财务核算(2008版空)111.xls

借贷不平衡 记账凭证录入表 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 41企业变更年检费管理费用其他费用1,000.00 14福利费管理费用职工薪酬800.00 114买排骨，等花销管理费用职工福利费129.00 114购买办公用品管理费用办公用品23.00 114买锁具、暖壶等管理费用低值易耗品摊销1,396.00 116螺丝、轴承等管理费用低值易耗品摊销180.00 117购买办公用品管理费用办公用品175.00 118定做名片管理费用办公用品20.00 119餐费管理费用职工福利费262.00 120购买办公用品管理费用办公用品40.00 121购买办公用品管理费用办公用品107.00 12212月工资管理费用职工薪酬10,660.00 123送王传书、刘德帅花费管理费用招待费325.00 21餐费管理费用职工薪酬1,085.20 32煤矸石管理费用低值易耗品摊销6,564.00 37购买办公用品管理费用办公用品50.00 39锅炉门管理费用低值易耗品摊销30.00 39购买办公用品管理费用办公用品200.00 314购买办公用品管理费用办公用品251.00 3161月工资管理费用职工薪酬9,911.00 318购买办公用品管理费用办公用品20.00 321办理营业执照管理费用其他费用50,000.00 325餐费管理费用职工薪酬934.80 3322月工资管理费用职工薪酬3,806.00 333员工值班工资管理费用职工薪酬2,834.00 344培训费管理费用职工教育500.00 359付王国法、乔总飞机票管理费用其他费用862.00 360现金盘亏管理费用其他费用6.00 41石总招待客户管理费用招待费104.00 47姚华良招待客户管理费用招待费74.00 49纱窗、门帘、烟灰缸管理费用低值易耗品摊销60.00 411办理煤炭经营执照管理费用手续费40,000.00 414冯飞购买办公用品管理费用办公用品100.00 423李丙永买菜管理费用职工福利费139.00 425东阿煤炭整顿办公室培训费、材料费管理费用职工教育200.00 426临时工工资管理费用职工薪酬440.00 427临时工工资管理费用职工薪酬550.00 428差旅费管理费用汽车-加油550.00 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 429买手套管理费用办公用品79.00 435临时工工资管理费用职工薪酬100.00 441石总招待客户管理费用招待费275.00 452石总招待客户管理费用招待费250.00 453石总招待客户管理费用招待费130.00 456石总购买办公家具管理费用办公用品1,840.00 457办理公司域名管理费用办公费65.00 458石总招待燃料公司任经理管理费用招待费120.00 464三月工资管理费用职工薪酬9,500.00 492井陉还欠的煤款管理费用坏账损益1,611.00 496刘德帅卡余额未收回管理费用坏账损益81.00 497邵林海余未退煤款管理费用坏账损益5.80 498任经理送礼管理费用其他费用1,000.00 56买篷布2块管理费用低值易耗品摊销380.00 58计量收费管理费用其他费用3,500.00 511石总送国税局王局长钱管理费用交际应酬费6,000.00 514付营业执照费用管理费用办公费29,500.00 515职工4月工资管理费用职工薪酬7,673.00 520姚华良买液化气、汽车加油买茶叶等管理费用职工薪酬205.00 520姚华良买液化气、汽车加油买茶叶等管理费用低值易耗品摊销185.00 524姚华良报招待武志成、顾总及打印资料花销管理费用车费用200.00 524姚华良报招待武志成、顾总及打印资料花销管理费用招待费2,061.00 524姚华良报招待武志成、顾总及打印资料花销管理费用住宿费2,268.00 524姚华良报招待武志成、顾总及打印资料花销管理费用办公用品60.00 51邵林海退煤款领头未退管理费用坏账损益5.80 52石总招待客户管理费用招待费196.00 52石总招待客户管理费用车费用480.00 55请燃料公司任经理管理费用招待费105.00 57王春购买财务凭证等管理费用办公用品100.00 58购买财务账本管理费用办公用品40.00 512招待武志成等人管理费用招待费330.00 512购买地图、发资料快递管理费用办公用品60.00 512打印资料、刻章管理费用办公用品180.00 514网上购买文件袋管理费用办公用品75.00 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 日日期期凭凭证证号号摘摘要要一一级级代代码码一一级级会会计计科科目目二二级级代代码码二二级级会会计计科科目目借借方方发发生生额额贷贷方方发发生生额额备备注注 科目汇总表 编制单位：深圳市利金清洁服务有限公司2012年4月单位：元 资资产产类类 名 称期初余额借方发生额贷方发生额期末余额 库存现金200,447.24876,624.96874,525.50202,546.70 银行存款40,713.232,428,465.162,220,271.96248,906.43 其他货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款52,500.001,621,154.221,510,266.00163,388.22 坏账准备 预付账款446,557.00438,616.807,940.20 应收股利 应收利息 其他应收款152,391.0073,500.6078,890.40 材料采购 在途物资38,715.0038,715.00 原材料 周转材料 材料成本差异 委托加工物资 库存商品1,530,150.80790,847.29739,303.51 发出商品 商品进销差价 存货跌价准备 持有至到期投资 持有至到期投资减值准备 可供出售金融资产 长期股权投资 长期股权投资减值准备 投资性房地产 长期应收款 未实现融资收益 固定资产5,300.0011,479.4016,779.40 累计折旧-2,067.00-2,067.00 固定资产减值准备 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 累计摊销 无形资产减值准备 长期待摊费用 递延所得税资产 待处理财产损益 生产成本 制造费用 负负债债类类 名 称期初余额借方发生额贷方发生额期末余额 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款400.00400.00 预收账款 应付职工薪酬10,552.1010,552.10 应交税费3,876.513,876.51 应付利息 应付股利 其他应付款25,000.0025,000.00 递延收益 长期借款 应付债券 长期应付款 未确认融资费用 预计负债 递延所得税负债 权权益益类类 名 称期初余额借方发生额贷方发生额期末余额 实收资本300,000.002,000,000.002,300,000.00 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 损损益益类类 名 称截止上月累计借方发生额贷方发生额截止本月累计 主营业务收入874,904.92874,904.92 其他业务收入 公允价值变动损益 投资损益 营业外收入282.00282.00 主营业务成本790,847.29790,847.29 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用134,100.90134,100.90 管理费用203,048.60203,048.60 财务费用140,617.0059.96140,617.00 资产减值损失 营业外支出 所得税费用 以前年度损益调整 合合 计计8,374,151.338,783,675.03 资 产 负 债 表 编制单位：金额单位:元 项 目行次期末余额年初余额项 目行次期末余额年初余额 流动资产：1流动负债：40 货币资金2451,453.13 短期借款41 交易性金融资产3 交易性金融负债42 应收票据4 应付票据43 应收股利5 应付账款44400.00 应收利息6 预收款项45 应收账款7163,388.22 应付职工薪酬4610,552.10 其他应收款878,890.40 其中：应付工资47 预付款项97,940.20 应付福利费48 存货10739,303.51 应付税费493,876.51 其中：原材料11 其中：应付税金50 库存商品 （产成品）12739,303.51 应付利息51 一年内到期的非流动资产13 应付股利52 其他流动资产14 其他应付款5325,000.00 流流动动资资产产合合计计151,440,975.46 一年内到期的非流动负债54 非流动资产：16 其他流动负债55 可供出售金融资产17流流动动负负债债合合计计5639,828.61 持有至到期投资18非流动负债：57 长期应收款19 长期借款58 长期股权投资20 应付债券59 投资性房地产21 长期应付款60 固定资产原价2216,779.40 专项应付款61 减：累计折旧23-2,067.00 预计负债62 固定资产净值2418,846.40 递延所得税负债63 减：固定资产减值准备25 其他非流动负债64 固定资产净额2618,846.40非非流流动动负负债债合合计计65 工程物资27负负债债合合计计6639,828.61 在建工程28所有者权益（或股东权益）：67 固定资产清理29 实收资本（股本）682,300,000.00 生产性生物资产30 资本公积69 油气资产31 减：库存股70 无形资产32 盈余公积71 开发支出33 未分配利润72 商誉34 *外币报表折算差额73 长期待摊费用35 归属于母公司所有者权益合计74 递延所得税资产36 *少数股东权益75 其他非流动资产37所所有有者者权权益益合合计计762,300,000.00 非非流流动动资资产产合合计计3818,846.4077 资资 产产 总总 计计391,459,821.86负负债债和和所所有有者者权权益益合合计计782,339,828.61 公司负责人:财务负责人:制表人: 利 润 表 编制单位：2008年1月金额单位：元 项 目行次本期金额上期金额 一一、营营业业收收入入1874,904.92 其中：主营业务收入2874,904.92 其他业务收入3 二二、营营业业成成本本4790,847.29 其中：主营业务成本5790,847.29 其他业务成本6 营业税金及附加7 销售费用8134,100.90 管理费用9203,048.60 财务费用 10 资产减值损失11 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）12 投资收益（亏损以“”号填列）13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益14 三三、营营业业利利润润（亏亏损损以以“”号号填填列列）15-253,091.87 加：营业外收入16282.00 减：营业外支出17 四四、利利润润总总额额（亏亏损损总总额额以以“”号号填填列列）18-252,809.87 减：所得税费用19 五五、净净利利润润（净净亏亏损损以以“”号号填填列列）20-252,809.87 六六、每每股股收收益益23 基本每股收益（元）24 稀释每股收益（元）25 公司负责人:财务负责人:制表人: 会会计计科科目目表表 顺顺序序号号编编号号一一级级科科目目编编号号二二级级科科目目 一一、资资产产类类 1001库存现金 1002银行存款 1012其他货币资金 1101交易性金融资产 1121应收票据 1122应收账款 1231坏账准备 1123预付账款 1131应收股利 1132应收利息 1221其他应收款 1401材料采购 1402在途物资 1403原材料 1411周转材料 1404材料成本差异 1408委托加工物资 1405库存商品 1406发出商品 1407商品进销差价 1471存货跌价准备 1501持有至到期投资 1502持有至到期投资减值准备 1503可供出售金融资产 1511长期股权投资 15