出纳l转正总结报告

出纳工作总结报告,报告人：,目录,出纳工作职责,1、收到付款单据应先审核发票和相关对应凭证，确认审批人签字，对应的支付方式支付。对公帐户支付的，再进行有关支票的填写，到财务主管盖上预留印鉴后及时送交银行办理转账结算业务；2、负责支票的保管和购买工作，确保其安全和完整无缺，相关凭证（回单、发票等）保管工作；3、负责移动充值卡、购物卡的购买工作；,4、负责付完款后将回单复印件传真至费用申请当事人；5、负责每月月初、月中、月末去银行拿回单并制作付款证明单，每月月初核对银行对账单无误后，将整理好的上个月回单和发票交给会计做账；6、负责公司员工报销单的审核和付款工作，现金付款必须要领款人在对应付款单据上签字确认；7、负责公司员工工资核算：先审核行政部门提交的工资核算依据，审核无误后核算公司员工工资；,8、负责每月13日之前把工资表依次交给会计、财务主管、总经理审核签字，制作并发放工资条给各个员工签字确认，每月15号应根据审核无误的工资表制作工资条，给每位员工签字确认并进行工资发放；9、负责核查公司正式员工办理社保、医保等各项事宜及时扣款情况并做好登账记录；10、负责每天业务款、公司员工报销款等的统计和申请工作；11、根据财务部会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付，保证每笔收付款项的准确性；,12、负责每次收付款后，在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收、付讫”戳记，并在登记日记账后及时将收付款凭证交于会计，同时将收/付款情况通知负责人；13、负责库存现金的保管工作，定期盘点，不坐支现金，不白条抵库，如有发现差错及时查明原因，汇报上级主管；14、负责公司资金的缴纳、调拨事宜，负责对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结；,15、负责业务员核销业务款缴纳的发票的整理和计算，将计算好的发票款金额提交至财务部负责人；16、负责与会计不定期对账，确保账户的准确无误，负责每天登记好日记账和手工账后将报表提交至会计和财务主管；17、完成部门主管或上级领导交办的其他工作。18、在工作中如遇到自己无法解决的问题，应请示领导给予提示或是解决问题的方法。,日常费用报销制度及流程,1、出纳每日备用金一般为23000（银行卡20000、现金3000）2、根据每日实际库存填写流动资金用款申请单3、将流动资金用款申请单交于会计审核4、将流动资金用款申请单交于财务主管签字5、财务主管拔款,6、出纳根据每日需要支取金额并付款7、出纳根据审核无误的单据进行付款并在原始凭证上盖上付讫章8、每日做好库存现金的盘存并登记现金与银行存款日记账，当日下班之前将收/付款凭证和日收/付款报表交于会计和财务主管,报销审批程序,1、计划内报销在财务部门主管权限额度2000元内的：经手人、证明人（持原始凭证）部门主管财务主管在财务部门主管权限额度2000元外总经理权限额度内的：经手人、证明人（持原始凭证）部门主管财务主管副总经理2、超计划报销经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）分管经理财务主管总经理,培训费、资料费及其他报销制度及流程,A.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划及费用预算报总经理审批。B.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写资料申请表，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。C.其他费用：根据实际需要据实支付。,业务招待费,1、因经营的合理需要而用于各种业务招待、业务交往所支付的费用。2、合理安排业务招待费用，如需正常的业务招待，由部门经理请示部门领导。请客发生的餐费应严格控制在限额内，如特殊情况超额的，须报请公司领导后方可报销超额部分。3、公司员工（含出差人员）原则上不允许发生礼品费用，如有特殊情况，事先向部门领导请示。,交通费,1、原则上公司员工外出办事，自行乘坐公交车，特殊原因需要公司派车的，需填写“出车申请单”，按申请单上的审批程序审批，由行政人事部派车。当日的交通费不予报销。2、员工在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及二人以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。3、报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。,（二）第六部分、员工差旅费报销规定,A.出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。B.借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。C.购票:出差人员若需由公司来负责购票的，持审批过的出差申请复印件，到行政部订票。D.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；出差前的借款单不能退还。原则上前款未清者不予办理新的借支，特殊情况特殊处理。,（1）住宿费、交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况，超标部分由财务部核实报总经理审批方可报销），节约归已。（2）业务招待费用由部门领导核定，由副总经理审批，超出范围的由总经理审批方可报销。（3）差旅费报销时，要求往返交通交通票据须齐全；（4）出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。（5）员工出差返回后应于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门则在其当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。（6）超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。,借款管理规定,1、对公借款（因公事而借款）：(一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。（二）销售费用借款：业务员月初需借款时，凭经审批好的xx费用借款单至财务部出纳处领款，月底25日之前进行借款核销；(三)其他临时借款，如临时采购、司机用款备用金等，借款人员应及时报帐，所有的借款原则上不允许跨月借支，特殊情况特殊处理。2、对私借款（因私人原因而借款）：（一）新进员工在试用期间（三个月）不允许借款；（二）正式员工借款额度是不超过借款人基本工资的70%；（三）以上借款不允许跨月借支。3、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。4、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。,借款流程,(一)借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、取款方式（转账或现金）。(二)审批流程：部门主管经理审核签字财务经理复核总经理审批。(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。,关于增值税发票的管理,1、发票购领范围：专用发票只限于增值税一般纳税人领购。领购程序：填写购领申请提供证件（开票员证及身份证）、IC卡购核,发票开具,2、将购票信息经IC卡读入开票系统3、开票要求：字迹清楚不得涂改项目填写齐全票、物相符、票面金额与实际收取的金额相符各项目内容正确无误全部联次一次开具，上、下联的内容、金额、税额一致发票联和抵扣联加盖发票专用章。,当下是公司经营发展新的历史时期，也是新的关键阶段，作为公司