加班费成本分析.ppt

,加班成本费分析报告,第一部分公司加班成本费现状1、公司各部门月加班费用汇总2、公司各部门人均加班费明细3、公司各部门日均公休加班费明细4、公司各部门平时人均加班费明细5、二厂制造部各工序人均加班费汇总6、二厂制造部各工序每月人均加班费对比7、一厂制造部各工序人均加班费明细第二部分影响加班成本费用的主要因素第三部分降低加班成本费的重要性第四部分降低加班成本费的有效措施,目录,公司加班成本费现状公司各部门月加班费用汇总,公司加班成本费现状公司各部门人均加班费汇总,注：08年1-8月各月人均加班费用平均值从高到低依次排列，二厂制造部居首位，每月人均加班费用为883.4元,目标：468,目标：378,目标：523,平均：138,平均：708,平均：792,平均：249,平均：376,平均：469,平均：270,平均：757,平均：515,平均：646,平均：647,平均：728,公司加班成本费现状公司各部门人均加班费明细,目标：541,目标：486,由此可以看出加班成本费用并没有得到有效控制,平均：792,平均：883,平均：439,平均：695,平均：602,平均：628,平均：446,公司加班成本费现状公司各部门人均加班费用明细,目标：43930,目标：8342,公司加班成本费现状公司各部门日均公休加班费用汇总,由此确定二厂制造部为平日加班改善重点,平均8.85,公司加班成本费现状公司各部门平时人均加班费用汇总,公司加班成本费现状二厂制造部各工序人均加班费用汇总,注：08年1-8月二厂制造部各工序各月人均加班费用平均值，从高到低依次排列。工序进度居首位，每月人均加班费用为1226元,均值:735,均值:648,均值:839,均值:883,均值:1017,均值:1226,均值:690,均值:1102,均值:896,均值:857,均值:961,均值:679,公司加班成本费现状二厂制造部各工序人均加班费用明细,均值:799,均值:995,均值:875,均值:1141,均值:1006,均值:990,均值:535,均值:646,均值:1129,公司加班成本费现状二厂制造部各工序人均加班费用明细,分析范围划分:二厂制造管理人员为二厂制造部门(生产部、工艺保证、设备、动力的专管及专管以上人员。除二厂制造管理人员汇总此部分外，其它各工序汇总为操作类（各生产工序、设备维修、动力维修、过程控制、进度）,均值:590,均值:916,均值:896,公司加班成本费现状二厂制造部各工序人均加班费用明细,均值：870,均值：972,均值：442,均值：782,公司加班成本费现状二厂制造部各工序每月人均加班费用对比,均值：936,均值：876,均值：873,均值：1072,公司加班成本费现状二厂制造部各工序每月人均加班费用对比,公司加班成本费现状一厂制造部各工序人均加班费用汇总,注：08年1-8月一厂制造部各工序各月人均加班费用平均值，从高到低依次排列。金线居首位，每月人均加班费用为1132元,均值:650,均值:767,均值:585,均值:920,均值:336,均值:923,均值:885,均值:657,均值:741,均值:679,均值:1132,均值:953,公司加班成本费现状一厂制造部各工序人均加班费用明细,均值:728,均值:932,均值:915,均值:927,均值:704,均值:1105,均值:769,均值:972,均值:1101,均值:690,均值:983,公司加班成本费现状一厂制造部各工序人均加班费用明细,影响加班成本费用的主要因素,（一）人才流失严重1、人才流失现状（对二厂制造现场人员举例）,辞职总人数：317；被动辞职人数：30；主动辞职人数：287；入职总人数：426；月度平均被动流失率:：0.9%；月度平均主动流失率8.6%：,影响加班成本费用的主要因素,二厂制造各工序人员加班费与缺员率对比,影响加班成本费用的主要因素,二厂制造各工序人员加班费与缺员率对比,影响加班成本费用的主要因素,二厂制造各工序人员加班费与缺员率对比,缺员率下降,短时间内(未有效改善)会促进人员总加班费用的增加,长时间后(良好改善)会促进人均加班费的降低.,影响加班成本费用的主要因素,2、人员流失对加班成本费的影响（1）作业速度影响一方面由于人员流失严重，导致熟练工作人员缺少，新员工的作业速度远达不到标准。另一方面，如果新人员到岗还需老员工带领工作一段时间，所以老员工的效率也直接受到影响。但是为准时达标，就出现了延长工作时间的加班现象。（2）人员不足由于管理人员调节能力较强，所以不会出现由于人员缺少严重影响工作量的问题，在这里指出的工作量特为生产量。由于现场人员流失严重，没有足够的人员满足生产配备，但是为准时出产，就出现了延长工作时间的加班现象。,影响加班成本费用的主要因素,（三）工作效率低1、拖延到加班时间工作缺少积极努力工作的上进心，本应该1小时可以解决的问题，拖延到1天，甚至拖到加班来完成，导致加班费用大大增加。2、工作安排方式影响例如：工作协调出现中断环节，本应该1分钟就能达成共识，抓紧完成的工作，互相推卸责任，难以确定结果。还有没有提前合理安排好工作的目标和顺序，没有严密的产品产出周期。3、工作环境影响这对于生产现场比较明显，生产布局、操作动作、搬运方式距离的直接或见接影响到工作效率，造成长时间加班来弥补的恶性循环。,由此可以看出效率低的工序加班成本费明显增高,影响加班成本费用的主要因素,降低加班成本费的重要性,人员问题,效率降低,加班成本费的增