农产品加工公司贷前调查报告书.doc

大连永信农产品加工有限公司贷前调查报告书第一部分 借款人概况一、借款人基本情况1、公司成立于2008年4月，现有员工280人，其中管理技术人员30人。公司为有限责任公司，股东为张光永和张胜洪，注册资本为500万元，持股比例为分别为80%和20%。法定代表人：张光永注册资本金：500万元实收资本：500万元公司地址：瓦房店市万家岭镇万家岭村公司类型：有限责任公司经营范围：水果、蔬菜、农副产品的保鲜、收购、储藏；农副产品加工；货物及技术进出口*2、2008年4月15日该企业出资人民币500万元全额到位。其股本结构为：主要股东名称股权比例出资方式及金额金 额张光永张胜洪8020现金现金400万元100万元截至2009年9月，销售收入2194.97万元，净利润216.26万元，总资产5223.94万元。二、借款人关联企业及控股企业情况1、借款人关联企业控股情况。借款人是有限责任公司，没有关联企业。三、借款人行业状况1、瓦房店地处辽东半岛中西部，光照充足，雨量适度，适宜苹果、樱桃、葡萄以及桃子等多种树种栽培，并以果实肉脆多汁、口味甘美、色泽艳丽而著称于世。上世纪60年代，这里被誉为辽南地区的“水果之乡”和“苹果基地”。截至目前，全市农村的25个乡镇办、294个村中，有16.8万个农户参与苹果经营。2008年，全市水果业产值达到18亿元，其中苹果12亿元，农民人均果品收入达到2000多元。1996年，瓦房店被国家确定为全国果品生产基地。2006年，被中国果品流通协会评为中国优质果品基地重点县（市），同年又被评为中国苹果20强县（市）。成为闻名全国的“苹果之乡”。目前，瓦房店市拥有现代果汁加工企业5家，年果口加工能力达到20多万吨；有水果制品食品等加工企业20多家，年加工能力达到10多万吨；果品储藏加工企业40多家，拥有千吨以上储藏设施96座，果品一次性储藏能力达到30多万吨。预计到2020年，瓦房店市的果树栽培面积将达到100万亩、栽植果树6000万株，果品产量100万吨，水果产值50亿元，农民人均果品收入可达6000元。2、评价借款人在此行业中的实力及排名。该公司实际占地面积20000多平米，取得土地使用证的面积为7556平米，冷库及办公楼建筑面积7000平米，冷库储存能力7200吨，年销售水果15000多吨。公司同果农建有出境水果标准化基地三个，总面积8400亩，拥有大型空调运输车5台，常年通过满洲里口岸运往俄罗斯，在满洲里设有水果鲜储周转库，占地面积2000平米，并在俄罗斯赤塔市、伊尔库茨克市设有农产品经销公司，常年销售该公司农产品，今年又开辟了东南亚及中东地区等国际市场，是瓦房店农产品加工的龙头企业。四、借款人经营管理情况1、公司法人代表张光永，生于1967年，94年到满洲里市从事水果贸易，经营十几年已经成为满洲里市对俄新鲜水果销售大户，并取得了满洲里市十三届人大代表及农业出口创汇协会副会长等社会荣誉。经过长期资金积累并借助大连对农副产品企业的政策优惠扶持，张光永回到瓦房店万家岭老家建立新鲜水果保鲜冷库，在水果产地进行收储，造福家乡。五、借款人与大连银行关系1、借款人在大连银行未开立帐户，未发生过贷款业务，无不良记录。2、借款人于2009年7月通过中国邮政储蓄银行获得两笔75万和70万元支农贷款，以农村合作社的形式申请，以该公司员工个人组成互保小组，申请上述贷款，贷款利率为年13%左右，地方政府给予贴息补贴，实际利率接近10%。第二部分 借款人生产经营情况一、企业的主营产品分析企业主要在水果收获的季节大量收储红富士、乔纳金、国光、黄元帅、鸡冠等新鲜水果，存放在自有冷库中进行储存，根据市场行情进行分拨销售。二、企业生产能力、销售能力分析1、企业主要供货商和销售商情况，以及目前签订的主要合同。企业大部分水果通过满洲里口岸进入俄罗斯市场销售，今年又开拓了孟加拉及中东市场，市场前景广阔，销量稳定增长，截至目前已经收到国外信用证50余万美元。3、预测企业未来发展趋势。苹果是人们日常生活中消费量较大的水果，由于其容易储存，因此市场上常年都有销售。以往企业都是依靠对外租用冷库进行储存，增大了生产及物流成本，目前企业有了自己的冷库，生产经营总成本将会有15%-20%的降低，增大了企业的盈利能力，有剩余的储存能力可以对外出租，进一步降低成本，未来发展将更为迅速。第三部分 借款人财务状况一、企业财务指标分析（附件二-附表2）1、填列企业主要财务指标。企业财务指标分析表截止 2009 年 9月单位：万元借款人名称大连永信农产品加工有限公司主要财务指标指标2009年9月2008年主要财务指标指标2009年9月2008年流动资产：2207.451443.80流动负债：560.29-3.13其中：应收帐款其中：短期借款00存货604.191245.42长期负债：长期投资：其中：长期借款固定资产：14.480.48所有者权益：4963.644747.38总资产合计：5523.944744.25负债及权益合计：5523.944744.25损益变化：现金流量变化：营业收入2194.971711.92经营现金净流量利润总额216.26355.29净现金流量合计偿债能力指标资产负债率0.05盈利能力主营业务利润率13.05%21%流动比率7.33销售净利率9.9%20.75%速动比率5.01总资产利润率4.14%7.49%利息保障倍数 营运能力应收账款周转率现金比率1.18存货周转率2.062.17从偿债能力指标分析，因为企业08年刚成立，没有形成短期负债，相对而言资产规模较大，因此09年企业的资产负债率很低，另外该企业主营水果收购并出口，收购款均采用现金结算，现金资产比例较大，因此企业的流动比率、速动比率和现金比率的指标较高，08年企业无短期负债，因此无法计算08年的偿债能力指标。从盈利能力指标分析，考虑到果品经营行业季节性的特点，主营业务利润率、销售净利率和总资产利润率较高，说明企业有较强的盈利能力，09年指标与08年指标相比较低，主要因为企业经营苹果的品种较多，不同品种销售期及利润水平不同，因此用经营期间某时点指标与全年平均指标相比较，不具有可比性。从总体来看，企业经营状况良好，收入水平较高，有较强的获利能力。二、企业主要账务科目分析1、其他应收款1295万元，其中：项 目金 额（万元）用 途备 注瓦市土地储备交易中心149.9土地保证金张胜洪182.8购苹果张光永950购苹果合 计1282.72、存货604.1万元，其中：项 目金 额备 注苹果580.8包装物23.3合 计604.13、在建工程3302.1万元，其中：项 目金 额备 注冷库及办公楼3302.1已办理完房产证合 计3302.14、其他应付款300万元，其中：项 目金 额备 注张玉珍（法人张光永爱人）200合 计200第四部分 借款用途和借款可行性分析一、 借款用途该公司今年用自有资金建造了大型厂房及冷库，投资总额3500万元，因此造成流动资金相对紧张，由于目前正处于水果收获的季节，企业需要大量现金收购果农手中的水果，因此需要申请流动资金贷款。二、借款可行性分析1、水果收购存在较大的季节性，该笔流动资金用途明确，符合我司关于给小企业贷款担保的政策条件。2、列明贷款风险点及风险防范措施。市场变化风险：水果市场对自然环境的依赖性很大，如果全国市场丰收，大量新鲜水果进入市场会拉低水果市场整体价格，对经销商造成不利影响，目前该企业可以利用自有冷库并结合市场行情的变化来应付价格的波动，并且该企业的水果大部分用于对外出口，目前在俄罗斯市场水果批发的渠道已经建立10多年，贸易额逐年提升，可以有效规避此类风险。不可抗力风险：水果收储后将全部存放在冷库中，对温度的要求较高，常年要保持在摄氏1-4度范围内，如果出现停电及其他自然灾害将对库存水果造成灭顶性的灾害，企业已经决定在水果收储完成并全部入库后购买货物自然灾害保险来规避此种风险，保险受益人为我司。第五部分 借款人还款来源一、第一还款来源分析还款来源为该公司果品的销售收入，企业每年2月到5月是果品的销售旺季，回款迅速。二、第二还款来源分析该公司抵质押物的反担保情况如下：1、10%的履约保证金；2、法人代表张光永夫妇及张胜洪个人无限连带责任保证；3、企业位于瓦房店市万家岭乡万家岭村土地及房产（土地面积7556平方米、冷库4737.66平方米、办公楼924平方米）抵押给我司，评估价值2500万元；4、股东100%股权质押。（张光永400万元占80%；张胜洪100万元占20%）。5、对企业冷库中存放的苹果及木质包装箱（其中苹果1000万元、木板材300