业务合同履行 融资租赁业务合同签订 融资租赁合同概述 第十章融资租赁合同 25 一 融资租赁合同履行的概念 融资租赁合同的履行是指出租方 承租方和供货方按照购买合同和租赁合同的内容 全面完成各自的义务 实现合同权利的过程 租赁合同的履行有全部履行 部分履行和不履行之分 26 二 融资租赁合同履行的基本原则 1 实际履行原则2 正确履行原则3 协作履行原则 27 一 融资租赁合同履行的主要内容 一 购买合同的履行 1 支付定金 开信用证2 安排国际运输3 办理投保4 付款赎单5 接货和报关6 处理索赔 28 二 租赁合同的履行 1 租赁合同的起租2 对承租方的监督3 支付租金4 租赁期届满后所有权的处置 29 四 融资租赁合同履行的特殊事项 一 条款不明确 二 价格变动或汇率变动 三 不可抗力事件 30 融资租赁合同违约与纠纷 融资租赁合同变更 解除和终止 融资租赁业务合同履行 融资租赁业务合同签订 融资租赁合同概述 第十章融资租赁合同 31 一 融资租赁合同的变更 在承租人没有出现违约的情况下 出租人与供货人之间的供货协议 非经承租人同意 不得变更 融资合同经出租人和承租人签字生效后 对出租人与供货人签订的供货协议中确定的数量 规格等 未征得供货人的同意 不得变更 合同法之所以作出上述规定 是因为融资租赁合同的成立涉及到第三人 任何一方变更合同约定的标的物 必将引起与第三人的利益冲突 所以任何方需要变更合同标的物 除要征得另一方当事人的同意外 还必须征得第三方的同意 1 主体的变更 融资租赁合同的转让 2 内容的变更 32 二 融资租赁合同的解除 融资租赁合同的解除 是指融资租赁合同有效成立后 履行完毕前 因当事人一方的意思表示 或者双方的协议 解除合同确立的权利义务关系 33 融资租赁合同终止是指合同规定的权利义务已经消灭或者不再履行 如果合同已按约定履行 则融资租赁合同自然终止 如果承租人自愿提前付清未到期租金 并提前支付损失赔偿金 则融资租赁合同因承租人自愿而终止 三 融资租赁合同的终止 34 1 因融资租赁合同的解除而终止2 因融资租赁合同履行期限届满而终止 四 融资租赁合同效力的终止 35 融资租赁合同违约与纠纷 融资租赁合同变更 解除和终止 融资租赁业务合同履行 融资租赁业务合同签订 融资租赁合同概述 第十章融资租赁合同 36 一 融资租赁合同的违约问题 一 融资租赁合同违约的形式 1 付款违约 承租方未按照合同规定的时间或金额支付租金或其他费用 2 其他责任违约 承租方违反了在合同中规定履行的其他义务或责任 3 串联违约 也称偿还期提前 是指一旦承租方对其他协定 包括构成其负债的任何贷款协议或其他租赁合同 违约 则承租人对租赁合同的租金就立即到期 4 租赁物件被扣押 查封或处置 如承租方因为从事非法经营活动 有关部门将租赁物件查封等 5 承租方采取任何一种歇业的措施或行为 实际上这将使其丧失法人地位 无法继续履约 37 一 融资租赁合同的违约问题 二 承担违约责任的原则 1 过错责任原则指由哪方当事人的过错造成违约行为的发生 就由哪方当事人承担违约责任 2 赔偿实际损失原则指一方当事人违约行为如果给对方已经造成损失 造成损失的一方必须负责实际赔偿 3 违约责任与违约方经济利益相结合原则是指违约方支付的违约金和赔偿金 要从违约方的税后留利或其他自有资金中解决 38 一 融资租赁合同的违约问题 三 承担违约责任的形式 1 违约金是指违约方应根据合同或法律规定向对方支付一定数额的货币 2 赔偿金指违约方在给对方造成实际经济损失时 应以货币方式补偿对方 3 定金制裁指合同当事人一方为了证明合同的成立和担保合同的履行而支付给对方的一定数量的货币 4 继续履行是指合同当事人一方违约后 对方要求违约方继续履行合同 39 二 融资租赁合同纠纷的解决方式 一 协商合同发生纠纷后 双方当事人根据