业务招待费管理制度.doc

*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码1/6为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。一、业务招待费用支出范围（一）招待来访客人、客户的茶叶、水果、饮料等费用。（二）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。（三）赠送客人、客户的纪念品等费用。二、业务招待费用分管规定（一）用于接待客人的茶叶、水果、饮料、以公司名义制作的纪念品、礼品等统一由人事行政管理中心经过采购评估（编号：TQ-QR-63.008）后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写领用单办理领用手续。（二）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由市场管理中心、人事行政管理中心和财务管理中心集中管理，联合控制。（三）宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四、”中的具体规定执行。三、业务招待费用、客户会、年会、家属会申请工作流程（一）业务招待费用-申请工作流程各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写业务招待申请表（编号：JPT-QR-CG-012），经运营公司负责人、各职能中心负责人、顾问公司总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：市场管理中心、人事行政管理中心和财务管理中心发生业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额300元，职能中心负责人批准后方可实施招待。B业务招待费申请金额300元，职能中心负责人审核，顾问公司总经理批准后方可实施招待。各运营公司发生业务招待费用具体审批权限如下：A业务招待费申请金额300元，经运营公司负责人批准后方可实施招待。*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码2/6B业务招待费300元申请金额500元，经运营公司负责人及业务对应职能中心负责人同时批准后方可实施招待。C业务招待费申请金额500元，经运营公司负责人、职能中心负责人、顾问公司总经理批准后方可实施招待。2、因工作外出或无法填写申请表时，由招待申请人以电话或短信的方式向有关领导提出申请，经批准后方可实施招待，事后两个工作日内补办申请手续（即填写业务招待申请表（编号：JPT-QR-CG-012），无补办手续的不得报销。3、超出招待标准的费用，无特殊情况由招待申请人负担（与顾问公司总经理同餐的情况除外）。如遇特殊情况，必须经过“四、（二）7、”工作流程方可办理报销手续。4、申请限额只准一事一用，不得互相套用。5、结算时招待申请人必须刷卡结算，并且向用餐地索要水单（消费明细单）。（二）客户会、年会、家属会-申请工作流程1、公司召开客户会、年会、家属会，应事前办理申请登记手续，填报运营公司客户活动申请表、_ _年家属会预算表、_ _年年会预算表。如有特殊情况需要延期报销的，需要在审批会议预算的同时审批 会议费用报销延期申请表（编号：JPT-QR-CG-015），经运营公司负责人、职能中心负责人、顾问公司总经理批准后方可开支，具体审批权限按照各类管理审批权限一览表（编号：JPT-QC-XG-002）执行。2、如遇特殊情况，必须经过“四、（二）7、”工作流程方可办理报销。3、客户会、年会、家属会一事一用，会议申请项目费用单项之间不得互相套用。4、结算时经办人尽量刷卡结算，发生餐费：必须向用餐地索要水单（消费明细单）；发生礼品费用：必须取得购买地购物小票；其他费用：必须取得购买地的购物小票或消费证明。四、业务招待费用、客户会、年会、家属会报销工作流程（一）业务招待费用、年会、客户会议报销时间要求1、发生业务招待费用，招待申请人必须在费用发生后的五个工作日内办理报销手续。2、发生客户会、年会、家属会费用，申请人必须在会议结束后的十五个工作日内办理报销手续。（二）业务招待费用报销手续*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码3/6具体报销流程按照各类管理审批权限一览表（编号：JPT-QC-XG-002）办理相应报销审批手续。招待申请人报销时必须同时提供以下资料（若资料不齐，财务人员有权拒绝报销），方可办理报销手续。1、经审批的业务招待申请审批单（编号：JPT-QR-CG-012）、运营公司客户活动申请表、_ _年家属会预算表、_ _年年会预算表、 会议费用报销延期申请表（编号：JPT-QR-CG-015）；2、银行卡消费单据，财务人员需核对是否与用餐地发票总金额一致；3、用餐地提供的水单（消费明细单）；财务人员需核对用餐地水单（消费明细单）总金额是否与用餐地的发票总金额一致；4、用餐地的发票，财务人员需核对申请用餐地点是否与发票上加盖的单位印章一致。5、如果报销时间超过规定时间，不限金额必须经顾问公司总经理审批后方可报销。6、客户会、年会、家属会根据运营公司客户活动申请表、_ _年家属会预算表、 _ _年年会预算表申请的项目，办理单项报销手续；7、如遇特殊情况，报销金额超出业务招待费用申请表（编号：JPT-QR-CG-012）申请金额，报销金额超出运营公司客户活动申请表、_ _年家属会预算表、_ _年年会预算表单项申请金额。需要完成以下工作流程方可办理报销手续。申请人编写“费用超标说明”，经主管经理、运营公司负责人、职能中心负责人审阅签字。申请人持经审批后的“费用超标说明”，重新填写业务招待费用申请表（编号：JPT-QR-CG-012）、运营公司客户活动申请表、_年年会预算表不限金额，均需顾问公司总经理审批。申请人持重新审批后的业务招待费用申请表（编号：JPT-QR-CG-012）、运营公司客户活动申请表、_ _年家属会预算表、_年年会预算表办理报销手续。以上-的工作流程必须在五个工作日内办理完毕，超期办理对申请人处以100元至200元罚款。五、业务招待费用信息反馈工作流程各运营公司的出纳人员按月统计各部门、招待申请*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码4/6人发生的招待费，督促各部门自觉控制业务招待费的发生。各运营公司的出纳人员将上月发生的业务招待费用进行逐笔登记，按照公司编制业务招待费用 20 年 月统计表（编号：JPT-QR-CG-013），并于每月4日前将本公司统计表（纸板及电子版）报送至财务管理中心。财务管理中心出纳人员负责汇总归集相应信息编制业务招待费用20 年 月汇总统计表1（编号：JPT-QR-CG-014） 并于每月6日前将汇总统计表（纸板）报送至顾问公司总经理审阅。六、表格样式（一）业务招待费用申请表（编号：JPT-QR-CG-012）（二）业务招待费用 20 年 月统计表（编号：JPT-QR-CG-013）（三）业务招待费用 20 年 月汇总统计表1（编号：JPT-QR-CG-014-1），业务招待费用 20 年 月汇总统计表2（编号：JPT-QR-CG-014-2）（四） 会议费用报销延期申请表（编号：JPT-QR-CG-015）业务招待费用申请表编号：JPT-QR-CG-012申请时间：20 年 月 日申请部门来客人数申请人员陪同人数招待对象供应商（ ）客户（ ）金融（ ）税务（ ）职能机关（ ）其他（ ）申请金额总额： 元。用餐时间 年 月 日用餐地点运营公司及各职能中心负责人审批意见顾问公司总经理批准意见备注：报销时各运营公司财务部留存，按月装订存档。*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码5/6业务招待费用 20 年 月统计表编号：JPT-QR-CG-013单位名称： 编制时间：20 年 月 日序号部门名称招待申请人业务招待费发生时间业务招待费发生金额（元）最终 审批人申请时间报销时间申请金额报销金额- - - - - - - - - - - - -编制人：业务招待费用 20 年 月汇总统计表1编号：JPT-QR-CG-014-1编制部门： 财务管理中心 编制时间：20 年 月 日序号单位简称申请人报销信息汇总超申请金额报销超期报销备注金额(元)最终审批人超期时间(天)最终审批人编制人：*有限公司文件编号JPT-QC-CG-006版本B管理文件业务招待费用管理制度起草部门财务管理中心页码6/6业务招待费用 20 年 月汇总统计表2编号：JPT-QR-CG-014-2编制部门： 财务管理中心 编制时间：20 年 月 日序号单位简称申请人申请金额报销金额备注编制人： 会