风险管理3.doc

2010年银行从业资格考试风险管理全真模拟试卷(三)一、单项选择题1、战略风险的类型包括行业风险、技术风险、竞争者风险和（）。A客户风险B项目风险C发展停滞风险D以上都是答案：D2、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是（）。A当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加B随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加C随看波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少D当期权期限增加时卖方期权的价值会相应增加答案：C3、融资缺口等于（）。A贷款平均额-存款平均额 B核心贷款平均额-存款平均额C贷款平均额-核心存款平均额 D核心贷款平均额-核心存款平均额答案：C4、银行的流动性风险与（）没有关系。A资产负债期限结构B资产负债币种结构C资产负债分布结构D资产负债类别结构答案：D5、（）是创造公共透明度，维护商业银行声誉的一个重要层面。社会责任感不是提高声誉的万能药，但是的确可以提高员工的凝聚力，提高投资者的信心，吸引更多优质客户。要创造更加友善的机构/人文环境。A强化声誉风险管理培训 B确保实现承诺 C确保及时处理投诉和批评 D将社会责任感和经营目标结合起来答案：D6、压力测试是为了衡量：（）。A正常风险B极端情况的风险 C风险价值 D违约概率答案：B7、通常战略风险识别可以从（）三个层面入手。A战术、宏观和全局B战略、战术和全局C战术、宏观和微观D战略、宏观和微观答案：D8、商业银行在计量违约损失率时，根据巴塞尔新资本协议所称的“底线”系数是（）。A0.10 B0.15 CO.20 D0.25答案：B9、预期损失率的计算公式是（）。A预期损失率预期损失/资产风险敞口 B预期损失率预期损失/贷款资产总额 C预期损失率预期损失/风险资产总额 D预期损失率预期损失/资产总额答案：A10、（）是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A法律风险B流动性风险C声誉风险D国家风险答案：D11、（）是1种重要的利率风险，它是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务重新定价特征相似，但现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。A重新定价风险 B收益率曲线风险 C基准风险 D期权性风险答案：C12、负债的流动性，是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本。筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越（）。A弱B强C没有影响D有影响，但不确定答案：B13、CeDt Portfolio View模型计算违约率所使用的数据来源于：（）。A历史数据B情景假设 C蒙特卡罗模拟 D以上都不是答案：C14、CreditMetrics模型是从什么角度衡量市场风险？（）。A单一资产的角度 B贷款组合的角度 C以上都是 D以上都不是答案：A15、X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失。其协方差为O.O8。X的标准差为0.90，Y的标准差为O.70，则其相关系数为（）。A0.630 B0.072 C0.127 D0.056答案：A16、在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man的Z计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中。反映企业杠杆比率的指标是（）。A息税前利润/总资产 B销售额/总资产C留存收益/总资产 D股票市场价值/债务账面价值答案：C17、参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理控制措施可以采取（）。A从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式B从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式C从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式D从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式答案：D18、以下选项关于战略规划的说法，不正确的是（）。A战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素，潜在收益以及可以接受的风险水平B商业银行应该从长期的角度和战略的高度确保商业银行健康、持久的运营C声誉管理规划中不要采取“辩护和否认”，要采取“化敌为友”，勇于承担责任，敢于接受暂时性的危机和挑战，并且要积极的与内外部利益相关者进行协调沟通，以降低利益持有者或者公众的持续对抗反应D战略风险也是无形的，所以主要是通过优先顺序，通过定量方面进行评估答案：D参考解析：应通过定性方式进行评估战略风险，由于其无形性，无法计量。19、（）是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。A自我评估法B损失事件数据方法C流程图D情景分析答案：A20、已知资产A标准差为5%，所占比重为0.3，资产B标准差为10%， 所占比重为0.7，资产AB相关系数为0，那么资产AB成的资产组合的标准差为：（）。A10% B9.5% C8.5% D5%答案：C21、（）是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。A交易风险B市场风险C经济风险D折算风险答案：D22、在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段。按照先后顺序排序结果是（）。（1）全员风险识别与报告（2）控制活动识别与评估（3）制定与实施控制优化方案（4）报告自我评估工作与日常监控（5）作业流程分析和风险识别与评估A（1）（2）（3）（4）（5）B（4）（1）（5）（3）（2）C（4）（2）（3）（1）（5）D（1）（5）（2）（3）（4）答案：D23、某商业银行当年将100个客户的信用等级分为BB级，该评级对应的平均违约概率为1%；第二年观察这组客户，发现有4个客户违约，则该客户的违约概率为（）。A1% B2% C3% D4%答案：D参考解析：违约概率是事前分析模型做出的结果，4个客户违约，则违约概率为4/100=4%。24、我国商业银行内部控制中存在的问题不包括：（）。A商业银行所有权和经营权的分离还有待完善B内部控制的组织架构还未形成 C内部控制的管理水平、监督评价的有效性和及时性还有待提高 D内部控制过于严格，以至于一定程度上约束了商业银行业务的扩大答案：D25、借款人向银行申请了400万元贷款，违约概率为4%，违约损失率为80%，VaR为30万元，则非预期损失为（）万元。A17.2 B12.8 C16 D9答案：A26、从监管实践看，风险监管包括两个阶段，（）。A第一阶段是以合规监管，第二阶段是风险监管阶段B第一阶段是以风险为本的监管，第二阶段是“骆驼”评级监管阶段C第一阶段是骆驼评级监管阶段，第二阶段是以风险为本的监管D第一阶段是风险监管阶段，第二阶段是合规监管答案：C27、商业银行发行大额存单融资，这会增加：（）。A资产的流动性B负债的流动性C资产和负债的流动性D以上都不是答案：B28、监事会对（）负责，从事商业银行内部尽职监督等工作。A董事会B董事长C股东大会D高级管理层答案：C29、根据我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过：（）。A25% B50% C75% D90%答案：C30、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（）。A不良贷款率 B不良贷款拨备覆盖率 C预期损失率 D贷款准备充足率答案：B31、关联交易是指发生在集团内（）之间的有关转移权利和义务的事项安排。A股东B关联方C亲属成员D决策者答案：B32、担保是由借款人或者第三方对贷款本息的偿还或其他授信产品提供的一种（）。A直接保障B间接保障C制度保障D附加保障答案：D33、银行计算出某一天的VaR值后，还要再与此前（）个营业日的平均日VaR值乘以一个不小于3的乘数因子相比较，用两者之间的最大值作为应提取的市场风险资本要求。A10 B90 C30 D60答案：D34、监管资本分为核心资本和附属资本，下列选项不属于附属资本的是（）。A未公开储备 B未分配利润 C重估储备 D普通贷款储备答案：B35、银行风险管理的流程是（）。A风险控制风险识别风险监测风险计量B风险识别风险控制风险监测风险计量C风险识别风险计量风险监测风险控制D风险控制风险识别风险计量风险监测答案：C36、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号（）。A存货周转率变小 B显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据C流动资产比例大幅下降 D业务性质变化答案：D37、以下属于客户评级的专家判断法的是（）。A5Cs系统 B5Ps系统 CCAMELs系统 D以上都是答案：D38、如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构？（）。A将短期借款与长期贷款匹配 B将长期借款与长期贷款匹配 C将短期借款与短期贷款匹配 D资产和负债的期限结构比较平衡答案：D39、采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应该等于（）。A（前五年的总收入固定百分加总）/5 B（前三年的总收入固定百分比加总）/3 C（前五年的正的总收入固定百分比加总）/5 D（前三年的正的总收入固定百分比加总）/3答案：D40、正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率是（）。A68% B95% C99% D50%答案：B41、根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债权风险权重定位：（）。A0 B50% C70% D100答案：B42、（）业务的总收入等于因交易而持有的工具的损益，减去奖金成本，加上批发经纪业务的收费。A商业银行B交易和销售C公司金融D零售经纪答案：A43、巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期长度为（）个营业日。A10 B1 C7 D5答案：A44、某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保。该幼儿园（）。A若有超过贷款额的资金可以提供担保 B可以提供担保C不能提供担保 D经银行同意即可提供担保答案：C45、巴塞尔委员会为了规范最低资本要求，将总收入定义为（）。A总收入=净利息收入+净非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利B总收入=净利息收入-净非利息收入，不包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利C总收入=净利息收入+净非利息收入，包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利D总收入=净利息收入-净非利息收入，包括保险收入、银行账户上出售证券实现的盈利答案：A46、操作风险损失数据的收集要遵循（）的原则。A客观性、全面性、动态性、标准化B主观性、全面性、静态性、标准化C主观性、全面性、动态性、标准化D客观性、全面性、静态性、标准化答案：A47、商业银行风险管理的最基本要求是（）。A适时准确的识别风险 B全面精确的量化风险C及时涵盖的风险监测 D准确有力的风险控制答案：A48、盈利能力比率是用来衡量管理层将销售收入转换为（）的效率。A再生产能力B实际利润C职工福利D预期利润答案：B49、某商业银行单一客户限额管理中，客户甲所有者权益为10亿元，杠杆系数为08，则客户甲的最高债务承受额为（）亿元。A13 B10 C12 D8答案：D参考解析：根据公式：最高债务承受额=所有者权益杠杆系数，则代入相关数据，最高债务承受额=所有者权益/杠杆系数=100.8=8亿元。50、在各类操作风险事件中，损失程度高的是（）。A外部欺诈B就业政策与工作场所安全性C内部欺诈D实体资产损坏答案：C51、主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保形式是（）。A质押B定金C订金D留置答案：D52、正常贷款迁徙率计算公式是由（）中变为不良贷款的金额与正常贷款的比值，正常贷款包括正常贷款和关注贷款两种。A关注类贷款 B可疑类贷款C正常类贷款 D次级类贷款答案：C53、（）是对商业银行风险状况的量化反映，是准确识别、整体评价、持续监测和识别商业银行风险的重要标准。A商业银行风险监管指标 B商业银行风险评估指标C商业银行流动性监管辅助指标 D商业银行流动性监管核心指标答案：A54、在对外币的管理中，银行（）实施对每一种货币的流动性管理策略。A必须 B不需要 C可以也可以不用 D以上都不对答案：A55、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）。A内部关联交易频繁B连环担保十分普遍C系统性风险较高D风险监控难度较小答案：D56、内部欺诈是指（）。A商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C商业银行员工由于知识/技能匮乏而给商业银行造成的风险D违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性N/种族歧视事件导致的损失答案：B57、商业银行在实施内部市场风险管理时。计算经济资本的公式为（）。A市场风险经济资本=乘数因子VailB市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子） VaRC市场风险经济资本=（附加因子+最低乘数因子）/VaRD市场风险经济资本=VAIL/（附加因子+最低乘数因子）答案：A58、CreditMetrics模型的基本特点是：（）。A从单一资产角度看待信用风险 B从资产组合角度看待信用风险 C从单一资产和资产组合角度看待信用风险 D以上都不是答案：B59、下列关于现金流分析的说法，不正确的是（）。A现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警C商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强D应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求答案：C60、以下关于外汇敞口分析的论述不正确的是：（）。A忽略了各种货币汇率变动的相关性B外汇敞口限额包括对单一币种的外汇敞口限额和外汇总敞口限额 C外汇敞口业务风险来源于表外业务，而不包括表内业务 D外汇敞口分析具有计算简便、清晰易懂的优点答案：C61、使用短边法计算银行的总敞口头寸为（）。A630 B350 C280 D70答案：B62、某银行给钢铁厂贷款200万元。给制药厂贷款400万元。由于违约因素存在。钢铁厂最终还款额服从100万，200万）的均匀分布。制药厂最终还款额服从（200万、400万）的均匀分布。如果钢铁厂和制药厂的违约行为相互独立，那么银行最终能从两个客户那里总共收回至少400万贷款的概率是（）。A0.25 B0.50 C0.75 D1.00答案：C63、不良贷款拨备覆盖率是指（）之间的比率。A资本金与不良贷款余额B准备金与全部贷款余额C准备金与不良贷款余额D资本金与全部贷款余额答案：C64、如果一个商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，其中的利率敏感性资产为60亿，利率敏感性负债为50亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20亿，那么该商业银行的利率敏感性缺口为：（）。A20亿 B10亿 C30亿 D40亿答案：C65、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元。负债L=800亿元。资产久期为DA=5年。负债久期为D=4年。根据久期分析法。如果年利率从5%上升到5.5%。则利率变化对商业银行的资产价值影响AVA为（）亿元。A23.81 B-23.81 C25 D-25答案：B66、按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系（）。A完全等同于内部评级法B是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度C主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主D是实施内部评级法的惟一必备条件答案：B67、商业银行有效风险管理的基石是（）。A风险管理部门工作人员的尽职尽责 B强大的技术支持C高级管理层的支持与承诺 D外部监督者的有效监督答案：C68、商业银行的风险管理部门必须的一个最重要原则是（）。A审慎性B全面性C盈利性D独立性答案：D69、以下哪一项不属于商业银行内部控制的主要原则（）。A全面性原则B独立性原则C有效性原则D经济性原则答案：D70、巴塞尔新资本协议规定国际活跃银行的核心资本充足率不得低于（）。A8% B4% C12% D6%答案：B71、下列有关信用衍生产品的说法，错误的是（）。A信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约 B信用衍生产品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的 C信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式 D信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险答案：B72、货币互换交易与利率互换交易的不同点是（）。A货币互换需要在起初交换本金，但不需在期末交换本金 B货币互换需要在期末交换本金，但不需要再起初交换本金 C货币互换需要在期初和期末交换本金 D以上都不对答案：C73、全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是()。A.企业的资产规模B.企业的目标C.全面风险管理要素D.企业的各个层级答案：A参考解析：考生可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。74、随机变量 X 的概率分布表如下： X1410P20%40%40%则随机变量 X 的期望是（ ）。 A5.8 B6.0 C4.0 D4.8答案：A75、假定股票市场一年后可能出现S种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率0.050.200.150.250.35收益率50%15%-10%-25%40%则一年后投资股，市场的预期收益率为（ ）。 A18.25% B27.25% C11.25% D11.75%答案：D76、下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是（）。ACreditMetrics模型的基本原理是信用等级变化分析 BCreditMetrics模型本质上是一个VaR模型 CCreditMetrics模型从单一资产的角度来看待信用风险 DCreditMetrics模型使用了信用工具边际风险贡献的概念答案：C77、贷款转让按转让的资金流向可以分为（）。A单笔贷款转让和组合贷款转让 B一次性转让和回购式转让 C无追索转让和有追索转让 D代管式转让和非代管式转让答案：B78、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。A商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法答案：B79、即期外汇交易的作用不包括（）。A可以满足客户对不同贷币的需求 B可以用于调整持有不回外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险 C可以用来套期保值 D可以用于外汇投机答案：C80、假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头100，欧元多头50，港币空头80，奖元空头3O，则净总敞口头寸为（）。A150 B110 C40 D260答案：C81、下列关于压力测试的说法，不正确的是（）。 A压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析 B压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失 C压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计 D应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序答案：A82、商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（）来进行操作风险缓释。A提高电子化水平以取代手工操作B制定连续营业方案 C购买电子保险 DIT系统灾难备援外包答案：A83、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是（）。A商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险B在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求C商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张答案：D84、（）针对特定时段，计算到期资产现金流入和到期负债（现金流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 A流动性比率/指标法B现金流分析法C缺口分析法 D久期分析法答案：C85、下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是（）。 A努力建设学习型组织不属于声誉风险管理体系 B声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性风险交叉存在、相互作用 C保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉管理 D声誉危机管理规划给商业银行创造了增加值答案：A86、根据1988年巴鑫尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（） 。 AO B50% C75% D100%答案：D87、某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正，性质不严重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAM区场综合评级中，该银行应属于（）。 A综合评级1级 B综合评级2级 C综合评级3级 D综合评级4级答案：B88、下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。A银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B信息披露是巴塞尔资本协议提出的三大支柱之一C市场约束是巴塞尔资本协议提出的三大支柱之一D市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险答案：B89、针对单一客户进行限额管理时，首先需要计算客户债务承受能力的（）。 A最高值 B最低值 C平均值 D以上都可以答案：B90、交易账户中的项目通常按（）计价。A账面价格 B市场价格 C历史成本 D市场价格与历史成本孰低答案：B二、多项选择题91、下列选项（）是系统缺陷引起的操作性风险的具体表现形式。A产品设计缺陷 B数据/信息质量C违反系统安全规定 D系统设计/开发的战略风险E系统的稳定性，兼容性，适宜性答案：BCDE92、以下企业行为中，不属于商业银行必须考虑的财务风险的是：（）。A某企业用人不善，结果会计卷走了数额巨大的公司钱财B某企业在交易过程中多采用现金交易，很少开具发票C某企业经不起原材料和产品价格的波动D某企业在面临经营效益下降的时候出现逃废债现象答案：ACD93、我国商业银行在以安全性，流动性，效益性为经营原则的基础上，实行（）。A自主经营B自担风险C自我发展D自我约束E自负盈亏答案：ABDE参考解析：目前，我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束，“三原则”的调整更加符合我国市场经济发展、银行改革与经营的实际。94、商业银行常用的风险识别方法包括（）。A专家调查列举法 B资产财务状况分析法 C情景分析法 D分解分析法 E失误树分析法答案：ACE95、风险管理/控制应当实现的目标包括：（）。A风险管理战略和策略符合商业银行经营目标的要求B商业银行所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本/收益上保持有效性C商业银行通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，并及时完善风险管理程序D商业银行应当尽力消除风险E商业银行应当在风险管理实践中不断积累知识和经验，提升风险管理能力答案：AC96、进行风险评级对中国金融监管的特殊意义在于：（）。A有利于提高金融监管的系统性和全面性 B有利于提高金融监管的持续性C有利于提高监管的科学性 D有利于提高监管的针对性答案：BCD97、商业银行市场约束参与方包括（）。A监管部门B存款人C中介机构D债权人E股东答案：ABCDE98、根据巴塞尔新资本协议，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中包括（）。A债务人评级 B债项评级 C不良贷款评级 D贷款评级 E客户评级答案：BE99、与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险的明显特征为（）。A内部关联交易频繁 B连环担保十分普遍 C财务报表真实性差 D风险识别和贷后监督难度大 E系统性风险较高答案：ABCDE100、以下那些项属于健全我国商业银行内部控制体系的应有之义？（）。A强化内控意识，树立内控优先的理念B完善激励约束机制 C强化责任追究机制 D健全信息管理系统 E强化评估和反馈制度答案：ACE101、应用专家判别法进行客户信用评级时，主要考虑的因素包括：（）。A借款人的声誉B借款人的收益波动性 C宏观经济周期 D宏观经济政策 E市场利率水平答案：ACE102、商业银行的客户可以分为（）。A法人客户 B个人客户 C企业客户 D集团客户 E机构客户答案：AB103、商业银行对客户的财务分析主要是对以下哪些方面的分析？（）。A主管财务的工作人员能否胜任B企业经营成果C财务状况 D现金流量情况答案：BCD104、关于风险概念的描述，下面说法正确的是（）。A风险是未来结果的变化性 B风险是投资收益率对期望的偏离C风险是收益的概率分布 D风险反映的是风险事件发生后所造成的实际结果E风险应该及时消灭答案：ABC105、商业银行流动性风险预警信号有（）。A商业银行所发行的股票价格下跌B所发行的可流通债券（包括次级债）的交易量上升且债券的买卖价差扩大C商业银行的外部评级上升D快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资E债权人（包括存款人）提前要求兑付，造成支付能力出现不足答案：ABDE106、自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略包括（）。A制定与业务战略目标配套的评估机制B将制度的被动执行转变为主动查错和纠错C建立良好的操作风险管理氛围D改变企业文化，建立良好的操作风险管理氛围E确保有关的持续改进和高效运转答案：ABCDE107、关键风险指标是指用来考察商业银行风险状况的统计数据或指标，它的选择应遵循的原则有：（）。A相关性B可测量性C风险敏感性D实用性答案：ABCD108、通常，战略风险识别可以从（）入手。A战略层面B战术层面C宏观层面D微观层面E技术层面答案：ACD109、银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估。具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括（）。A资本充足率 B股本净回报率 C不良贷款率 D大额风险集中度E不良贷款拨备覆盖率答案：ABDE110、商业银行的经营过程中，（）可以决定其风险承担能力。A资本金规模 B高级管理层的决策C商业银行的风险管理水平 D安稳的社会环境答案：AC111、市场风险内部模型的主要优点包括（）。A可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示B能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总C将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制D风险价值具有高度的概括性，简明易懂E反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性答案：ABCD112、商业银行风险监测的具体内容包括（）。A开发风险计量模型 B监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势C监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势 D报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果 E调整高风险授信限额答案：BCD113、商业银行在风险管理中引入经济资本及相应的经风险调整的资本收益率（RAROC），这样做的好处在于：（）。A反映盈利的长期稳定性及健康状况B全面深入揭示了商业银行在盈利的同时所承担的风险水平C有利于将经济资本在各类业务、各个业务部门间进行最优配置D可以有效控制商业银行总体风险水平E可以完全代替股本收益率和资产收益率指标答案：ABCD114、根据国际最佳实践，财务报表应特别注重分析以下主要内容，包括：（）。A识别和评价财务报表风险B识别和评价经营管理状况C识别和评价资产管理状况D识别和评价负债管理状况答案：ABCD115、以下情况说明商业银行流动性风险高的是（）。A现金头寸指标低 B大型商业银行的大额负债依赖度为40%C贷款总额与核心存款的比率小 D易变负债与总资产的比率大E贷款总额与总资产的比率高答案：ADE116、下面属于风险为本的监管模式的特点的有：（）。A计划性强B目标明确C提高效率D节省能源答案：ABCD117、关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中正确的是：（）。A中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量B巴塞尔新资本协议将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据巴塞尔新资本协议的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性C巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息监管当局可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施D目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着信息披露力度的提高，有可能在较短时间内达到新协议的要求答案：ABD118、下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（）。A预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率B预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率C预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换D预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率E预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率答案：ABC119、目前，已经开发出的金融期货合约主要有：（）。A汇率期货B股票指数期货C货币期货D利率期货答案：BCD120、下列选项关于商业银行信息系统的说法正确的是（）。A商业银行信息系统主要包括业务处理系统和管理信息系统B先进的业务处理系统能大幅提高商业银行的经营管理水平，并降低操作出错的概率C商业银行应当尽可能地利用信息系统的设定，防范各种操作风险和违法犯罪行为D分散式的，可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务E商业银行在信息系统方面的科技投入越多，越有助于控制操作风险答案：ABCE参考解析：集中式的，可灵活扩充的业务系统有助于商业银行正常开展各项业务。121、法律风险的表现形式包括（）。A金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行B金融合约条款设计不周密C法律法规跟不上金融创新的步伐D各种犯罪以及不道德行为给金融资产安全构成威胁E经济主体在金融活动中违反法律法规受到法律制裁答案：ABCDE122、影响违约损失率的因素包括（）。A清偿优先性B公司行业C经济周期 D借款企业的资本结构E抵押品答案：ABCDE123、以下属于金融衍生品的是：（）。A即期金融产品B金融期货 C期权 D远期利率协议 E货币互换答案：BCDE124、商业银行在战略风险识别中，可以从（）层面入手。A总行B业务领域C工作岗位D市场E经济政策答案：ABC12