预算同期比报告

中国富强2006年03月财务分析报告目录一、实现利润21.实现利润预算完成情况分析22.营业利润预算完成情况分析23.毛利及毛利率预算完成分析34.净利润预算完成情况分析35.其他业务利润预算情况分析4二、收入分析4三、成本费用预算执行情况分析51.成本费用总额52.营业成本53.营业税金及附加预算执行情况64.营业费用65.管理费用76.财务费用7四、资产分析81.总资产构成情况82.流动资产变化情况93.货币资金分析104.应收账款分析115.其他应收款分析116.存货分析127.固定资产分析12五、负债分析131.负债变化情况132.流动负债结构分析143.应付账款分析14六、所有者权益分析14中国富强2006年03月财务分析报告-预算同期比报告 一、实现利润 1.实现利润预算完成情况分析 2006年03月中国富强实现利润为20,960.80万元,完成年度预算的78.57%，较当期预算增加3,059.25万元,增加17.09%，同比增加17,115.12万元,增加445.05%。 至本期累计完成实现利润27,165.10万元,完成年度预算的101.82%，较当期预算增加21,356.23万元,增加367.65%，同比增加17,663.46万元,增加185.90%。实现利润预算执行情况表（一）项目名本期实际与同期预算比同期预算差额差异率%实现利润20,960.8017,901.553,059.2517.09%营业利润18,812.51-13,671.4432,483.95-237.60%其他业务利润1,236.281,552.75-316.47-20.38%销售收入402,072.9486,156.03315,916.91366.68%实现利润同比变化情况表（二）项目名本期实际与上年同期比上年同期差额差异率%实现利润20,960.803,845.6817,115.12445.05%营业利润18,812.513,645.5215,166.99416.04%其他业务利润1,236.281,213.2423.041.90%销售收入402,072.94276,400.54125,672.4045.47% 2.营业利润预算完成情况分析 2006年03月中国富强营业利润为18,812.51万元,完成年度预算的103.16%，较当期预算增加32,483.95万元,增加237.60%，同比增加15,166.99万元,增加416.04%。 至本期累计完成营业利润23,263.73万元,完成年度预算的127.57%，较当期预算增加17,390.81万元,增加296.12%，同比增加18,849.22万元,增加426.98%。 3.毛利及毛利率预算完成分析 2006年03月中国富强毛利为59,499.03万元,完成年度预算的29.02%，较当期预算增加52,592.55万元,增加761.50%，同比增加21,673.54万元,增加57.30%。 至本期累计完成毛利161,342.83万元,完成年度预算的78.68%，较当期预算增加73,827.73万元,增加84.36%，同比增加820,090.49万元,增加124.49%。 毛利率为14.80%，比预算高 6.78 个百分点，同比增加1.11个百分点。 4.净利润预算完成情况分析 2006年03月中国富强净利润为17,354.82万元,完成年度预算的84.35%，同比增加14,091.97万元,增加431.89%。 至本期累计完成净利润26,499.47万元,完成年度预算的128.80%，较当期预算增加22,359.29万元,增加540.06%，同比增加18,220.13万元,增加220.07%。 5.其他业务利润预算情况分析 2006年03月中国富强其他业务利润为1,236.28万元,完成年度预算的22.20%，同比增加23.04万元,增加1.90%。 至本期累计完成其他业务利润6,862.29万元,完成年度预算的123.25%，较当期预算增加5,486.99万元,增加398.97%，同比增加2,393.83万元,增加53.57%。 二、收入分析 2006年03月中国富强销售收入为402,072.94万元,完成年度预算的28.45%，较当期预算增加315,916.91万元,增加366.68%，同比增加125,672.40万元,增加45.47%。 至本期累计完成销售收入1,023,711.11万元,完成年度预算的72.43%，较当期预算增加450,270.68万元,增加78.52%，同比增加1,021,706.21万元,增加50,960.46%。 三、成本费用预算执行情况分析 1.成本费用总额 2006年03月中国富强成本费用总额为384,496.71万元,完成年度预算的27.45%，较当期预算增加207,117.00万元,增加116.76%，同比增加110,528.45万元,增加40.34%。 至本期累计完成成本费用总额1,007,309.67万元,完成年度预算的71.92%，较当期预算增加19,392.32万元,增加1.96%，同比增加233,756.85万元,增加30.22%。 2.营业成本 2006年03月中国富强营业成本为342,573.91万元,完成年度预算的28.35%，较当期预算增加263,324.36万元,增加332.27%，同比增加103,998.86万元,增加43.59%。 至本期累计完成营业成本862,368.28万元,完成年度预算的71.37%，较当期预算增加376,442.95万元,增加77.47%，同比增加201,615.72万元,增加30.51%。 3.营业税金及附加预算执行情况 2006年03月中国富强营业税金及附加为1,197.15万元,完成年度预算的172.03%，较当期预算增加1,129.13万元,增加1,660.00%，同比增加1,185.47万元,增加10,149.57%。 至本期累计完成营业税金及附加2,492.10万元,完成年度预算的358.11%，较当期预算增加774.86万元,增加45.12%，同比增加717.04万元,增加40.40%。 4.营业费用 2006年03月中国富强营业费用为30,373.76万元,完成年度预算的21.92%，同比增加5,721.76万元,增加23.21%。 至本期累计完成营业费用111,245.77万元,完成年度预算的80.28%，同比增加27,478.48万元,增加32.80%。 5.管理费用 2006年03月中国富强管理费用为7,194.77万元,完成年度预算的15.63%，同比减少3,202.73万元,减少30.80%。 至本期累计完成管理费用28,136.81万元,完成年度预算的61.11%，较当期预算增加13,129.40万元,增加87.49%，同比增加342.32万元,增加1.23%。 6.财务费用 2006年03月中国富强财务费用为3,157.12万元,完成年度预算的44.69%，同比增加2,825.09万元,增加850.85%。 至本期累计完成财务费用3,066.71万元,完成年度预算的43.41%，较当期预算增加3,724.67万元,增加566.09%，同比增加3,603.29万元,增加671.53%。成本费用预算执行情况表项目名计量单位本期实际预算执行情况本期预算差额差异率%本年预算累计完成%成本费用总额万元384,496.71177,379.71207,117.00116.76%1,400,651.2371.92%营业成本万元342,573.9179,249.55263,324.36332.27%1,208,264.3171.37%营业税金及附加万元1,197.1568.021,129.131,660.00%695.91358.11%营业费用万元30,373.7679,249.55-48,875.79-61.67%138,580.0780.28%管理费用万元7,194.7714,333.48-7,138.71-49.80%46,046.0861.11%财务费用万元3,157.124,479.11-1,321.99-29.51%7,064.8643.41%成本费用与上年同期对比表项目名计量单位本期实际与上年同期比上年同期增减额增减%成本费用总额万元384,496.71273,968.26110,528.4540.34%营业成本万元342,573.91238,575.05103,998.8643.59%营业税金及附加万元1,197.1511.681,185.4710,149.57%营业费用万元30,373.7624,652.005,721.7623.21%管理费用万元7,194.7710,397.50-3,202.73-30.80%财务费用万元3,157.12332.032,825.09850.85% 四、资产分析 1.总资产构成情况 资产总额1,489,335.39万元，比年初减少75,567.59万元，减少4.83%。其中流动资产1,131,096.29万元，比年初减少60,085.91万元，减少5.04%。固定资产288,350.15万元，比年初减少23,318.89万元，减少7.48%。资产增减变化情况表项目名期末数与年初比年初数增减额增减流动资产1,131,096.291,191,182.20-60,085.91-5.04%固定资产288,350.15311,669.04-23,318.89-7.48%其它69,888.9562,051.747,837.2112.63%总资产1,489,335.391,564,902.98-75,567.59-4.83% 2.流动资产变化情况 流动资产1,131,096.29万元 ，比年初增加60,085.91万元。其中主要增加项有：应收帐款，比年初增加54,386.74万元，占流动资产24.08%；应收票据，比年初增加11,197.57万元，占流动资产6.95%；其他应收款，比年初增加94,384.77万元，占流动资产10.84%；预付贷款，比年初增加20,011.37万元，占流动资产4.12%；应收补贴款，比年初增加2,871.96万元，占流动资产0.76%；待摊费用，比年初增加154.12万元，占流动资产0.02%。主要减少项有：存货，比年初减少124,134.35万元，占流动资产42.19%；货币资金，比年初减少108,534.19万元，占流动资产8.66%；短期投资，比年初减少10,423.91万元，占流动资产2.38%。流动资产增减变化情况表项目名期末数与年初比年初数增减额增减%存货477,155.48601,289.83-124,134.35-20.64%应收帐款272,415.52218,028.7854,386.7424.94%货币资金97,995.54206,529.73-108,534.19-52.55%应收票据78,663.6967,466.1211,197.5716.60%短期投资26,873.2137,297.12-10,423.91-27.95%其他应收款122,592.7028,207.9394,384.77334.60%预付贷款46,646.7226,635.3520,011.3775.13%应收补贴款8,549.785,677.822,871.9650.58%待摊费用203.6549.53154.12311.16%其他流动资产0.000.000.00N/A一年内到期的长期债券投资0.000.000.00N/A应收利息0.000.000.00N/A应收股利0.000.000.00N/A 3.货币资金分析 2006年03月中国富强货币资金为97,995.54万元，比预算增加6,264.95万元，增加6.83%，比年初减少108,534.19万元，减少52.55%。 4.应收账款分析 2006年03月中国富强应收账款为272,415.52万元，比预算增加244,654.97万元，增加881.30%，比年初增加54,386.74万元，增加24.94%。 5.其他应收款分析 2006年03月中国富强其他应收款为122,592.70万元，比预算增加118,401.96万元，增加2,825.32%，比年初增加94,384.77万元，增加334.60%。 6.存货分析 2006年03月中国富强存货为477,155.48万元，比预算增加345,708.41万元，增加263.00%，比年初减少124,134.35万元，减少20.64%。 7.固定资产分析 2006年03月中国富强固定资产原值547,260.58万元。累计折旧239,126.99万元。固定资产净值为308,133.59万元，比年初减少20,796.52万元，减少6.32%。 五、负债分析 1.负债变化情况 2006年03月中国富强负债总额为503,541.28万元，比年初减少102,877.91万元，减少16.96%。负债增减变化情况表项目名期末数与年初比年初数差额差异率%短期借款136,569.37267,045.94-130,476.57-48.86%应付帐款148,263.72164,397.59-16,133.87-9.81%应付票据177,274.34148,519.4528,754.8919.36%预收帐款77,587.9768,278.009,309.9713.64%其他应交款2,294.5612,435.25-10,140.69-81.55%其他应付款2,294.5612,435.25-10,140.69-81.55%预提费用1,196.649,489.77-8,293.13-87.39%应付福利费9,996.137,142.342,853.7939.96%应付工资416.69696.01-279.32-40.13%递延税款贷项326.13400.02-73.89-18.47%未付股利236.50236.500.000.00%专项应付款0.000.000.00N/A其他流动负债0.000.000.00N/A长期应付款0.000.000.00N/A其他长期负债0.000.000.00N/A预计负债0.000.000.00N/A长期借款0.000.000.00N/A一年内到期的长期负债1,000.000.001,000.00N/A未交税金-66,201.10-85,983.9819,782.8823.01% 2.流动负债结构分析 流动负债493,854.15万元 ，比年初增加103,642.03万元。其中主要增加项有：应付票据，比年初增加28,754.89万元，占流动负债35.90%；预收帐款，比年初增加9,309.97万元，占流动负债15.71%；应付福利费，比年初增加2,853.79万元，占流动负债2.02%；未交税金，比年初增加19,782.88万元，占流动负债-13.40%。主要减少项有：短期借款，比年初减少130,476.57万元，占流动负债27.65%；应付帐款，比年初减少16,133.87万元，占流动负债30.02%；其他应交款，比年初减少10,140.69万元，占流动负债0.46%；其他应付款，比年初减少10,140.69万元，占流动负债0.46%；预提费用，比年初减少8,293.13万元，占流动负债0.24%；应付工资，