精品课程《金融学》ppt课件第四章金融机构

第四章金融机构,重庆工商大学财政金融学院谭荔,1,2,第一节金融机构体系概述,3,4,一、金融机构体系的概念所谓金融机构体系，是指在一定的历史时期和社会经济条件下，各种不同的银行和金融机构形成不同层次的系统及其相互关系。一国的金融体系，如果着重从金融机构角度来分析，便是金融机构体系。它实际上是金融体系的基础。,5,二、金融机构体系的基本构成分为银行体系和非银行体系，前者相对重要。两者是从“是否涉及存款业务”分的，也就是是否允许揽储。随着金融创新的发展和金融管制的放松，金融机构间的业务交叉或经营综合化不断增强，两者的边界越来越模糊。,6,金融机构体系：从理论上的分类,7,现代金融机构体系：以中央银行为核心，众多商业银行为主体，多种金融机构并存发展,8,三、非银行金融机构与银行金融机构的主要区别(一)资金来源和运用不同(二)信用创造功能不同(三)监管方式和程度不同(四)地位和作用不同,9,四、银行金融机构体系(一)银行的起源和发展公元前2000年，巴比伦的寺庙即已代人保管金银，收取管理费用，可将其贷出收取高利。在中世纪，意大利的威尼斯和其他几个城市出现了银行业，从事存款、代理支付、汇兑和放款业务。中国的货币经营业和银行业也具有悠久的历史，南北朝时（公元420589年），寺院就经营质押业务，并利用聚集的资财放高利贷。,10,(二)现代银行现代西方银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而建立起来的，至今已有三百多年的历史。现代银行具有三个特点：一是利息水平较低。二是信用功能扩大。三是具备信用创造功能。,11,(三)银行发展新趋势1.电子化2.国际化3.自由化,中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊金融机构。商业银行是吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的信用机构。它是银行体系中的骨干：机构数量多，业务范围广，资产数额大。专业银行是具有专门职能的银行，具有指定的经营范围和提供专门的服务。,12,（四）银行体系,13,央行和商行的区别,14,专业银行与商业银行的差异：(1)在业务范围方面，专业银行与商业银行不同，它并不经营一切零售和批发银行业务，也不提供所有形式的金融服务。(2)在资金来源方面，除吸收各种存款外，很多是依靠发行债券来筹集营运资金。(3)在资金的使用方向上，一般集中于特定的行业、特定的用途。(4)在资金的期限结构上，专业银行一般不经营活期存款业务，以中长期融资为主。,储蓄银行开发银行投资银行抵押银行农业银行进出口银行,15,世界各国的专业银行的主要种类：,界定：专门对工商企业办理投资和长期信贷业务的银行。资金来源：主要依靠发行有价证券，包括股票和债券来筹集。具体业务(见下页),16,投资银行,对工商企业的股票和债券进行投资对工业企业提供中长期贷款为工商企业承销股票和债券的发行参与企业的设立和兼并承销本国及外国公债从事投资与兼并的咨询,17,投资银行的具体业务,保险公司养老及退休基金会投资信托公司租赁公司财务公司信用合作社储金局证券机构,18,五、非银行金融机构体系,划分：按险种分为人寿保险公司、财产保险公司、事故保险公司、老年及伤残保险公司、信贷保险公司、存款保险公司等。按组织形式分为国营保险公司、私营保险公司、合作保险公司、自保保险公司。资金运用(获利的最主要来源)渠道：投资于债券、保险公司证券化的资产、股票、基金、衍生金融产品等。,19,保险公司,共同点：以信用方式集聚资金，并投放出去，达到盈利的目的。不同点：,20,商行、专业银行和非银行金融机构的异同,第二节,我国的金融机构体系,21,(一)新中国成立前夕旧中国的金融机构体系新中国成立以前，在我国存在着两个并行对立的金融机构体系：国民党统治区的金融机构体系和共产党领导下的解放区的金融机构体系。,22,一、我国金融机构体系的建立,23,(二)新中国金融机构体系的建立新中国的社会主义金融机构体系，是在统一合并各解放区银行，没收官僚资本银行，取消帝国主义银行在华特权，对私营资本主义银行和钱庄进行社会主义改造，建立了独立统一的货币市场的基础上建立起来的。主要通过如下途径：1.统一合并根据地银行，建立中国人民银行2.没收官僚资本银行，改造民族资本银行3.取消帝国主义在华银行的特权4.建立农业银行等其他金融机构,我国过去长期实行单一的国家银行体制，主要特征是所有制形式的全民所有制单一性、业务经营的高度集中垄断性、对计划财政的高度依附性、信贷资金单一纵向性、资金营运上吃“大锅饭”等。1978年，中国人民银行从财政部独立出来。从1979年开始，我国对传统的金融体系进行了改革和重建。,24,二、我国金融机构体系的发展演变,1.1979年2月，国务院决定正式恢复中国农业银行，恢复后的中国农业银行是国务院的直属机构。2.1979年3月经国务院批准，中国银行从中国人民银行中分设出来，同时行使国家外汇管理总局职能。,25,我国金融机构体系的发展演变,3.1983年9月，中国工商银行与中国人民银行分设，中国人民银行行使中央银行职能，不再办理具体银行业务，成为金融宏观管理的专职部门。4.1979年建设银行从财政部独立出来升格为国务院直属金融单位，1983年建设银行改为独立经营、独立核算、管理基础建设投资的国家专业银行。5.1986年7月，国务院批准重新组建交通银行。1987年4月1日，交通银行正式开业。,26,我国金融机构体系的发展演变,目前，我国已初步形成以中国人民银行为核心，商业银行为主体，多种金融机构并存、分工协作的金融机构体系。(一)中国人民银行中国人民银行是我国的中央银行，是代表国务院领导和管理全国金融事业的国家机关。其特殊性质体现在：,27,三、我国金融机构现状,28,它是“发行银行”它是“银行的银行”它是“政府的银行”,是我国的国家外汇管理机关，受人民银行总行领导，1979年3月成立。,29,国家外汇管理局,30,（二）金融监管机构1.中国银行业监督管理委员会根据国家法律和国务院的授权，银监会负责统一监督管理全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构。2.中国证券监督管理委员会证监会依法对全国证券、期货市场实行集中统一监督管理。3.中国保险监督管理委员会根据国家法律和国务院的授权，保监会统一监督管理全国保险市场，维护保险业的合法、稳健运行。,31,(三)商业银行1.国有商业银行(1)中国工商银行：是中国目前五大国有控股商业银行之一，也是目前中国存贷款规模最大的一家商业银行。(2)中国农业银行：中国目前五大国有控股商业银行之一。中国农业银行曾是专门经营农村金融业务的一家专业银行，在广大农村遍设分支机构。(3)中国银行：中国目前五大国有控股商业银行之一。其主要职责和任务是：组织、运用、积累和管理外汇资金，经营一切外汇业务，积极开展各种国际金融活动。,32,(4)中国建设银行：中国目前五大国有控股商业银行之一。中国建设银行曾是办理固定资产投资和贷款的专业银行。（5）中国交通银行：始建于1908年，是中国早期四大银行之一，也是中国早期的发钞行之一。1949年以后，除香港分行仍继续营业外，交通银行国内业务分别并入当地中国人民银行和中国人民建设银行。为适应中国经济体制改革和发展，1986年交通银行作为金融改革的试点，经国务院批准重新组建，1987年重新组建后的交通银行正式对外营业，成为中国第一家全国性的国有股份制商业银行。,招商银行华夏银行中信银行广东发展银行深圳发展银行浙商银行,中国民生银行浦发银行兴业银行中国光大银行恒丰银行渤海银行,33,2.股份制商业银行,34,中国进出口银行国家开发银行中国农业发展银行资金来源有三：一是财政拨付，二是组建时划归的资本金，三是发行金融债券。,35,（四）政策性银行,政策性银行是由政府投资设立的、根据政府的决策和意向专门从事政策性金融业务的银行。,36,保险公司证券机构信托投资公司财务公司基金管理公司融资租赁公司,37,六、非银行金融机构,信达、东方、长城、华融四家资产管理公司农村信用合作社邮政储蓄机构外资金融公司,保险公司是依照我国保险法和公司法设立的经营商业保险业务的金融机构。是专门从事经营商业保险业务的企业。我国保险公司的组织形式为股份有限公司和国有独资公司两种。外国保险公司可以在中国境内设立分支机构，该分支机构不具有法人地位，其民事责任由外国保险公司承担。,38,保险公司,目前中国最主要的信托投资公司是中国国际信托投资公司。中国国际信托投资公司是从事引进外资，办理信托投资业务的国家非银行专业性金融机构，成立于1979年10月。它的基本任务是：根据国家有关法令、条例，通过各种渠道，吸收与筹措国外资金，引进先进技术、设备、经营管理方法，组织合资、合作企业，在国内投资，以加速国内经济的发展。,39,信托投资公司,40,金融资产管理公司1999年先后建立了四家由国家投资的特定政策性金融资产管理公司华融、长城、东方、信达，分别收购、管理和处置从工、农、中、建四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。投资银行、券商在我国，没有直接以投资银行命名的投资银行；众多的证券公司券商实际是投资银行这一环节的主要力量。,是集体性质的群众性的合作金融组织，其基本任务是：大力组织农村分散资金，帮助农民解决生产资金需要，促进农村经济的发展，积极引导民间借贷，加速农业现代化。,41,农村信用合作社,42,我国金融机构体系,国有商业银行实力雄厚，但市场份额不断下降股份制商业银行迅速成长外资银行发展势头强劲保险市场的规模扩张迅速，结构发生重大变化证券公司随证券市场的发展不断扩大基金管理公司发展迅速,43,我国金融机构体系的发展,第三节,国际金融机构,44,45,国际金融机构,国际金融机构指从事国际金融管理以及国际金融活动的超国家性质的组织机构。可以分为：全球性国际金融机构；半区域性国际金融机构；区域性国际金融机构。,46,一、全球性国际金融机构,二、国际货币基金组织（InternationalMonetaryFunds,IMF）1944年7月，44个国家在美国新罕布什尔洲的布雷顿森林（BrettonWoods）召开了联合国货币与金融会议，决定成立国际货币基金组织（InternationalMonetaryFund，IMF）与国际复兴开发银行。1946年3月IMF正式成立。最初，IMF仅有29个成员国，此后数量逐年增加，截止2005年4月，成员国达到184个。我国是国际货币IMF的创始国之一，并于1980年4月18日正式恢复了在IMF的合法席位。,47,（一）宗旨及职能1宗旨：通过设置常设机构就国际货币问题进行磋商与协作，从而促进国际货币领域的合作；促进国际贸易的扩大和平衡发展，从而有助于提高和保持高水平的就业和实际收入，并增强各成员国生产性资源的开发，并以此作为经济政策的首要目标；促进汇率的稳定，保持成员国之间有秩序的汇率安排，避免竞争性通货贬值；协助在成员国之间建立经常性交易的多边支付体系,取消阻碍国际贸易发展的外汇限制；,48,在具有充分保障的前提下，向成员国提供暂时性普通资金以增强其信心，使其能有机会在无需采取有损本国和国际经济繁荣的措施的情况下，纠正国际收支失衡；缩短成员国国际收支失衡的时间，减轻失衡的程度。2主要职能：为成员国提供国际货币合作与协商的场所；实施汇率监督；提供资金融通；促进国际贸易的发展；督促执行IMF条款。,49,（二）组织机构IMF的组织机构由理事会、执行董事会、总裁和若干业务职能机构组成。1理事会(BoardofGovernors)：IMF的最高权力机构，主要职能是接纳新成员、决定或调整成员国的份额、分配特别提款权以及处理国际货币制度的重大问题。2执行董事会(BoardofExecutiveDirectors)：理事会下面的常设机构，它负责处理IMF的日常事务。,50,3总裁（ManagingDirector）：由执行董事会选举产生，兼任执行董事会主席，总管IMF的业务工作，是IMF的最高行政领导人。任期五年。4发展委员会（DevelopCommittee）：是“世界银行和国际货币基金组织理事会关于实际资源向发展中国家转移的联合部长级委员会”的简称。致力于发展政策及发展中国家关注的其他问题的磋商讨论。,51,（三）资金来源1份额（Quota）IMF的资金主要来自成员国缴纳的份额。份额在性质上类似于股份公司的股东缴纳的股本金，凡参加IMF的成员国都必须认缴一定的份额，份额一旦认缴，就成为IMF的资产（资本）。缴纳办法：25%最初以黄金缴纳，1978年4月1日“牙买加协议”生效之后，改用可兑换货币或SDR缴纳；75%以本国货币缴纳，或以成员国凭券支付的、无息的国家短期有价证券。2借款：IMF有两个借款安排：借款总安排和新借款安排。3.信托基金（TrustFund）,52,（四）业务活动1.政策建议和全球监督IMF以三种方式实施监督：国别监督区域性监督全球监督2.资金融通IMF最主要的业务活动是向成员国提供资金融通，以协助成员国改善国际收支状况。,53,IMF设有多种类型的贷款：（1）普通贷款（NormalCreditTranches），又称基本信用贷款（BasicCreditFacility）：是IMF最基本的贷款形式，主要用于弥补成员国国际收支逆差的短期资金需要，期限为35年，贷款额度最高为成员国缴纳份额的125%。IMF将普通贷款又分为储备部分贷款（ReserveTranche）和信用部分贷款（CreditTranche）。（2）补偿与应急贷款(Compensatory&ContingentFinancingFacility,CCFF)，其前身为1963年2月设立的出口波动补偿贷款（CompensatoryFinancingFacility,CFF或CompensatoryFinancingofExportFluctuating）。,54,（3）缓冲库存贷款（BufferStockFinancingFacility,BSFF）（4）扩展贷款或中期贷款（ExtendedFinancingFacility,EFF）（5）补充贷款（SupplementaryFinancingFacility,SFF）。（6）信托基金贷款（TrustFundFacility）（7）临时性信用贷款（TemporaryCreditFacility,TCF）（8）结构调整贷款（StructuralAdjustmentFacility,SAF）3.技术援助和培训,55,三、世界银行集团世界银行集团(WorldBankGroup)由国际复兴开发银行、国际开发协会、国际金融公司、解决投资争端国际中心和多边投资担保机构等5个机构组成。（一）国际复兴开发银行国际复兴开发银行（InternationalBankforReconstructionandDevelopment,IBRD），简称世界银行，1945年12月27日正式成立。总部设在美国首都华盛顿。我国是创始成员国之一，于1980年5月15日恢复在世界银行的合法席位。,56,1宗旨对用于生产性目的的投资提供便利，以协助成员国的复兴与开发；以担保或参加私人贷款和私人投资的方式，促进私人的对外投资；用鼓励国际投资以开发成员国生产资源的方式，促进国际贸易的长期均衡发展，并维持国际收支平衡；与其它方面的国际贷款配合提供贷款担保。,57,2组织机构与IMF类似，由理事会、执行理事会和行长、副行长等组成。（1）理事会（BoardofGovernors）:是世界银行的最高权力机构，主要职责是：批准接纳新成员、决定普遍地增加或者调整成员国应缴股本、决定银行净收入的分配及其它重大问题。（2）执行董事会（BoardofExecutiveDirectors）:是世界银行负责日常事务的机构，行使由理事会授予的职权。（3）行长（President）：是世界银行的最高行政长官，由执行董事会选举产生，负责领导世界银行的日常工作及任免世界银行的高级职员和工作人员。任期5年，可以连任。,58,各成员国的投票权是根据持有股份决定的，每个成员国都享有基本投票权250票，此外，每认缴股金10万美元增加1票。一般情况下，成员国认缴股份的多少是根据该国的经济和财政力量并参照其在IMF认缴份额的多少来决定的。目前，美国持有的份额最多，占总股份的17%，因此享有最大的表决权。西方七国（美国、英国、德国、加拿大、法国、意大利、日本）拥有世界银行总股份的45%，因此在重大国际经济事务及贷款业务中拥有很大的决定权。,59,3资金来源（1）成员国缴纳的股金。（2）向国际金融市场借款。（3）债权转让。（4）利润收入。4贷款业务（1）贷款的条件：世界银行的贷款条件是相当严格的。（2）贷款的特点：贷款的重点是各种基础设施贷款期限长、利率低。贷款程序严密。贷款数额不受借款国股份数额的限制。,60,（3）贷款的种类：项目贷款（ProjectLoan），又称为投资项目贷款，是世界银行最主要的贷款，用于资助成员国的具体发展项目。非项目贷款（Non-projectLoan）。由世界银行为支持成员国进口物资、设备所需外汇提供的贷款，或是为支持成员国实现一定的计划所提供的贷款。如1980年设立的结构调整贷款。,61,联合贷款(Co-financing)。世界银行与借款国以外的其它贷款者联合起来，为世界银行贷款资助的某一项目共同筹资和提供贷款。“第三窗口”贷款（TheThirdWindowFacility），亦称中间性贷款(IntermediateFinancingFacility)。是指世界银行和国际开发协会提供的两项贷款（国际复兴开发银行的一般性贷款和国际开发协会的优惠贷款）之外的一种贷款。,62,（二）国际开发协会国际开发协会(InternationalDevelopmentAssociation,IDA)是一个专门从事对欠发达国家提供无息长期贷款的国际性金融组织。于1960年9月正式成立，总部设在美国华盛顿。宗旨是向欠发达地区的协会成员国发放比一般贷款条件更优惠的贷款，以此作为世界银行贷款的补充，从而促进世界银行目标的实现。,63,1组织机构IDA的组织机构及其管理方式与世界银行相同。IDA与世界银行实际上是“两块牌子、一套人马”。2资金来源（1）成员国认缴的股本。（2）各国提供的补充资金。（3）世界银行的业务净收入。（4）国际开发协会本身的业务经营净收入。,64,3信贷业务国际开发协会的贷款只提供给低收入国家。IDA的贷款称为信贷，以区别于世界银行的贷款，其最大的特点是具有高度的优惠性。IDA对发展中国家提供的是长期无息的优惠贷款，统称为“软贷款”（世界银行的贷款称为“硬贷款”），主要用于发展农业、工业、运输和电力、电讯、城市供水、以及文教卫生和计划生育等，从20世纪70年代开始，IDA发放的最大信贷是用于农业和农村发展。,65,（三）国际金融公司1956年7月国际金融公司（InternationalFinanceCorporation,IFC）正式成立。宗旨：对发展中国家成员国私人企业的新建、改建和扩建提供贷款资金和技术援助，促进发展中国家中私营经济的增长和国内资本市场的发展。1组织机构最高权力机构是理事会，日常业务的组织机构是董事会，由总经理、若干副总经理和工作人员组成的办事机构负责处理公司的日常业务。公司的正副理事、正副董事也就是世界银行的正副理事和正副执行董事。公司的总经理由世界银行行长兼任。,66,2资金来源成员国认缴的股本。从世界银行借入资金和通过发行债券从国际金融市场筹资。公司历年累积的利润收入。3业务活动特点：主要向成员国的私人公司提供贷款或直接投资于私人企业。常常与私人商业银行等联合贷款。一般只对中小型私人企业提供贷款。往往采取贷款与资本投资相结合的方式，但公司并不参与投资企业的经营管理。贷款具有较大灵活性。,67,IFC的贷款期限一般为715年，还款须用原借入时的货币，贷款的利息率不统一，视投资对象的风险和预期收益而定，但一般高于世界银行的贷款利率，对于未提取的贷款资金，公司收取1%的承担费。IFC在进行投资时，还向项目主办企业提供必要的技术援助，向成员国政府提供政策咨询服务，以协助创造良好的投资环境，从而达到促进私人资本投资的目的。,68,（四）解决投资争端国际中心解决投资争端国际中心(InternationalCentreforSettlementofInvestmentDisputes,ICSID)成立于1966年，是世界银行为成员国政府与外国投资者在投资、结算等方面发生的纠纷提供仲裁和调解的机构。ICSID作为一个国际性的常设机构，设有一个行政理事会和一个秘书处，并分别设立一个调停人小组和一个仲裁人小组。,69,(五)多边投资担保机构多边投资担保机构（MultilateralInvestmentGuaranteeAgency,MIGA）成立于1988年，是世界银行集团中最新成立的一个机构。宗旨：鼓励生产性的外国直接投资向发展中国家的流动以及资本在发展中国家之间的流动，从而促进发展中国家经济增长，并以此补充世界银行、国际开发协会的业务活动。,70,1组织机构MIGA设理事会、董事会、总裁。机构的一切权力归理事会，理事会由成员国按其自行确定的方式指派理事和副理事各一名组成。董事会负责机构的一般业务，董事人数可由理事会根据成员国的变动进行调整，但不应少于12人，世界银行行长兼任董事会主席，总裁在董事会的监督下处理机构的日常事务。,71,2业务(1)担保业务。多边投资担保机构对以下四类非商业性风险提供担保：货币转移险。征用险。违约险。战争和内乱险。另外，MIGA公约规定，应东道国和投资者的申请，该机构董事会经特别多数票通过，可将公约的担保范围扩大到上述四项风险以外的政治风险。MIGA提供的保险合同期限通常为15年，在特殊情况下为20年，保险费的收取依照项目的类型和所需保险的类型而定，每项保险的年保险费通常在承保额的0.51.25%范围内，最高保险限额为5000万美元。(2)中介和咨询业务。,72,四、国际清算银行国际清算银行(BankforInternationalSettlement,BIS)，是指在1930年5月，由英、法、德、意、比、日等国的中央银行与美国的三家大商业银行（摩根银行、纽约花旗银行和芝加哥花旗银行）组成的集团联合组建成立的国际组织。是世界上最早成立的国际金融机构，总部设在瑞士的巴塞尔。组建时只有7个成员国。截止到2005年4月，BIS共有55个成员国。,73,（一）组织机构由股东大会、董事会和管理当局三部分组成。股东大会是其最高权力机构，董事会是国际清算银行的实际领导机构，董事长兼行长由选举产生。董事会下设经理部，经理部下设四个业务机构：银行账号部、货币经济部、秘书处和法律处。（二）资金来源成员国缴纳的股金。借款。存款。,74,（三）业务处理国际清算事务。为各国中央银行提供服务。定期举办中央银行行长会议。进行国际货币与金融问题的研究。,75,五、区域性国际金融机构亚洲开发银行亚洲开发银行（AsianDevelopmentBank,ASDB），简称亚行，是一个类似于世界银行，但只面向亚洲和太平洋地区的国际金融机构。1966年正式成立，总部设在菲律宾首都马尼拉。我国于1983年2月正式申请加入亚洲开发银行。1986年3月10日，亚行正式宣布中国为亚行成员。,76,（一）亚行的宗旨向其成员国或地区成员提供贷款、进行证券投资，以促进其经济和社会发展；帮助协调成员国在经济、贸易和发展方面的发展政策和计划；促进以发展为目的的公共和私人投资；为成员国发展项目和规划提供技术援助和地区咨询；同联合国及其专门机构进行合作，以促进亚太地区的经济发展。此外，亚行在其中期战略框架中还确定了五个战略目标：促进经济增长、减少贫困、提高妇女地位、开发人力资源、促进对自然资源和环境的有效管理。,77,（二）亚行的组织机构亚行的组织机构由理事会、董事会和亚行总部组成。理事会是亚行的最高权力机构。理事会下设董事会负责亚行的日常运作，行使亚行章程和亚行理事会所授予的权力。理事会选举出的亚行行长是亚行的最高行政负责人，在董事会指导下处理亚行的日常业务并负责亚行官员和工作人员的任免。,78,（三）亚行的资金来源1普通资金股本。普通储备金与特别储备金。借款。2特别基金亚洲开发基金（AsianDevelopmentFund）技术援助特别基金日本特别基金协议，该基金以赠款的形式对成员的公、私营部门进行技术援助或支持私营部门的开发项目。,79,（四）亚行的业务活动1贷款业务按贷款条件划分，亚行的贷款可分为硬贷款、软贷款和赠款三类。亚行的贷款方式与世界银行相似，主要有项目贷款、规划贷款、部门贷款、开发金融机构贷款、综合项目贷款等。2.技术援助,80,非洲开发银行非洲开发银行(AfricanDevelopmentBank,ADB),简称非行，是非洲国家在联合国帮助下成立的政府间国际金融组织，它成立于1964年9月，1966年7月正式开业，总部设在科特迪瓦首都阿比让。非行创建时只有23个成员国，目前除南非以外，非洲国家全部参加了该行。宗旨：向非洲成员国提供贷款和投资，或给予技术援助，以充分利用本大陆的人力和资源，促进各国经济的协调发展和社会进步，尽快改变