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内部审计计划模版 XXX有限公司内部审计工作计划xx年度内审部目录页次 一、xx年工作总结（一）工作目标完成情况及工作成果（二）审计计划完成情况及未完成原因分析（三）改进措施 二、xx年工作重点及目标 三、xx年业务计划制定（一）风险评估审计项目风险评估是否影响财务报告和信息披露风险发生的可能性项目的重要性控制措施的有效性剩余风险A（1-3分）B（1-3分）C（1-3分）D=A*B*C第2页共8页备注可能性1-3分1表示不太可能发生，2表示有可能发生，3表示很有可能发生。 重要性1-3分1表示不重大，2表示中等，3表示重大。 （考虑因素年度金额；流动性；信息及业务活动的敏感性；交易的复杂性；机构变化的影响程度。 ）考虑现有的控制措施，并对该控制措施的有效性评分1表示控制非常有效，2表示有效程度一般，3表示控制薄弱。 计算剩余风险（风险可能性*风险重要性*控制有效性），其中得分1-9表示剩余风险为低水平，10-18为中等水平，19-27表示高剩余风险。 根据剩余风险的高低，考虑是否需要增加控制，以降低剩余风险至可接受水平。 （二）审计内容第3页共8页No审计项目重点审计内容是否可能产生舞弊第4页共8页（三）业务目标第5页共8页（四）业务计划序号项目审计频率1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月预计工作天数xx工作日22172121221923222018212212345678910111213合计天数236天第6页共8页（五）管理咨询 五、资源分配情况项目审计开展时间按计划按公司要求按需项目审计之后按计划按计划所需时间（天数）人员数量 1、一般性审计项目 2、突发性审计项目 3、管理咨询 4、后续跟踪审计 5、部门及审计体系完善 6、后续教育、会议及培训预计所需总天数248天备注xx年共计248个工作日。 六、部门及审计体
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