钱学峰国际贸易学精3ppt课件

Ch.3InternationalTradePolicy,一、关税二、非关税壁垒三、出口鼓励和限制措施四、自由主义贸易政策与保护主义贸易政策五、发展中国家的贸易政策,02.05.2020,2,.,一、（一）关税的概念,关税（tarifforcustomsduty）是一国海关根据海关税则对通过关境的进出口商品课征的一种税。由谁征收（强制性、无偿性、预期性）对谁征收（间接税）如何征收为何征收,02.05.2020,3,.,如何征收,1、关境与国境2、海关税则（customstariff）单式税则（singletariff）一种税率，无差别待遇复式税则（complextariff）多种税率，有差别待遇,02.05.2020,4,.,中国海关税率表,02.05.2020,5,.,为何征收,1、财政关税（revenuetariff）征收的进口商品的进口需求缺乏弹性税率不宜过高部分国家关税收入占财政收入的比重2、保护关税（protectivetariff）保护关税是指以保护本国工业或农业发展为主要目的而征收的关税。保护关税税率要高，越高越能达到保护的目的。有时税率高达100%以上，等于禁止进口，成为禁止关税(prohibitedduty)。,02.05.2020,6,.,部分国家关税收入占财政收入的比重,02.05.2020,7,.,（二）有关国家与中国的关税演变,世界工业制成品关税：1875和1913,02.05.2020,8,.,1991年：美国、欧盟、日本及发达国家全体的平均关税率,02.05.2020,9,.,中国关税的调整,2002年1月1日中国下调了5000多种商品的进口关税，关税总水平从2001年的15.3降至12。按照相关承诺，我国的平均关税水平已从年前加入世贸组织时的15.3降至2005年的9.9。在货物贸易领域，我国对工业品进口实施的平均关税已从加入世贸组织时的14.8降至目前的9%，降幅达39.2。农产品平均关税从加入世贸组织时的23.2降至目前的15.2，降幅达34.5%。我国目前的农产品平均关税水平远低于62%的世界平均水平。,02.05.2020,10,.,中国关于关税减让的承诺,02.05.2020,11,.,中国关税兑现入世承诺进程,02.05.2020,12,.,（三）关税的种类,1、按征收对象的流向,进口税(importduties)出口税(exportduties)过境税(transitduties),02.05.2020,13,.,（1）进口税(importduties)进口税是进口国家的海关在外国商品输入时，根据海关税则对本国进口商所征收的关税。,进口税主要分为最惠国税和普通税两种。,02.05.2020,14,.,最惠国税适用于与该国签订有最惠国待遇条款的贸易协定的国家或地区所进口的商品。普通税适用于没有与该国签订这种贸易协定的国家或地区所进口的商品。,最惠国税率比普通税率低，两者差幅往往很大。例如:美国对玩具的进口征收的最惠国税率为6.8%，普通税率为70%。,02.05.2020,15,.,（2）出口税(exportduties)出口税是出口国家的海关在本国产品输往国外时，对出口商所征收的关税。征收出口税的目的，或者是为了财政收入，或者是为了保证本国的生产或本国市场的供应以及本国的稀缺资源等。,以财政收入为目的的出口税，其税率一般不高。例如：拉丁美洲一些国家的出口税一般为1%-5%左右。,02.05.2020,16,.,中国征收出口税的产品,02.05.2020,17,.,印度对铁矿石征收出口税,从2007年3月1日起，印度政府宣布对铁矿石征收300卢比/吨（折合人民币约52.5元，6.7美元）的出口关税以限制稀缺资源出口。据了解，该税率已经达到了目前出口价格的10%-15%，关税过高会降低印度矿山的利益，同样也会损害印度国家的收入。2007年度铁矿石公开价格不过上涨9.5%，幅度不过4-6美元/吨，印度一次性就增加7美元/吨出口税，将令中国、日本、韩国等主要进口印度铁矿石的国家难以接受。关键问题是中国占印度铁矿石出口的80%以上，印度增加出口关税，受损失最大的将是中国，估计约5亿美元。中国对稀土征收出口税符合WTO的要求吗？,02.05.2020,18,.,（3）过境税(transitduties)过境税又称通过税。它是一国对于通过其关境的外国货物所征收的关税。在资本主义生产方式准备时期，这种税制开始产生并普遍流行于欧洲各国。19世纪后半期，各国相继废止了过境税。第二次世界大战后，大多数国家都不再征收过境税，在外国商品通过其领土时只征收少量的准许费、印花费、登记费和统计费等。,02.05.2020,19,.,2、按照差别待遇和特定的实施情况分类进口附加税(importsurtaxes)差价税(variablelevy)特惠税(preferentialduties)普遍优惠制(generalizedsystemofpreferences，GSP),按差别待遇分类,02.05.2020,20,.,（1）进口附加税,进口附加税是指国家对进口商品，除了征收一般进口税外，根据某种目的再加征进口税。这种对进口商品除征收一般关税以外，再加征额外的关税，就成为进口附加税。征税目的：应付国际收支危机，维持进出口平衡；防止外国商品低价倾销；对他国实行歧视或报复。,02.05.2020,21,.,韩国临时进口附加税法（1997）,本法的宗旨是通过对进口商品课征关税以外的临时进口附加税（下称“附加税”）以改善国际收支、谋求国民经济的均衡发展。凡符合下列情况之一的，均可依照总统令的规定课征附加税。1为改善国际收支，有必要紧急抑制进口需求时；2主要交易国的经济情况发生变化并可能导致国际收支恶化，对此有必要采取紧急对策时。,02.05.2020,22,.,美国钢铁进口附加税,2002年3月，美国以“进口钢铁猛增损害美国钢铁业”为由对部分进口钢铁征收为期3年、最高达30%的附加关税。欧盟、日本等国随后向世贸组织提起申诉。经过数月的调查，世贸组织专家组于2003年7月11日完成最终报告，认定美国违规。,02.05.2020,23,.,尼克松的“新经济政策”,1971年8月15日美国尼克松政府的“新经济政策”中对外采取的两大措施：（1）既赖帐美圆停止兑换黄金就是推卸用黄金收回流出国外的大量美圆之责（2）又整人征收10%的进口附加税,02.05.2020,24,.,一些国家除了对所有进口商品征收进口附加税外，往往还针对个别国家和个别商品征收进口附加税。这种进口附加税主要有以下两种：A.反倾销税(anti-dumpingduty)B.反补贴税(countervailingduty),02.05.2020,25,.,A.反倾销税(anti-dumpingduty)反倾销税是对于实行商品倾销的进口商品所征收的一种进口附加税。倾销是指出口国以低于正常价格（通常是出口国的国内价格）向进口国出售商品的行为。,02.05.2020,26,.,倾销事实存在损害或损害的威胁倾销和损害之间存在着因果关系,征收反倾销税的前提条件,02.05.2020,27,.,反倾销税的税额一般以倾销差额征收，其目的在于抵制商品倾销，保护本国的市场与工业。,举例:产品X的正常价格是10元，而在对进口国出口时价格是8元，那么就可以认为是倾销,进口国就可以征收反倾销税，税额为：10元-8元=2元,征收反倾销税的税额,02.05.2020,28,.,反倾销税的征收步骤,受倾销影响的生产企业向有关机构起诉；有关机构审查肯定后，进行“倾销价格”和“重大损害”的调查；如调查属实，即以倾销差额对该项倾销的进口商品征收反倾销税。,02.05.2020,29,.,案例：美国对华光伏产品双反调查,2011年10月19日，美国7家太阳能电池板生产商向美国商务部和美国国际贸易委员会(ITC)提起贸易申诉，要求美国政府对中国出口到美国的太阳能电池(板)展开“双反”调查，并征收超过100%的反倾销关税。11月8日，美国商务部和美国国际贸易委员会，针对此次双反举行了产业损害初裁听证会。11月9日，美国商务部就中国光伏“双方”调查立案。2012年3月20日，美国商务部作出裁决，对中国光伏企业征收2.9%-4.73%的临时性反补贴税。2012年5月18日，美国商务部初裁决定对中国光伏产品征收31.14%-249.96%的反倾销税率。2012年10月11日，美国商务部裁定中国光伏产品倾销幅度为18.32%至249.96%。同时，还裁定中国输美的此类产品接受了14.78%至15.97%不等的补贴。2012年11月8日，美国国际贸易委员会作出肯定性终裁。,02.05.2020,30,.,02.05.2020,31,.,02.05.2020,32,.,02.05.2020,33,.,02.05.2020,34,.,案例：美国对华彩电反倾销案（1）,2003年5月2日，美国国际贸易委员会接到美国CollierShannonScottPLLC公司等3家企业的申请，准备对原产于中国和马来西亚的彩电启动产业损害调查程序。2003年5月13日，美国国际贸易委员会发布公告，决定自2003年5月2日起启动对中国和马来西亚彩电（被调查彩电为屏幕不小于21英寸的直观式或背投式阴极射线管彩色电视接收机）的产业损害调查，以确定上述两国出口美国市场的彩电是否对美国国内相关产业构成实质性损害或实质性损害威胁。,02.05.2020,35,.,案例：美国对华彩电反倾销案（2）,根据美国方面提交的申请书，这次被提出反倾销调查的范围是21英寸以上彩电，凡在2002年10月2003年3月向美国境内出口彩电的中国企业均被列入调查范围。美国申诉企业认为，20002002年，中国和马来西亚两国向美国出口的彩电数量，从20万台增至260万台，增长了10倍以上，其中84%来自中国。据中国家电协会统计，2003年13月，我国家电企业向美国累计出口额同比增长37.4%，美国已成为中国彩电企业的第一大出口市场，从而也打破了跨国公司在美国市场的原有份额。,02.05.2020,36,.,美国对华彩电反倾销案：日程安排,02.05.2020,37,.,美国对华彩电反倾销案：商务部终裁,02.05.2020,38,.,美国对华彩电反倾销案：反思,为什么马来西亚彩电企业的仲裁税率如此之低而中国企业却如此之高？为什么不同的中国企业征收的税率不同？,02.05.2020,39,.,马来西亚的经验,2003年5月，在反倾销立案调查伊始，马来西亚驻美大使便迅即代表本国政府分别给美国商务部和国际贸易委员会发出公函，引用世贸组织反倾销协定的有关条文，为马来西亚企业进行了积极的辩解。马来西亚政府认为，美国五河电子公司等起诉方提供的起诉书并不能让人很明确地了解基于数量、价格和赢利等方面所得出的美国企业的受损害程度，起诉书所声称的受损害看起来不是基于翔实证据得出的，更像是毫无道理的固执己见。马来西亚政府还特别指出，包括墨西哥在内的其他国家对美彩电出口明显高于马来西亚，但却没有受到指控。马来西亚政府强烈要求美国反倾销主管机关对该案进行调查时谨慎从事。,02.05.2020,40,.,市场经济地位问题（1）,“非市场经济国家”一词最早出现在美国1930年关税法中。美国认为，社会主义国家属于国家完全垄断经济，控制全部商品价格，因此，出口产品的价格完全不真实，进口国在反倾销调查中很难按其市场价格来计算倾销幅度，需要寻找第三国的数据作为“替代国”，以此来确定倾销幅度。由此往往导致最终裁定较高的反倾销税，从而实现限制这些国家产品出口的目的。美欧在把其它国家列为非市场经济国家方面也各有一套自己的、不同的清单，其范围包括：政府管制的范围、供求关系的运行、私人产权、外国所有权面临的限制。美国还会再加上货币的可兑换程度和劳工权益。这些复杂的清单可以让美欧区别对待不同国家。,02.05.2020,41,.,市场经济地位问题（2）,根据加入议定书第15条，中国产品被反倾销调查后，在计算正常价值以“确定倾销时价格可比性”时，不按照WTO反倾销协定第2条规定的3种计算方法，而是规定“如受调查的(中国)生产者不能明确证明，生产该同类产品的产业在制造、生产和销售该产品方面具备市场经济条件，则该WTO进口成员可使用不依据中国国内价格或成本进行严格比较的方法”。但在反倾销调查中，采用替代价格或成本计算中国产品正常价值的技术方法，“无论如何应在加入之日后15年终止”。,02.05.2020,42,.,市场经济地位问题（3）,2005中国市场经济发展报告指出，2002年和2003年中国市场化指数分别达到72.8%和73.8%，说明中国已经是发展中的市场经济国家。但截至目前，仅有80多个国家承认中国完全市场经济地位。部分已承认中国完全市场经济地位的国家,02.05.2020,43,.,市场经济地位问题（4）,由于有关国家拒不承认中国完全市场经济地位而在反倾销中采用替代国标准使中国深受其害。例如：在猪鬃毛刷案中，欧盟以斯里兰卡为替代国，因为宗教的原因，斯里兰卡根本没有养猪业，猪鬃要进口，而中国猪鬃产量占世界产量的85，以斯里兰卡为标准，显然使中国猪鬃的比较优势化为乌有，人为地造成我国农产品反倾销案件的骤升。,02.05.2020,44,.,“搭便车”问题,“搭便车”（FreeRider）问题是指公共物品（PublicGoods）一旦存在，每个社会成员不管是否对这一物品的产生做过贡献，都能享受这一物品所带来的好处。在反倾销案中，如果遭受起诉的是两家或两家以上的企业，那么其中的一些企业就有可能产生“搭便车”的机会主义行为。如：1994年，美国对中国大蒜进行反倾销调查时，就是因为没有应诉，结果我国被征收了高达370的反倾销税，中国大蒜被迫退出美国市场。,02.05.2020,45,.,谁应诉，谁受益1992年，美国最大的弹簧垫圈生产商ITW公司向美国国际贸易委员会起诉，指控中国的11家外贸进出口公司和生产企业“以低于成本价在美国倾销，给美国工业造成了实质性损害”。,杭州弹簧垫圈厂杭州萧山农民创办的不足150人的小厂，独自应诉。,02.05.2020,46,.,1992年，美国商务部的初定税率为128.63%；1993年，第1次应诉的裁定为69.88%；1994年，第1次行政复审裁定为26.08%；1995年，第2次行政复审裁定为38.27%；1996年，第3次行政复审裁定为14.15%；1997年，第4次行政复审裁定为3.85%;到2000年第7次行政复审裁定时定为0%。,10年来诉讼时间和所判税率,02.05.2020,47,.,我们可以做什么？（1）积极与有关国家谈判，使他们早日认定我国为市场经济地位国家；（2）加强对我国的进口品的反倾销工作；（3）“围虾救牛”，以其人之道还治其人之身；（4）发挥行业协会的作用；（5）游说进口国的相关利益集团；,02.05.2020,48,.,（6）对内加强管理（做好预警工作、出口市场多元化、避免恶性价格竞争、“谁应诉，谁受益”原则的有效执行）；（出口产品反倾销应诉规定）规定自2001年12月1日起执行。第六条关于“谁应诉谁受益”原则的落实办法和措施，由对外贸易经济合作部另行制定。泰国对中国机织布提起反倾销诉讼，80家涉案企业仅2家应诉；产业链并不可靠，转口贸易方式被卡断。（7）熟悉游戏规则，联合应诉。,02.05.2020,49,.,B.反补贴税(countervailingduty)反补贴税又称抵消税或补偿税，是对于直接或间接地接受奖金或补贴的外国商品进口所征收的一种进口附加税。补贴与反补贴措施协议（ASCM）第一条给出了“补贴”的定义。具体而言，ASCM规定的补贴有三个特征：是一种政府性行为，实施的主体包括各级政府、政府下属机构以及其他公共机构；是一种财政性措施，使企业或产业及生产、销售者获得公共资金支持；要使补贴方得不当利益，表现为受补贴的产品在成本与价格上具有了不公平的国际竞争优势。,02.05.2020,50,.,补贴与反补贴措施协议的补贴分类,禁止性补贴（红灯补贴）：包括出口补贴和进口替代补贴。可诉补贴（黄灯补贴）：在一定的范围内允许实施，但如果在实施过程中对其他成员的经济贸易利益造成了严重损害，或产生了严重的歧视性影响时，有关成员可对该补贴措施提出申诉，并视情况予以救济。不可诉补贴（绿灯补贴）：具体又包括两类：不具有专项性的补贴，即不专门针对特定企业、产业和地区、“利益均占”的补贴；具有专项性的研究和开发补贴、贫困地区补贴和环保补贴。绿灯补贴可以自由实行而不会受到追究。,02.05.2020,51,.,PartialEquilibriumEffectofanExportSubsidy,Consumer:-(a+b)Producer:a+b+cSubsidy:-(b+c+d)Totalwelfare:-(b+d),02.05.2020,52,.,反补贴税的税额一般按“补贴数额”征收，其目的在于增加进口商品的成本，抵消出口国对该项商品所给予的补贴。,但要防止进口国对进口商品既征反倾销税又征反补贴税的错误倾向。,02.05.2020,53,.,举例：产品X在出口国得到本国有关方面的补贴，因此在对外出口时价格为8元，X的正常价值为10元。在这种情况下进口国就会认为既有倾销行为又有补贴行为。就会既征反倾销税又征反补贴税。反倾销税=10-8=2元反补贴税=10-8=2元此时商品X被征税后的价格就为12元。这样做就明显违背了征收反倾销税和反补贴税的初衷。,02.05.2020,54,.,补贴存在；存在损害和损害威胁；补贴和损害之间存在着因果关系。,征收反补贴税的前提条件,02.05.2020,55,.,讨论：出口退税属于补贴吗？,出口产品退（免）税，简称出口退税，其基本含义是指对出口产品退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的增值税和特别消费税等有关税收。出口产品退税制度，是一个国家税收的重要组成部分。,只要出口退税的金额不超过该产品实际所含间接税金额，出口退税就不属于出口补贴。,02.05.2020,56,.,对出口退税的定性,出口国,进口国,涉及双重征税以及不同税制带来的公平竞争问题,VAT,GST,02.05.2020,57,.,中国出口退税的实践,02.05.2020,58,.,为何我国出口退税率呈现U型？原因在于以往出口退税率显得较高，使不法商人觉得有机可乘，所以在当时出口骗税的情况比较多。国家为了防范出口骗税以及保证国家财政收入，就逐步下调出口退税率。,1997年东南亚金融危机后，我国出口形势不太好，国家为了促进出口，就开始逐步调高出口退税率。但同时也加大了对出口骗税的打击力度。,02.05.2020,59,.,（2）差价税(variablelevy),差价税又称差额税。当某种本国生产的产品国内价格高于同类的进口商品价格时为了削弱进口商品的竞争能力，保护国内生产和国内市场，按国内价格与进口价格之间的差额征收关税，就叫差价税。,02.05.2020,60,.,例如：,德国海关规定，从欧盟以外的第三国进口一些农产品如粮食、牛奶、糖、水果、蔬菜等时，由于进口价格大大低于欧盟价格，如果进口商低价售出，会严重冲击欧盟同类商品的市场；如果同价抛出，又能获得巨额利润。因此，欧盟对这类进口商品除征收进口关税外，还要另征收差价税，以降低进口商所获的利润，故又称利润撇除费。欧盟以此防止世界市场上同类商品价格给欧盟带来的冲击。因此，实际上这也是一种进口税。,02.05.2020,61,.,（3）特惠税(preferentialduties),特惠税是指对从某个国家或地区进口的全部商品或部分商品，给予特别优惠的低关税或免税待遇。特惠税有的是互惠的，有的是非互惠的。互惠的特惠税典型英联邦特惠制（1932年）非互惠的特惠税典型洛美协定（1975年）,02.05.2020,62,.,（4）普遍优惠制(generalizedsystemofpreferences，GSP),普遍优惠制简称普惠制，是发展中国家在联合国贸易与发展会议上进行长期斗争，在1968年通过建立普惠制决议之后取得的。该决议规定，发达国家承诺对从发展中国家或地区输入的商品，特别是制成品和半制成品，给予普遍的、非歧视的和非互惠的关税优惠待遇。这种税称为普惠税。,02.05.2020,63,.,GSP的三大原则,普遍的（客体）非歧视的（主体）非互惠的（机制）,02.05.2020,64,.,中国作为欧盟普惠制的受惠国,中国是欧盟普惠制的受惠国，部分输入欧盟的产品享有关税减免优惠。从2003年11月1日起，欧盟就已经对我国出口的乳、蛋制品和天然蜂蜜、塑料和橡胶制品、纸制品、电子消费类产品、光学器材、钟表及乐器削减了50%的关税优惠幅度。最近，欧盟对普遍优惠制（GSP）作出修订，从2004年5月1日起，取消对我国的乳、蛋制品和天然蜂蜜、塑料及家电、橡胶制品、纸制品、玩具、钟表、光学仪器、乐器、服装、鞋帽及轻工制品等关税优惠。,02.05.2020,65,.,3、按照征税的一般方法或征税标准分类,依此分类主要有从量税和从价税。在这两种主要征税方法的基础上，又有混合税和选择税。,(1)从量税(SpecificDuties),(2)从价税(AdValoremDuties),(3)混合税(MixedorCompoundDuties),(4)选择税(A1ternativeDuties),目前，世界上大多数国家主要使用advaloremduties。我国从1997.7.1起对啤酒，石油原油和感光胶片征收从量关税。在此之前长期使用单一的从价税。,02.05.2020,66,.,4、按照关税保护的程度和有效性分类,(1)名义关税(NominalTariff)名义关税是指某种进口商品进入该国关境时海关根据海关税则所征收的关税税率。在其他条件相同和不变的条件下，名义关税税率愈高、对本国同类产品的保护程度也愈高。,02.05.2020,67,.,（2）有效关税（effectivetariff）有效关税是相对于自由贸易的增值而言的，征税所导致的该产业每个单位产品附加值增加的百分比。它代表着关税对本国同类产品的真正有效的保护程度。,E（V-V）/V,V征税后的国内增值；V自由贸易下的产品增值,例子：假定自由贸易下某产品价值为100元，其中50元为进口投入，50元为国内附加值。如果对同类进口产品征收20的关税，对进口投入品分别征收零、20、50的关税，则对这种产品的有效保护率分别为：ERP=（7050）/504020%ERP（6050）/5020%=20%ERP（4550）/50-1020%结论：进口投入品征税越低，则有效保护率越大。,02.05.2020,68,.,一般说来，大多数国家的关税结构是：对工业制成品的进口征收较高关税；对半成品的进口征收的关税税率次之；对原料进口征收的关税税率最低甚至免税。,“瀑布式”关税结构,02.05.2020,69,.,美国、欧盟和日本“瀑布式”关税结构,02.05.2020,70,.,（四）PartialEquilibriumEffectsofaTariffinaSmallCountry,02.05.2020,71,.,美国对部分产品征税的效应,02.05.2020,72,.,二、（一）非关税壁垒的发展,非关税壁垒（Non-TariffBarriers,NTBS）古已有之。在20世纪30年代世界大危机期间迅猛发展。二战后，其重要性不断加强，许多国家利用它成功地管理和控制了国际收支状况。20世纪50年代后，随着GATT关税减让谈判的展开，NTBS日益崛起和加强，到60年代达850项之多。1973年GATT“东京回合”（第七轮）谈判中，NTBS的减让谈判超越关税减让谈判，成为多边谈判的主要议题之一。此时，NTBS在1000项左右。1998年，世界银行统计的NTBS为2500多种。而且，名目日益繁多，内容渐趋复杂，对贸易的影响更为巨大。,02.05.2020,73,.,FrequencyCoverageRatioofNon-TariffBarriers(NTBs)byCountry,02.05.2020,74,.,（二）NTBS的特点,更大的灵活性和针对性；限制作用更直接，破坏力更大；透明度不高，隐蔽性更强；更多的行政性、歧视性和不公平性。,02.05.2020,75,.,（三）传统NTBS的种类,1、进口配额（ImportQuota）,定义：Quota，一国政府对一定时期内的某种商品进口，事先规定最高进口数量或金额。绝对配额（Absolutequota）globalquotacountryquotaimporterquota关税配额（Tariffquota）,02.05.2020,76,.,例如：日本于2001年4月23日起实施200天临时保障措施，以1997年至1999年三年间的平均进口量为基准，对中国出口的三种农产品（大葱、生香菇、蔺草席）超过部分，则征收106%至266%的关税。,02.05.2020,77,.,配额的经济效应分析,Q1,Q2,福利分析:生产者剩余+a消费者剩余(a+b+c+d)配额持有人+c合计-(b+d),a,b,c,d,Pd,Pw,02.05.2020,78,.,配额与关税比较,配额与关税的福利效应基本相同；配额涉及到许可证的发放，可能引发寻租（rent-seeking）并导致腐败行为；配额将进口限制到一个确定的水平，而关税的贸易效果则不确定。,02.05.2020,79,.,2、“自动”出口配额制定义：“自动”出口配额制(“voluntary”exportquotas)又称“自动”限制出口(“voluntary”restrictionofexport)，也是一种限制进口的手段。所谓“自动”出口配额制是出口国家或地区在进口国的要求或压力下，“自动”规定某一时期内(一般为3年5年)某些商品对该国的出口限制，在限定的配额内自行控制出口，超过配额即禁止出口。协定的和非协定的“自动”出口配额,02.05.2020,80,.,3、进口押金制定义：进口押金制(advanceddeposit)又称进口存款制。在这种制度下，进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率，在规定的时间内，在指定的银行无息存入一笔现金，才能进口。这样就增加了进口商的资金负担，影响了资金的流转，从而起到了限制进口的作用。,02.05.2020,81,.,4、国内税定义：国内税(internaltaxes)是指在一国的国境内，对生产、销售、使用或消费的商品所应支付的捐税。一些国家往往采取对某些进口商品征收比本国产品更高的国内税的办法直接或间接地限制这些商品的进口。,02.05.2020,82,.,5、进口许可证制,定义：进口许可证制(importlicensesystem)是指进口国家规定某些商品必须事先领取许可证，才可进口，否则一律不准进口。从进口许可证与进口配额的关系上看，进口许可证可以分为两种：一种为有定额的进口许可证，另一种为无定额的进口许可证。,02.05.2020,83,.,6、歧视性政府采购政策定义：歧视性政府采购政策(discriminatorygovernmentprocurementpolicy)是指国家制定法令，规定政府机构在采购时要优先购买本国产品的做法。只有在特殊情况下才能向国外购买，从而对国外产品形成歧视和限制。例如：美国1933年购买美国货物法是美国政府采购的核心法律。它包含有很多歧视性的规定，如禁止一些公共部门从国外采购产品及服务，建立本地的特殊标准，要求为本地的供应商提供优惠的价格条款等。,02.05.2020,84,.,7、进口和出口国家垄断定义：进口和出口国家垄断，是指在对外贸易中，对某些或全部商品的进、出口规定由国家机构直接经营，或者是把某些商品的进口或出口专营权授予某些垄断组织。例如：中国外贸经营权2004年7月1日前实行的是批准制，而随着中国加入WTO将逐步过渡到登记制(2004年7月1日)。,02.05.2020,85,.,8、进口最低限价制和禁止进口(1)进口最低限价制(minimumprice)有些国家采用所谓最低限价的办法来限制进口。最低限价是一国政府规定某种进口商品的最低价格，凡进口货价低于规定的最低价格，则征收进口附加税或禁止进口以达到限制低价商品进口的目的。(2)禁止进口(prohibitiveimport)当一些国家感到实行进口数量限制已不能走出经济与贸易困境时，往往颁布法令，公布禁止进口的货单，禁止这些商品的进口。,02.05.2020,86,.,9、外汇管制定义：外汇管制(foreignexchangecontrol)是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限制，来平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。例如：中国的结售汇制度,02.05.2020,87,.,10、专断的海关估价制定义：海关为了征收关税，确定进口商品价格的制度为海关估价制(customsvaluation)。有些国家根据某些特殊规定提高某些进口货的海关估价，来增加进口货的关税负担，阻碍商品的进口，这就成为专断的海关估价。,02.05.2020,88,.,11、进口商品征税的归类进口商品的税赋取决于进口商品的价格大小与税率高低。在海关税率已定的情况下，税赋大小除取决于海关估价外，还取决于征税产品的归类。海关将进口商品归在哪一税号下征收关税，具有一定的灵活性。进口商品的具体税号必须在海关现场决定，在税率上一般就高不就低。这就增加了进口商品的税收负担和不确定性，从而起到限制进口的作用。,02.05.2020,89,.,（四）新型NTBS,相对于传统NTBS而言，以技术壁垒为核心的、包括绿色壁垒和社会壁垒在内的所有阻碍国际商品自由流动的新型非关税壁垒。产生原因：社会进步、生活水平日益提高；环保意识、可持续发展理念；传统贸易壁垒受到约束；贸易保护主义重新抬头；科技发展提供的物质条件。,02.05.2020,90,.,传统NTBS与新型NTBS比较,02.05.2020,91,.,1、技术性贸易壁垒,Technicalbarrierstotrade，进口国有意利用复杂苛刻的技术标准、卫生检疫标准、商品包装和标签规定等措施来限制商品进口。发达国家的技术标准并不依据全球福利、本国居民福利制定，仅仅根据本国某些产业的发展状况和现有条件来制定。,02.05.2020,92,.,19952010年WTO成员TBT通报情况,02.05.2020,93,.,相关案例（1）,法国建筑瓷砖在欧洲各国中，建筑瓷砖的标准是不同的。法国政府规定，非法国标准的瓷砖不得用于公共建筑物（约占市场的40）。私人建筑虽然可以用非标准瓷砖，但他们也不愿意用，因为保险公司要求建筑物符合行业标准，否则不给保险。因此，外国同类瓷砖即使价格很低（如西班牙生产的瓷砖）也很难进入法国市场。意大利空心粉在意大利有一个“空心粉纯度法”，要求空心粉的制作原料必须是硬质小麦，而这种硬质小麦主要产于意大利南部。欧洲其他国家的空心粉大多由混合种类的小麦制成，不符合“空心粉纯度法”，很难进入意大利市场。,02.05.2020,94,.,相关案例（2）,欧盟CR法案2007年3月11日起，欧盟要求凡是向欧盟市场出口的一次性打火机必须加装防儿童开启装置。此即所谓的CR法案（ChildResistanceLaw儿童安全法案）。温州是中国打火机生产销售的主力军,年产量达6亿只,占国内市场份额的95%、世界市场份额的70%，其中三分之一出口欧盟。CR法案使温州打火机的成本提高15%20%，许多企业面临着破产的困境。,02.05.2020,95,.,相关案例（3）,专利侵权多家中国大陆和台湾地区数码企业产品因涉嫌专利侵权，在2007年3月15日德国汉诺威国际会展中心召开的CeBIT2007展会期间被查抄、扣押，波及厂商包括迈乐数码、纽曼、华旗资讯等，主要产品包括MP3和MP4。据消息人士透露，遭到查抄的迈乐数码公司已被逐出展览会。,02.05.2020,96,.,美国挥舞337大棒，高筑专利壁垒,2002年以来，美国已对我国发起337调查60起，我国已连续5年成为遭受337调查最多的国家。其中，60%以上的案件针对机电类产品，并逐渐辐射至化工、生物、轻工、医疗器械等行业的产品。仅2007年110月，美已对我国发起337调查14起，占美同期立案总数的50%以上。近3年来的年均涉案金额达13.5亿美元。被调查企业遍及浙江、广东、深圳、江苏、上海等全国14个省市。在美国对我国发起的337调查中，88%以上的案件涉及专利，其他则涉及商标等。337调查逐渐成为继反倾销、反补贴和保障措施之后，美国遏制我国具有一定出口潜力，特别是技术密集型和高附加值产品对其出口的重要手段。,02.05.2020,97,.,什么是“337”调查？,337调查是指美国国际贸易委员会根据美国1930年关税法第337节的规定，针对不公平的进口行为进行调查并采取制裁措施的做法。337调查主要针对进口产品侵犯美国知识产权的行为。无论是美国企业还是外国企业，只要其在美拥有知识产权，如认为进口到美国的产品侵犯了其知识产权，便可向美国国际贸易委员会提出调查申请。,02.05.2020,98,.,美国对中国企业进行337调查的原因,中国出口技术含量的提升；美国经济不景气；中国企业不积极应诉（1996年“多功能便携工具案”）；337调查自身的特点：337调查申请门槛低但制裁措施严厉，普遍排除令将打击出口国整个产业链；调查程序时间短、应诉费用负担重；（337调查的程序一般为1215个月；专利类案件的诉讼费用为120150万美元/件，商标类案件约为20万美元/件。）调查和诉讼多“双管齐下”，使应诉疲于应付。,02.05.2020,99,.,企业如何应对？,出口前进行知识产权调查；专利检索，存在侵权可能则（1）修改产品（2）获得许可（3）要进口商承担。注重在美国保护自己的知识产权；积极应诉；（1）不侵权抗辩；（2）专利无效；（3）规避设计。建立完善的知识产权保护战略和体系。,02.05.2020,100,.,2、绿色（环境）壁垒,以保护环境和人类健康为目的，通过立法或制订严格的强制性技术法规。环境技术标准环境标志ISO14000多边环境协议绿色补贴,02.05.2020,101,.,早期的环保公约,1946年国际捕鲸管制公约1950年国际鸟类保护公约1951年国际植物保护公约1951年东南亚及太平洋地区植物保护公约1959年植物检疫及其疾病防护合作协定1959年东北太平洋渔业保护协定1966年养护大西洋金枪鱼国际公约1967年非洲植物卫生公约1968年养护自然和自然资源非洲公约1969年养护东南太平洋生物资源公约,02.05.2020,102,.,20世纪90年代以来国际社会制定了156个环境与资源保护条约；国内法规：德国制订1800多项环保法律、法规。1991年，32个国家对427种农药在食品中的残留量制订了标准。,02.05.2020,103,.,（1）绿色技术标准,进口国依据本国的经济发展水平和技术水平，对一些产品制定严格的环保技术标准，外国尤其是发展中国家很难达到。,02.05.2020,104,.,欧盟生态纺织品标准：服装产品的每一个部件（包括纽扣、拉链）都通过有关检测和认证；2002年，欧盟禁止进口的非绿色产品达320亿美元，其中90来自发展中国家。,02.05.2020,105,.,2002年1月31日，欧盟发布第69/EC号决议，我国动物源性产品中氯霉素超过限量，禁止从中国进口动物源性产品。标准要求蜂蜜中的氯霉素检出量不得超过0.1PPB，即10万吨蜂蜜中含有1克氯霉素，标准严格了100倍。,02.05.2020,106,.,目前世界上大多数发达国家的实验室能够检测到0.3ppb0.5ppb的精度；欧盟目前只有两家实验室有能力检测到0.1ppb。,02.05.2020,107,.,（2）绿色标志制度,GreenLabel、EnvironmentLabel指认证机构依据环境保护标准，向自愿申请者颁发的、表明其产品或服务符合要求的一种特定标志。表明该产品从开发到生产、使用直至回收利用的整个过程均符合生态和环境保护要求，对生态环境和人体健康无害或危害极小。,02.05.2020,108,.,“绿色通行证”(GreenPassport),德国：“蓝色天使”计划（1978年）；北欧四国：“白天鹅制度”；加拿大：“环境选择方案”；美国：“绿色标签制度”；日本：“生态标志制度”。,02.05.2020,109,.,（3）绿色包装制度(GreenPackage),要求使用能节约资源、减少废弃物、易于回收或再生、自然分解且不污染环境的包装。“3R”（Reduce、Reuse、Recycle）原则。德国1991年通过的包装废弃物处理法令欧盟1991年制定的关于包装及废弃物指令日本1993年生效的能源保护和促进回收法,02.05.2020,110,.,（4）环境管理体系标准,IS014000是国际标准化组织在发达国家多年环境管理经验的基础上，制订并颁布的环境管理体系标准，得到世界各国政府、企业界的普遍重视和积极响应。国际跨国采购商一般要求两证齐全者：同时有IS09000质量证书和IS014000环保证书。,02.05.2020,111,.,（5）绿色补贴(GreenSubsidy),污染者负担原则（Polluter-pays-principle）污染者承担治理环境污染的费用，环境和资源成本内在化。发展中国家政府有时只能为此给予一定的环境补贴，发达国家以该补贴违反WTO规定为由，限制发展中国家的产品出口。,02.05.2020,112,.,3、社会壁垒,以劳动者劳动环境和生存权利为借口而采取的贸易保护措施。源于社会条款，是国际公约中有关社会保障、劳动者待遇、劳工权利、劳动标准等方面规定的总称。,02.05.2020,113,.,“社会责任标准SA8000”,SA8000（SocialAccountability8000）“美国经济优先准入权认证机构理事会”CEPAA1997年制定的一套认证标准，用于向各国消费者标明生产商和经销商的生产和销售行为符合国际社会对其的社会责任要求，所提供的相关产品符合国际公认的最低劳工权利标准，不存在违反国际道德标准的行为。该标准配有证书认证和监督机制，于1998年6月正式启动。,02.05.2020,114,.,引人注目的SA8000,目前全球大的采购集团非常青睐有SA8000认证企业的产品；很多企业投入巨大的人力、物力和财力去申请与维护这一认证体系大大增加成本。发展中国家的劳工成本是其最大的比较优势，社会壁垒将大大削弱发展中国家在劳动力成本方面的比较优势。,02.05.2020,115,.,SA8000的主要规定：,一、劳工人权1、保障员工自由结社和集体谈判的权利；2、消除一切形式的强迫劳动；3、消除就业歧视；4、有效废除童工；5、合理工时薪酬和保障员工假期的权利。二、职业健康与安全1、避免与工作有关的事故与疾病；2、最大限度减少员工安全健康隐患；3、预防、急救、治疗和应急计划的制定；4、安全卫生信息、教育、培训和咨询。三、环境保护1、保护生态环境；2、可持续利用自然资源；3、废弃物减量与处理；4、提高能源效率；5、有效预防污染，减少风险性；6、推广安全的产品与服务。四、消费者权益1、公平交易的权利；2、安全消费的权利；3、选择的权利；4、充分了解产品信息的权利；5、尊严及风俗习惯受到尊重的权利；6、隐私受到保护的权利；7、申诉和批评的权利。五、商业伦理1、打击行贿；2、依据有利传播和促进发展的原则使用科学技术；3、促进公平竞争；4、依法纳税；5、公平贸易。,02.05.2020,116,.,中山市一鞋厂因为没有达到当地最低工资标准，被客户停单两个月。广东台资鞋厂发生女工中毒事件，国外客户全部撤单。华为辞职门事件的恶劣影响。,02.05.2020,117,.,沃尔玛关心中国工人？,2004年2月，华盛顿邮报关于沃尔玛在华血汗采购的报道，引发了部分美国消费者对沃尔玛的抵制；沃尔玛中国公司对供应商的检查平均每周超过300次，每年检查达几千次，对严重违反相关规定的供应商解除合作；严格的企业社会责任认证迫使国内企业提高工人的福利水平，但是不能因此提高产品价格。沃尔玛：可持续发展峰会（2008.10-北京）,02.05.2020,118,.,ISO14000环境质量管理,SA8000生活质量管理,ISO9000产品质量管理,游戏的新规则,02.05.2020,119,.,（五）其他新型壁垒,1.动物福利壁垒2.民间壁垒,02.05.2020,120,.,1、动物福利壁垒（AnimalWelfareBarriers）,乌克兰有一批生猪经过60多个小时的长途运输抵达法国，却被法国拒之门外；理由：没有考虑到动物福利，生猪在长途运输过程中没有按规定时间休息。,02.05.2020,121,.,目前世界上已经有100多个国家建立了完善的动物福利法规。动物福利法规定动物的五大自由：享有不受饥渴的自由；享有生活舒适的自由；享有不受痛苦伤害和疾病的自由；享有生活无恐惧和悲伤感的自由；享有表达天性的自由。,02.05.2020,122,.,“悲天悯猪”！,一只乳猪至少要吃13天母乳；猪窝一定要有稻草铺，有供拱食的泥土；猪的运输，必须保持运输车清洁，适时的饮食和饮水，运输时间超过8小时要休息24小时；被宰杀之前，必须对猪进行清洗；必须隔离屠宰，不被别的猪见到；杀猪要快，必须使用电击法；在猪完全昏迷后才能放血和解剖。,02.05.2020,123,.,2、民间壁垒（CivilianBarriers）,2004年9月16日晚上，距西班牙首都马德里约420公里的埃尔切发生了针对中国商人的有目的、有预谋的纵火事件；当地近千名抗议者烧毁了“中国鞋城”华侨拥有的两个鞋库，还拦截了一辆华商的集装箱货车，烧毁了车上的鞋子，造成的经济损失估计达100万欧元。,02.05.2020,124,.,埃尔切20万人口以制鞋为其传统支柱产业，中国鞋大量涌入赢得了巨大的竞争优势加剧了市场竞争程度；2003年西班牙从中国进口6190万双鞋子占鞋类进口的47。2004年上半年埃尔切本地鞋厂有26个破产。,02.05.2020,125,.,三、出口鼓励和限制措施,（一）鼓励出口方面的措施,1、出口信贷（1）定义：出口信贷（ExportCredit）是一个国家为了鼓励商品出口，增强商品的竞争能力，通过银行对本国出口厂商或国外进口商提供的贷款。它是一国的出口厂商利用本国银行的贷款扩大商品出口，特别是金额较大、期限较长的商品，如成套设备、船舶等出口的一种重要手段。,02.05.2020,126,.,（2）出口信贷的种类按时间长短划分：短期信贷(Short-termcredit)通常指180天以内的信贷中期信贷(Medium-termCredit)。通常指为期1