保险公司风险管理(风险分类)

保险公司风险管理根据保险公司风险管理指引（试行）公司将风险定义为对实现保险经营目标可能产生负面影响的不确定性因素。公司参照该指引借鉴国际现行的风险分类方法，同时考虑到公司的实际情况将风险分为定性风险和定量风险两大类，具体分类如下：一、 定性风险（一） 战略风险指由于战略决策或发展规划错误给公司业务带来不利影响的风险。（二） 声誉或品牌风险：由于客户对公司的不良印象而对经营造成不利影响导致的风险。二、 定量风险（一） 保险风险指由于死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判断不正确导致产品定价错误或者准备金提取不足，再保险安排不当，非预期重大理赔等造成损失的可能性。（二） 市场风险是指由于利率、汇率、权益价格和商品价格等市场价格的不利变动而造成的损失，以及由于重大危机造成业务收入无法弥补费用的可能性。 市场风险可以分为： 利率或资产负债匹配风险：指由于利率的变动给公司造成损失的风险。 权益风险指：由于股价的变动给公司造成损失的风险。 汇率风险指：由于汇率的变动给公司造成损失的风险。 商品风险指：由于商品价格变动给公司造成损失的风险。 流动性风险指：由于面临到期支付时持有的资产流动性差和对外融资枯竭而造成损失或破产的可能性。（三） 信用风险是指由于债务人或者交易对手不能履行合同义务，或者信用状况的不利变动而造成损失的可能性。违约风险：指不履行按合同所承担的义务，给公司造成损失的风险。利差风险：指由于与基准的差异发生变化，导致价值的波动给公司造成损失的风险。迁移风险：指由于信用级别的变化，引起价值的波动，给公司造成损失的风险。再保风险：指再保险公司信用级别的变化以及不能履行合同所承担的义务而给公司成损失的风险。（四） 商业风险指在重大危机过后，保险业务的未来的收入不能覆盖未来的费用不包括这些已经被其他种类风险所包含的费用和收入项目。商业风险是由于人们对未来可能发生的费用、已经存在的商业竞争（持续性）和未来如何重新定价的不确定而引起的结果与预期之间的偏差。（五） 操作风险指由于操作流程不完善、人为过错和信息系统故障等原因导致损失的可能性。结合本公司具体情况，操作风险从组织、政策/过程、技术、人员、外部等方面进行风险分类，具体分类如下：组织1治理和结构指组织治理和架构的不合理或不完备造成公司损失2品牌和文化指组织错误或滥用一个商标或品牌，内外部机构、人员的不正当行为或者对组织文化的不当传播，造成对组织产品或服务的需求的威胁，声誉的损坏，使公司的客户、利润和竞争力受到损失3沟通指内部和外部的沟通不充分和/或沟通渠道导致信息的不一致，以及在不当的时间披露，或者把相关信息提供给了未授权的第三方4项目管理指公司项目的失败、不适当的分配资源呀不符合战略需要威胁到公司目标的实现、组织资源和未来现金流或者导致了附加的成本5持续经营由于公司持续经营能力受到挑战，如不可获得技术信息、缺乏具备技能的劳动力或其他资源，使得组织经营难以持续6安全由于意外事故或其他不可控因素对组织的存续形成威胁政策/过程7政策和过程指由于不当的公司政策或操作流程，制度缺失，对公司造成损失8预算和计划指由于不存在的、不现实的、不相关的或不可靠的预算和计划信息可能引起的不适当的财务结论决定9产品定价是指产品与客户的预期出现偏差或计算错吴等对公司造成影响。例如：由于客户行为的改变、数据不足或计算错误10产品开发是指由于产品开发的不充足、不及时影响了组织对外部竞争威胁做出反应的能力和组织无法满足客户的长期性需求的能力11质量是指有缺陷或没有完成的产品和服务导致了组织遭受客户投诉，索赔，场所修复，利润损失，产品责任索赔，诉讼和收入损失，市场损失和商业声誉损失等12销售指由于错误地选择和使用销售渠道、销售方式，导致了公司市场地们的降低，声誉的损毁或其他的负面（如账务的）影响13合规指完成能够来的不合规行为引发法律责任、监管处罚、财务损失、业务质量受损和声誉损失的风险。合规是指保险公司及其员工的行为应符合法律法规国、监管机构规定、行业自律规则、公司内管理制度以及诚实守信的道德准则。（保险公司合规管理指导意见第二条）14客户指由于缺少客户的需要和需求的关注，无法达到客户的预期目标对公司带来的客户流失等风险15核保指由于缺少对客户的需要和需求的关注，无法达到客户的预期目标对公司带来的客户流失等风险16理赔指理赔管理不充分和赔付额过高或过低17健康和环境指由于没有为雇员提供安全的工作环境，使得组织发生赔偿责任、商业声誉损失或其他成本的风险。18再保险指由于不充足或失败的再保险过程可能给公司带来损失19财务指由于财务报告未对现有股东和未来预期的投资者公布重大虚假内容或略去了重大事实，对公司造成影响的20税务指由于未积累和考虑相关的税务信息等可能导致的不符合税务规章制度追溯税务的结果21监管报告指由于没有完成的，错误的和或没有按时提交关于经营信息的监管报告所引发的罚金，处罚或制裁22合作指和其他组织的合作不能支持公司目标的实现并可能对投资收益产生负效应的的风险23采购指外部采购活动与基础合同（标的契约）不一致和或与公司目标的不一致24交易指在错误的时间交易或者是不能及时进行交易25评估指由于缺乏相关的可靠的信息，导致现在的或未来的投资者不能客观的对公司及其重要组成部分进行评估技术26通信指由于通信系统的不可靠或不可能获得，如卫星通讯的中断造成公司相关业务的中断，导致正常工作的难以开展27可获得性和可靠性指重要的信息在需要时不可获得或不可靠，威胁到了组织的重要经营和流程的持续性28信息技术指由于对信息系统的管理缺乏完整性可能导致的未经认可的数据访安全问，不相关的数据或不能按时提交数据；或者由于应用系统缺乏完整性可能导致的未经认可的、不完全的或错误的交易过程29信息技术基础指公司没有现实的或成功的信息技术基础以满足目前和将来的需求。如样的软硬件资源人员30员工应变力指由于雇员不能迅速的与市场变化同步地实现流程或产品或服务的改进，或者员工不能适应工作需要或无相应的员工开展相关工作，对公司的经营发展造成影响31知识资本这种风险是指智力财富没有得到足够的保护和监控，内部的知识没有在组织中得到足够的确认，更新，发展和分享32雇主指由于无有效的领导导致整个组织缺乏执行方向和动力，管理的可靠性和信任度缺乏33利益冲突指由于不合理的绩效评估导致管理者和雇员的行为与组织的目标，战略和道德标准不相一致外部34资本可获得性指由于不能获得足够的资本威胁得到了组织发展，执行战略和产生未来收益的能力35劳动力可获得性指相关市场中缺乏合适、有能力、有经验且知道如何完成（具体到行业的）工作任务的人力资源36经济趋势指价格，利率，指数的变动威胁到了金融资产和负债的价值37社会趋势指社会趋势（例如人们的生活、工作方式和消费者的行为）和对社会生态关注（例如酸雨，全球变暖）的改变影响到了公司长期战略的实现38政治指一个国家的不利政治行为威胁到了公司的资源和未来的现金流39保险特定的法律和监管规定指保险行业特定的法律或监管规定威胁到了组织进行重要交易，执行合同协议或实现具体战略和行动的能力40法律和监管规定指法律和或监管规定的改变威胁到了组织进行重要交易，执行合同性或实现具体战略和行动能力41股东关系指股东对管理的信任的变化威胁到了公司进行有效的业务管理和筹集资金的能力42巨灾事件指巨灾事件威胁到了组织维持经营，提供重要产品和服务