差旅费报销制度参考.doc

关于差旅费开支标准的规定签发人：签发日期: 为了保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须、勤俭节约”的指导思想，制定本标准。一、住宿费1. 住宿费标准地区类别职务特殊地区省会城市含大连、青岛其他地区公司副总经理以上实报实销实报实销实报实销部门经理其他员工注：“特殊地区”是指：珠海、厦门、汕头、海南省、北京市和上海市2. 住宿费按标准天数计算，凭发票在限额标准内报销。低于限额标准按实报销，超过标准部分，由个人自理。住宿发票必须盖有税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿收据无效）。无住宿费发票的，一律不准报销住宿费。住宿费报销标准不得按次合并计算。二、长途交通费类别、职务飞机火车轮船其他公司副总经理以上实报实销实报实销实报实销实报实销部门经理以上实报实销实报实销三等舱位实报实销其他员工硬卧三等舱位实报实销说明：1、飞机只限于经济舱。2、部门经理出差前往铁路距离少于13行驶小时（含13小时）的地区，一般不允许乘坐飞机。3、特殊情况需超标必须事先经总经理批准，否则不报销超标的费用。4、凡采用飞机方式前往出差地点的，周二至周六上午的会议必须购买前一天17：00以后的机票，并按正常上班时间打卡上班;周一至周五下午的会议，必须购买当天上午的机票，无特殊情况不得提前。三、市内交通费 内容往返机场、车站市内交通费出差地市内交通费公司副总经理及以上实报实销实报实销部门经理以上实报实销XX元/天标准其他员工公共交通费公共交通费说明：1、其他员工交通费用以公共交通（含中巴）及机场大巴费用为标准，确有特殊情况需要打的，可提前向部门经理申请，报销时由部门经理在的士发票上逐张签字，除超过晚上10点后的的士费用可由公司承担外，其他的士费用列入部门费用。2、人天标准为最高标准，凭发票在限额标准内报销。低于限额标准按实报销，超过标准部分，由个人自理。四、出差伙食补助标准1、员工赴外地有统一食宿安排的，按统一食宿费用标准执行，不再给予补助。2、除第1种情况以外，员工经主管经理批准，因公司事务长沙市以外连续出差超过24小时，每人每天伙食补助费XX元。3、在同一城市业务出差超过1周，有固定的食宿安排，但必须自费的，每人每天伙食补助费XX元；如已按合同规定由客户安排并承担食宿费用的，公司不再给予补助。五、其他相关规定1、乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上的或连续乘车时间超过十二小时，可购买同席卧铺车票。凡符合购买卧铺票而未购卧铺票的，按硬座票价的百分之六十发放补贴。2、项目存在异地实施、服务的，原则上应由客户方安排并承担食宿费用，并作为合同条款列入合同中。3、预计同一地点业务出差超过一星期的，部门经理应当本着节约费用的原则，指定人员提前安排好食宿，并将安排情况在员工的出差申请表上注明，否则补助列入部门费用。 4、员工培训、会议出差，报销时必须向财务提供相关部门的培训或会议通知。5、出差人员在出差期间发生的餐费、水果、香烟、娱乐、礼品等费用，不予报销。因业务特别需要必须开支的，应详细注明招待的客人（或单位）及人数，单独填写费用报销单，经主管经理审核并签字后，按规定流程办理报销。6、趁出差工作之便，事先经总经理批准就近回家探亲、办事的，其绕道车、船费扣除出差直线单程车、船票票价计算，多开支部分由个人自理，不发绕道和在家期间的出差伙食补助和住宿费。7、员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。8、员工业务出差，其报销单据，须经部门经理审核，方可交财务部进行报帐审核。9、经财务部审核发现有虚报费用(如将电话费、洗衣费开成住宿费、已统一安排食宿的仍填报补助、)等行为时，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用，并报公司总经理后视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。10、差旅费报销时间为结束当次出差7日内，无特殊情况逾期不报的，按逾期时间扣报一定的费用，具体见费用报销的有关规定。六、本制度自签发之日起生效。七、本制度解释权归公司财务部。 汇辰新能源（湖南）有限公司 2011年10月31日附表1出 差 申 请 表申请人部门职位出差时间 年 月 日 时至 年