国际结算-货款收付方式-汇付

汇付 汇付 Remittance 和托收 Collection 都是国际贸易中经常采用的支付方式 支付方式从资金的流向与支付工具的传递方向 可以分为顺汇和逆汇两种方法 顺汇是指资金的流动方向与支付工具的传递方向相同 汇付方式采用的是顺汇方法 逆汇是指资金的流转方向与支付工具的传递方向相反 托收方式收取货款采用的是逆汇方法 顺汇结算 逆汇结算 汇付的含义 汇付又称汇款 指付款人主动通过银行或其他途径将款项汇交收款人 国际贸易货款的收付如采用汇付 一般是由买方按合同约定的条件 如收到单据或货物 与时间 将货款通过银行 汇交给卖方 汇付方式的当事人 1 汇款人 Remitter 即汇出款项的人 在进出口交易中 汇款人通常是进口人 2 收款人 PayeeorBeneficiary 即收取款项的人 在进出口交易中通常是出口人 3 汇出行 RemittingBank 即受汇款人的委托汇出款项的银行 通常是在进口地的银行 4 汇入行 PayingBank 即受汇出行委托解付汇款的银行 因此 又称解付行 在对外贸易中 通常是出口地的银行 汇付方式的当事人 汇款人在委托汇出行办理汇款时 要出具汇款申请书 此项申请书是汇款人和汇出行之间的一种契约 汇出行一经接受申请 就有义务按照汇款申请书的指示通知汇入行 汇出行与汇入行之间 事先订有代理合同 在代理合同规定的范围内 汇入行对汇出行承担解付汇款的义务 汇付的种类 1 信汇 MailTransfer M T 信汇是指汇出行应汇款人的申请 将信汇委托书寄给汇入行 授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式 信汇方式的优点是费用较为低廉 但收款人收到汇款的时间较迟 信汇结算业务程 M T 信汇结算业务程序 M T 汇款人填写信汇汇款申请书 交款付费给汇出行 汇款人取回电汇回执 汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签 邮寄汇入行 汇入行收到信汇委托书或支付委托书 核对签字无误后 将信汇委托书的第二联及第三四联收据正副本一并通知收款人 收款人凭收据取款 汇入行借记汇出行帐户 取出头寸 解付汇款给收款人 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行 通知它汇款解付完毕 汇付的种类 2 电汇 TelegraphicTransfer T T 电汇是指汇出行应汇款人的申请 拍发加押电报 电传或SWIFT给在另一国家的分行或代理行 即汇入行 指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式 电汇方式的优点是收款人可迅速收到汇款 但费用较高 电汇结算业务程序 T T 电汇结算业务程序 T T 汇款人填写电汇汇款申请书 交款付费给汇出行 汇款人取回电汇回执 汇出行发出加押电报给汇入行 委托汇入行解付汇款给收款人 汇入行收到电报 核对密押无误后 缮制电汇通知书 通知收款人收款 收款人收到通知书后 在收款联上盖章 交汇入行 汇入行借记汇出行帐户 取出头寸 解付汇款给收款人 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行 通知它汇款解付完毕 汇入行 汇出行 汇款人 进口方 收款人 进口方 电 信汇业务程序图 买卖合同规定以电 信汇付款 1电 信汇申请书 交款 付费 4收据 5付款 3汇款通知 2电 信汇委托通知 6收回垫款或付讫借记通知 TelegraphicTransfer T T MailTransfer M T 接受客户申请的汇款电文 汇款电文举例 汇付的种类 3 票汇 RemitancebyBanker sDemandDraft D D 票汇是指汇出行应汇款人的申请 代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票 Banker sDemandDraft 支付一定金额给收款人的一种汇款方式 票汇结算业务程 D D 票汇结算业务程序 D D 汇款人填写票汇汇款申请书 交款付费给汇出行 汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期汇票交给汇款人 汇款人将汇票寄给收款人 汇出行将汇票通知书寄汇入行 收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款 汇入行借记汇出行帐户 取出头寸 解付汇款给收款人 汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行 通知它汇款解付完毕 票汇与电汇 信汇的不同在于票汇的汇入行无须通知收款人取款 而由收款人持票登门取款 这种汇票除有限制转让和流通的规定外 经收款人背书 可以转让流通 而电汇 信汇的收款人则不能将收款权转让 汇付的特点 1 风险大对于货到付款的卖方或对于预付货款的买方来说 能否按时收汇或能否按时收货 完全取决于对方的信用 如果对方信用不好 则可能钱货两空 2 资金负担不平衡对于货到付款的卖方或预付货款的买方来说 资金负担较重 整个交易过程中需要的资金 几乎全部由他们来提供 3 手续简便 费用少汇付的手续比较简单 银行的手续费用也较少 因此 在交易双方相互信任的情况下 或在跨国公司的各子公司之间的结算 可以采用汇付方式 汇付方式在国际贸易中的使用 1 货到付款 PaymentafterArrivaloftheGoods 货到付款是指出口方在没有收到货款以前 先交出单据或货物 然后由进口方主动汇付货款的方法 这种方法实际上是一种赊账业务 OpenAccountTransaction 出口方在发货后能否按时顺利收回货款 取决于买方的信用 如果进口方拒不履行或拖延履行付款义务 出口方就要发生货款落空的严重损失或晚收款的利息损失 因此 除非进口方的信誉可靠 出口方一般不宜轻易采用此种方式 汇付方式在国际贸易中的使用 我国货到付款汇付方法 主要用于下述三方面业务 1 在我国对某些地区的供应中 为了方便客户 巩固和扩大市场 作为一种特殊做法 对一些长年供应的鲜活商品 大部分采取汇付方式结算货款 2 在空运进出口买卖合同中 采用凭出口方电报或电传发货通知 进口方汇付货款的做法 以适应空运货物到货迅速的特点 3 在寄售出口业务中 为适应寄售业务先出货由代销商凭实货向买方进行现货销售的特点 通常采用先出后结的汇付方法 汇付方式在国际贸易中的使用 2 预付货款 PaymentinAdvance 预付货款是指在订货时汇付或交货前汇付货款的办法 前者即所谓 CashwithOrder 多应用在一些客户提出特殊加工要求或专门为客户加工的特殊商品 或一些市场畅销而又稀缺的商品 采用这种方法可以优先取得供应 汇付方式在国际贸易中的使用 预付货款只意味着进口方预先履行付款义务 并不等于货物的所有权是在付款时转