ATK科尔尼利用奥运提升北京软件产业Final_Report_v03a-C-Main_deck

最终报告正文部分,二零零二年十一月二十八日,北京市科学技术委员会,协助北京实施软件产业发展战略,Copyright2002byA.T.Kearney本文件由科尔尼公司为北京市科学技术委员会与科尔尼联合项目组准备,未经科尔尼公司书面许可不得用于其他任何目的或泄露给第三方。,本文件专为客户使用分发、引用和复制即使是节选方式给第三方使用需事先得到科尔尼公司的书面认可本文件中的文字和图表并不代表科尔尼公司在完成此报告过程中所使用的全部材料,目录,1.项目背景2.北京软件产业发展价值创造框架价值动因框架的理解技术路径框架新兴技术评估技术平台机会技术获取路径技术获取取向技术获取方式3.附录,1.项目背景,北京软件产业目标,第一阶段的项目成果为北京设计了软件产业发展战略，此发展战略需要实施五大类发展措施,项目4:吸引骨干企业,大力吸引、发展具有代表性国内、国际一流软件企业,国内企业,跨国企业,项目1:发展软件人才,建立世界领先的软件人才库,中级人才,高级人才,项目2:提高软件产业生产率,大幅提高北京软件企业的生产率，使之达到当前国际先进水平,专业化管理,行业专业知识,项目3:加强市场联系,为北京软件企业创造巨大市场机会，树立北京软件产业的国际领先形象,项目5:改善行业环境,努力改善北京软件企业的产业环境,推动国内需求,加强国内外市场联系,现阶段的项目包括三个模块，将第一阶段建议中的三大类措施具体化，以加速产业发展,设计软件企业评估指标,确定技术获取的机制,界定软件企业价值动因,明确北京奥运会的软件需求创造的产业发展机遇,了解2008年奥运会技术规划,模块1,模块2,模块3,注:(1)主要通过鼓励更加职业化的管理(2)主要通过获取行业专门知识,项目方法概述,3.框架的理解,衡量价值创造的指标经试点性测试的模型供ITPC使用,不同类别软件企业的价值创造动因方法,北京软件企业价值创造的劣势可以提升价值创造的领域,范围应用的概念为满足北京奥运会潜在需求的应用,技术的趋势技术平台概况技术成熟度,概念/应用的评价初步排序并完成发展机会的短清单北京奥运会的时间限制,7.技术获取路径,利益相关方的建议定稿的短清单,8.技术获取取向,获取行业知识的途径以往奥运会的经验,获取行业知识,9.技术获取方式,利益相关方的合作技术获取的原则,模块2,模块1,模块3,吸引投资者为软件企业制定发展方向提供信息提供制定政策需要考虑的因素,1.价值创造框架,5.新兴技术评估,2.价值动因,6.技术平台机会,4.技术路径框架,2.北京软件产业发展,项目方法概述,3.框架的理解,衡量价值创造的指标经试点性测试的模型供ITPC使用,不同类别软件企业的价值创造动因方法,北京软件企业价值创造的劣势可以提升价值创造的领域,范围应用的概念为满足北京奥运会潜在需求的应用,技术的趋势技术平台概况技术成熟度,概念/应用的评价初步排序并完成发展机会的短清单北京奥运会的时间限制,7.技术获取路径,利益相关方的建议定稿的短清单,8.技术获取取向,获取行业知识的途径以往奥运会的经验,获取行业知识,9.技术获取方式,利益相关方的合作技术获取的原则,模块2,模块1,模块3,吸引投资者为软件企业制定发展方向提供信息提供制定政策需要考虑的因素,1.价值创造框架,5.新兴技术评估,2.价值动因,6.技术平台机会,4.技术路径框架,北京软件产业促进中心和北京科委有3个目标，为此，需要对价值创造作出评估,评估价值创造,使用者,影响,效果,近期目标,通过为投资者的审慎判断提供一个客观的起点，来克服缺乏市场公开数据的问题,使北京的软件产业对投资者更加有吸引力，并建立投资者的信心,更多、更高质量的国外直接投资和国内投资,潜在投资者,目标1吸引投资者,根据不同行业和不同职能，确定各自的总体优势和劣势,致力于制定具体的举措，以提高软件产业的价值创造,更好的政策环境，以帮助有前途的企业获得成功,政府机构,目标3政府制定政策,为北京的软件企业提供一种客观的、评估其优势与劣势的方法,北京的软件企业据此制定发展方向，以提升企业的市场地位,更优秀的企业，更多的投资机会和产业商机,软件企业,目标2软件企业制定发展方向,模块1简介,成功的软件企业创造的价值通常大于财务数据所反映出的帐面资产价值,帐面资产价值,企业的无形价值,企业的总价值,传统资产负债表反映的净资产价值（一个企业在减去所有负债后资产的价值）是公司历史情况的缩影利润表反映的公司盈利能力也不能全面反映公司的未来潜力,通常是投资者愿意对一个企业所做的超出资产帐面价值的溢价投资，包括品牌价值企业知识资本的价值企业整体实力的价值其它方面它是对一个企业未来潜力的前瞻性预测该价值会随着商业环境的变化而不断变化,模块1简介,能反映企业创造总体价值的财务指标,目前领先的国际惯例通常从两个角度考察价值创造,帐面资产价值,企业的无形价值,企业创造的总体价值,能反映企业创造总体价值的经营性指标,利润及利润率资产收益率(ROA)投资收益率(ROI)权益收益率(ROE)其他指标,使用上述何种方法需视具体情况和目标而定，然而，这两种方法都达不到100的准确，也不能单独满足某一个目标,这些是反映企业过去表现的滞后性指标,创新联盟客户质量品牌其它方面,这些是反映企业未来目标或发展潜力的前瞻性指标,模块1简介,没有一种单独的评估方法能同时满足北京科委的3个目标，因此，需要一套综合的方法以达到最有效的应用,目标1吸引投资者,目标3政府制定政策,目标2软件企业制定发展方向,客观的滞后性指标，提供了一种方法来评价企业的表现,前瞻性指标，指出企业未来发展的潜力,对各企业的表现和其前瞻性指标进行比较，找出管理者能采取措施的方面,这里没有必要，因为管理者拥有反映本企业表现的滞后性内部信息,把各产业作为一个整体，将其表现和前瞻性指标进行比较,用客观的滞后性指标验证政府相关政策的有效性,主要方法,次要方法,模块1简介,传统的财务指标很少准确、完整地描述一个企业创造的潜在的总体价值,部分指标,资料来源：科尔尼公司分析,传统财务指标举例,模块1滞后性价值指标,国内使用的财务指标也不能很好地评估价值创造,工业增加值=工业总产值直接材料所有费用中的中间投入+应交增值税+其他业务利润或工业增加值=利润总额+各种税金+工资福利及个人支出+折旧+修理费+各种损失准备金,模块1滞后性价值指标,目前，经济价值创造(1)(EVC)被认为是确定未来整体价值创造最合适的滞后性价值指标,EVC与其他滞后性价值指标相比更能够反映公司创造的总体价值使用EVC作为管理决策基础的企业通常比使用传统价值指标的企业能够创造更多的价值EVC考虑了影响未来价值创造的长期因素，而这些因素通常被采用传统会计指标的企业所忽视,注：(1)EVC是被广泛采用和了解的概念，但它可能有很多名称,诸如经济利润，经济收益等,模块1滞后性价值指标,EVC与其它滞后性价值指标相比更能够反映公司创造的总体价值,营业利润率的变化比例,权益收益率的变化比例(ROE),整体价值创造变化的比例,R2=0.48(1),传统会计指标变化和整体价值创造变化之间的相关性,80,60,40,20,0,0,0,20,20,20,20,40,60,80,R2=0.39(1),整体价值创造变化的比例,注:(1)R2是一个统计术语，表明两个变量之间的关系。R2的范围从0到1。R2等于1时表明两个变量之间完全相关R2为0时表明两个变量之间没有相关性。资料来源：Compustat;科尔尼公司分析,模块1滞后性价值指标,EVC与其它滞后性价值指标相比更能够反映公司创造的总体价值（续）,20,15,10,5,5,10,15,20,25,40,20,20,40,60,80,R2=0.75(1),整体价值创造的变化比例,EVC的变化比例,EVC变化和整体价值创造变化之间的相关性,注:(1)R2是一个统计术语，表明两个变量之间的关系。R2的范围从0到1。R2等于1时表明两个变量之间完全相关，R2为0时表明两个变量之间没有相关性。资料来源：Compustat;科尔尼公司分析,10%的EVC增长导致10%公司总体价值增长的相关性为0.75,模块1滞后性价值指标,使用EVC作为管理决策基础的企业通常比使用传统价值指标的企业能够创造更多的价值,累计股权收益(1)1985-1995美国公司,$3.98标普500(2),$7.25使用EVC管理的11家公司,$,$,1,$,2,$,3,$,4,$,5,$,6,$,7,$,8,1985年投资1美元的价值变化,注：(1)股东收益是资本利得加上股利(2)标普500包括在纽约股票交易所上市的500家最大的公司的股价的加权平均价格。被认为是对美国股票市场最准确的反映资料来源：Compustat;科尔尼公司,1985,1986,1987,1988,1989,1990,1001,1992,1993,1994,1995,1996,模块1滞后性价值指标,使用EVC作为管理决策基础的企业通常比使用传统价值指标的企业能够创造更多的价值（续）,注：(1)股东收益是资本利得加上股利(2)五家公司是BHP,ColesMyer,Coca-ColaAmatil,NationalAustraliaBank和ICI资料来源：科尔尼公司分析和ASXAccumulation指数,累计股东收益(1)19901995澳大利亚公司,$2.1ASX指数代表在澳大利亚股票交易所上市的500家公司,$3.1使用经济价值创造管理的5家公司(2),1.2,1.4,1.6,1.8,2.0,2.2,2.4,2.6,2.8,3.0,1.0,1990年投资1美元的价值变化,模块1滞后性价值指标,EVC考虑了影响未来价值创造的长期因素，而这些因素通常被采用传统会计指标的企业所忽视,能在未来创造价值的投资（例如，研发）被视为公司的额外资本,公司1,利润,收入,资本,公司2,利润,收入,资本,公司2对资本的利用效率不如公司1,权益,政府拨款,债务,不同来源的资本成本不同,通过计入公司的资本成本,资源利用效率得到了充分的考虑,传统指标,研发,收入,利润,其它所有费用,研发费用被认为是降低公司价值的费用,EVC,研发,资本,使用资本总计,研发费用被认为是资本投入,示例,模块1滞后性价值指标,通过调整非经常性项目（例如非经营性利润等）和对价值创造有影响的费用项目（例如研发费用等），可以从常用的财务数据中计算出EVC,EVC的定义,净利润,调整项目(1),支付的税金(2),税后经营利润(NOPAT),税金(2),财务费用,其他收入,经营利润,资本的费用,EVC,注:(1)这里的调整主要是将那些使企业长期收益的会计费用（例如研发费用和广告费用）资本化，从而将这部分费用加回了经营利润(2)税金是指利润表中显示的所得税，而支付的税金则是指当期现金实际支付的所得税，这两者之间的差额包括递延税项、未支付的应交所得税等,示例,模块1滞后性价值指标,EVC的变化表明公司是否在创造或破坏价值,EVC在一给定时间段的变化可以视作价值创造率的指标,EVC阶段1,EVC阶段3,阶段2经济价值创造的+ve变化表明创造了新的价值,阶段3经济价值创造的-ve变化表明破坏了价值,EVC阶段2,因此,用EVC来评价企业是否创造新的价值需要至少两期的数据，而且，预测未来发展趋势需要更多连续期间的数据,EVC阶段4,EVC阶段5,EVC阶段6,下降的趋势显示出企业未来没有发展潜力!,示例,模块1滞后性价值指标,我们试点性地对北京35家软件企业进行了EVC的计算，证明了EVC比传统指标更先进而且切实可行,EVC关注企业的价值而不是规模或会计利润EVC考虑了研发费用对企业总资本的影响EVC在评估整体价值创造时，不包括非持续性项目，例如政府补贴其它收入投资收入其它通过减去资本成本，EVC考虑了财务资源的有效利用基于EVC的指标提供了重要的额外投资信息，这些信息并不是随处可得的,试点性测试结果,模块1滞后性价值指标,EVC关注企业的价值而不是规模或会计利润,收入排名较高但利润率低的企业EVC排名较低,EVC排名和收入排名有较大差异的企业,资料来源：EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,收入处于中低水平但营业利润率较高的企业其EVC排名往往高于其收入排名,试点性测试结果,模块1滞后性价值指标,虽然EVC考虑了研发费用对企业整体价值创造潜力的影响，但是现有的数据不足以提供有意义的分析,资料来源：EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,试点性测试结果,模块1滞后性价值指标,EVC在评估整体价值创造时，排除了非持续性项目的影响,“其它收入”为负的企业EVC排名高于它们的净利润排名，前提是其它收入/费用为一次性收入或费用(1),有较多其它收入和政府补贴的企业EVC排名远远低于其净利润排名,由于其它收入较大使得EVC排名和利润排名有很大差异的企业,注:(1)其它收入的性质有待进一步确认，出于计算需要，暂时将其定性为非持续性项目资料来源：EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,试点性测试结果,模块1滞后性价值指标,通过考虑资本的成本，EVC考虑了财务资源的有效利用,资本成本金额与其净利润相比较大的企业EVC排名通常低于其净利润排名，因为它们的资本资源没有得到有效的利用,各企业由于资本成本不同，经济价值创造排名和净利润排名有很大的不同,试点性测试结果,资料来源:EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,模块1滞后性价值指标,基于EVC的指标提供了重要的额外投资信息，这些信息并不是随处可得的,资料来源,恰当的指标,主要投资者关心的领域,试点性测试结果,目前无法从其他渠道获取的更多的投资信息,模块1滞后性价值指标,举例来说，ITPC可以根据规模、收入增长、创造的价值和创造价值的速度分别对软件公司进行排名，列出各项指标前10名的公司,注:(1)由于目前只有一期的数据，我们无法计算收入增长和EVC的变化，因此，无法得到这两类指标的排名。未来北京科委应用此方法时，这两类排名也应该计算出来资料来源：EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,数据不足，暂时无法计算,试点性测试结果,产品类公司,数据不足，暂时无法计算,模块1滞后性价值指标,举例来说，ITPC可以根据规模、收入增长、创造的价值和创造价值的速度分别对软件公司进行排名，列出各项指标前10名的公司（续）,试点性测试结果,服务类公司,注:(1)由于目前只有一期的数据，我们无法计算收入增长和EVC的变化，因此，无法得到这两类指标的排名。未来北京科委应用此方法时，这两类排名也应该计算出来资料来源：EVC是根据北京科委数据库提供的公司信息，使用科尔尼公司的试点性EVC模型计算所得.,数据不足，暂时无法计算,数据不足，暂时无法计算,模块1滞后性价值指标,示例：如果需要，ITPC可对软件企业进行一个综合排名,注:(1)综合排名的计算方法是：将各公司按不同指标的名次相加，总数最小的公司综合排名最高，例如，本页示例中的B公司，名次相加总数为：2+1+5+1=9,是这些公司中最小的，所以综合排名最高,ITPC也可根据自己的理解，对不同指标按其相对的重要程度分配不同的权重，然后进行综合排名,示例,模块1滞后性价值指标,初步结论,EVC提供了充分适当的信息，能对软件企业有一个初步的了解，因此可满足目标1作为一种滞后性指标，EVC不足以为深入研究某一软件企业的优势和劣势提供足够的信息，在制定公司方向或战略的时候，还需要其他前瞻性的指标由于EVC并不能反映出北京软件产业促进中心能够在哪些特定领域采取措施以推动软件产业的发展，因此，EVC不足以帮助北京软件产业促进中心实现协助软件产业的功能,所需数据,需要准确的财务报告，以将EVC作为评估企业未来价值创造潜力的指标为准确计算EVC，除财务报告中的数据以外，还需要研发费用和“其他收入”的数据为计算EVC的变化，还需要第二年的数据；EVC的变化可以反映出任一个软件企业新创造或破坏的价值那些迅速增长的新企业没有历史数据，因此需要其他的评估方法,目标1吸引投资者,目标3政府制定政策,目标2软件企业制定发展方向,试点性测试结果,模块1滞后性价值指标,为了将EVC作为长期评估软件企业的方法，ITPC需要采取以下举措,简要了解北京大多数软件企业的规模和主营业务确定若干有代表性的企业作为样本进行进一步分析,通过统计局搜集现有的数据明确研发费用的概念搜集研发费用的数据搜集各企业前3年的数据了解其他收入或其他支出的性质及其持续性,对企业进行分类产品或服务等估计企业研发费用的受益期间,将数据套入EVC模型中在计算中考虑调整项目根据计算结果对企业进行排名,将结果公开吸引潜在投资者的注意力准备回答投资者的问题,试点性测试结果,联系投资者,计算EVC,根据判断进行调整,搜集数据,确定企业,以对35家公司的试点性测试为基础,模块1滞后性价值指标,价值创造预测中常用的第二类指标是前瞻性价值指标,使用前瞻性价值指标预测潜在的价值创造是相对较新的方法，目前还没有一套“最好的”的指标预测未来价值创造的能力是对任何无形价值指标的检测标准沃顿商学院价值创造指数（VCI）提出了一系列有很强预测能力的无形价值指标为反映北京软件产业的具体情况，在对北京软件产业进行应用时，应该作出适当的调整,模块1前瞻性价值指标,使用前瞻性价值指标预测潜在的价值创造是相对较新的方法，目前还没有一套“最好的”的指标,常见的前瞻性价值指标比较,部分选摘,模块1前瞻性价值指标,预测未来价值创造的能力是对任何前瞻性价值指标的检测标准,创新,管理能力,联盟,技术以及其它投入,员工,企业运营,营业收入/市场份额,利润,EVC,增长,其它衡量方法,无形价值动因无形价值动因是管理层可以决定的并进而影响公司价值创造的无形投入,无形投入,产出,前瞻性指标主要为非财务性的经营性指标每一项指标均可作为管理层表现的评价指标综合考虑各项指标可以预测价值创造的潜力,滞后性指标滞后性指标应该能够反映企业的总价值创造，也就是公司创造的总体经济价值,价值指标的预测能力,模块1前瞻性价值指标,沃顿商学院价值创造指数(VCI)提出了一系列有很强预测能力的前瞻性价值指标（1）,注:(1)根据CGEY商业中心的资料，沃顿商学院VCI价值指标的R2=0.70，因此这套方法基本上能收到和EVC一样好的效果(2)下划线的指标在中国无法找到资料来源：沃顿教授ChristopherD.Ittner和DavidF.Larcker提出的“无形价值动因”,沃顿商学院VCI价值指标(2)(全部基于社会公开信息),模块1前瞻性价值指标,然而，为反映北京软件产业的具体情况，在对北京软件产业进行应用时，应该作出适当的调整,将沃顿商学院VCI指标应用于北京软件产业必须进行调整:通过访谈获得企业内部数据，来代替那些无法公开获得的数据考虑软件产业的特有因素，尤其是网络效应,许多指标是美国可以公开得到的数据，但在中国或北京无法获得,数据可获得性方面的问题,沃顿商学院的研究包括了美国标准普尔500指数中的所有耐用品公司和非耐用品公司，因此使用了对不同类型公司通用的指标，并没有考虑软件产业的特有的因素,缺乏产业针对性,“网络效应”对软件产业的推动作用十分显著，这需要体现在价值动因的前瞻性指标中,软件产业的“网络效应”（NetworkEffect）,模块1前瞻性价值指标,项目方法概述,3.框架的理解,衡量价值创造的指标经试点性测试的模型供ITPC使用,不同类别软件企业的价值创造动因方法,北京软件企业价值创造的劣势可以提升价值创造的领域,范围应用的概念为满足北京奥运会潜在需求的应用,技术的趋势技术平台概况技术成熟度,概念/应用的评价初步排序并完成发展机会的短清单北京奥运会的时间限制,7.技术获取路径,利益相关方的建议定稿的短清单,8.技术获取取向,获取行业知识的途径以往奥运会的经验,获取行业知识,9.技术获取方式,利益相关方的合作技术获取的原则,模块2,模块1,模块3,吸引投资者为软件企业制定发展方向提供信息提供制定政策需要考虑的因素,1.价值创造框架,5.新兴技术评估,2.价值动因,6.技术平台机会,4.技术路径框架,对企业的调查重点是为北京科委及北京软件产业促进中心提供实现目标2和目标3的工具,可通过EVC与企业规模因素相结合的财务分析方法来满足这一目标前瞻性指标可以用作附加信息起到辅助作用,目标1吸引投资者,目标3政府制定政策,目标2软件企业制定发展方向,这两个目标都需要前瞻性指标，因为：滞后性指标不足以为深入研究某一软件企业的优势和劣势提供足够的信息，并指出管理者应着重关注哪些投入要素前瞻性指标可以指出管理者应着重关注哪些要素的投入，以改善“产出”价值创造前瞻性指标也指出政府部门可以在哪些领域制定政策或进行引导，以支持企业管理者的举措,模块1调查的重点,而第一阶段的结论指出，软件产业应细分为有不同特征的两大类产品类公司和服务类公司,软件产品类公司和服务类公司的比较,资料来源:北京科委第一期项目报告，科尔尼公司文章：发展软件产业的基本特征是什么？,模块1调查的重点,关键问题：软件产品类公司和服务类公司各自的价值链是什么？哪些价值动因最为重要？或者说，什么是成功的关键因素？软件产品类公司软件服务类公司哪些前瞻性指标能直接应用？,通过对企业采用价值链分析了解软件公司潜在的价值创造动因，从而制定评估的指标,案例分析,专家小组提出的建议,科尔尼公司专家访谈,外部专家访谈,内部分析,沃顿商学院VCI价值动因及指标,符合软件产业需求的评估体系和调查问卷,对其进行修改，以符合软件产业的特殊性,模块1指标修改,维护,实施/分销,市场营销,软件产品类公司创造最多价值的直接行动是将商业逻辑产品化、市场营销、分销以及售后服务,设计、编码和测试,验证商业逻辑并进行系统规划,软件产品类公司的价值链(1),综合管理及制定战略/人力资源管理,价值创造关键因素5.有竞争力的价格或成本,确定商业需求确定软件需求,明确系统的结构和程序的特征编写输入/输出的条件编写代码测试程序和系统,选择分销渠道安装系统培训,修改补丁满足新需求,市场定位品牌价格客户满意度,价值创造关键因素1.发现并满足需求2.进入市场的速度,价值创造关键因素3.迅速占领市场,价值创造关键因素4.高质量,“行业标准之战”,注:(1)参见附录2“软件企业案例分析”中对成功产品类软件公司的案例分析,模块1指标修改,软件产品类产业的5个价值创造关键因素与沃顿商学院的VCI价值指标使用的通用价值动因是一致的,管理能力,通过价值链分析得出的软件产品类公司价值创造的关键因素都与沃顿商学院VCI价值指标所应用的通用价值动因相一致虽然在价值链分析中并没有包括“员工”这一因素，但员工是一项重要的支持因素，因此也应加以考虑,经营,战略,1.发现并满足需求,2.进入市场的速度,3.迅速占领市场,4.高质量,5.有竞争力的价格或成本,价值创造关键因素,质量,品牌,联盟,客户,员工,创新,技术,沃顿商学院的VCI价值动因,二者之间的联系,模块1指标修改,为了评估任一给定软件产品类公司价值动因所处的地位（强势、一般或弱势），必须回答以下一些关键问题,注:(1)管理能力所包含的经营方面的能力已在其他价值动因中体现,模块1指标修改,软件服务类公司创造最多价值的直接行动是设计解决方案、编写商业逻辑代码以及维护,维护,实施,编码/测试,技术和细节问题的设计,系统规划,确定软件需求,系统结构明确项目需求明确项目规范编写输入/输出的条件,编写代码测试程序测试系统,测试现有系统安装系统培训,修改补丁满足新需求,软件服务类公司的价值链(1),流程管理,售后服务,综合管理及制定战略/人力资源管理,价值创造关键因素1.恰当的能力,价值创造关键因素3.生产效率,价值创造关键因素2.高质量,价值创造关键因素4.迅速交付的能力,价值创造关键因素5.客户的质量,注:(1)参见附录2“软件企业案例分析”中对成功服务类软件公司的案例分析,模块1指标修改,软件服务产业的5个价值创造关键因素与沃顿商学院的VCI价值指标使用的通用价值动因也是一致的,创新,技术,质量,品牌,联盟,客户,员工,通过价值链分析得出的软件服务类公司价值创造的关键因素都与沃顿商学院VCI价值指标所应用的通用价值动因相一致在创新和品牌这两方面，没有与软件服务类公司成功的关键因素十分清晰的联系,价值创造关键因素,管理能力,经营,战略,1.恰当的能力,2.高质量,3.生产效率,4.迅速交付的能力,5.客户的质量,沃顿商学院的VCI价值动因,二者之间的联系,模块1指标修改,为了评估任一给定软件服务类公司价值动因所处的地位（强势、一般或弱势），必须回答以下一些关键问题,注:(1)管理能力所包含的经营方面的能力已在其他价值动因中体现,模块1指标修改,为得到每一个关键问题客观、基于事实的回答，我们设计了第二层次的问题,第一层次的关键问题：贵公司判断目标市场新需求或需求变化的能力如何？,贵公司是否有针对某一行业或功能的主要目标市场？,上述新产品中，有多少投放到贵公司的主要目标市场？,低分(0-1),贵公司近两年来投放市场的新产品有多少种？,是,否,绝对数字,主要市场的产品投放比例,高分(最高为6),低分(最低为2),示例,第二层次的问题1,第二层次的问题2,第二层次的问题3,针对软件产品类公司,模块1方法/框架,对每一关键问题都将有一个得分，这些得分是基于对第二层次问题的回答之上的,针对软件产品类公司的第二层次的问题,注:(1)根据专家小组的建议，我们为每一个价值动因分配同等的权重资料来源:科尔尼公司分析,模块1方法/框架,对每一关键问题都将有一个得分（最高为10分），这些得分是基于对第二层次问题的回答之上的（续）,针对软件产品类公司的第二层次的问题（续）,注:(1)根据专家小组的建议，我们为每一个价值动因分配同等的权重（2)我们同时会将企业目前的财务状况作为一个参考性的指标资料来源:科尔尼公司分析,模块1方法/框架,对每一关键问题都将有一个得分（最高为10分），这些得分是基于对第二层次问题的回答之上的（续）,针对软件服务类公司的第二层次的问题,注:(1)根据专家小组的建议，我们为每一个价值动因分配同等的权重资料来源:科尔尼公司分析,模块1方法/框架,对每一关键问题都将有一个得分（最高为10分），这些得分是基于对第二层次问题的回答之上的（续）,针对软件服务类公司的第二层次的问题（续）,注:(1)根据专家小组的建议，我们为每一个价值动因分配同等的权重（2)我们同时会将企业目前的财务状况作为一个参考性的指标资料来源:科尔尼公司分析,模块1方法/框架,最终的调查问卷对软件产业的针对性很强，并以客观数据为基础,价值动因指标是通过对软件产业特定价值链的分析得到的将软件产品类公司和服务类公司分别处理，从而考虑了软件产业的产业结构，得到了不同类型公司的不同价值动因调查问卷也考虑了特定因素对软件产业的影响网络效应对价值创造的影响,第一层次的关键问题并没有直接提出，取而代之的是第二层次的问题第二层次的问题基本上都是基于事实的，将公司管理者回答时需要的主观判断减至最少将应用系统性评分机制，来减少武断的评分,以客观数据为基础,对软件产业的针对性很强,模块1方法/框架,项目方法概述,3.框架的理解,1.价值创造框架,衡量价值创造的指标经试点性测试的模型供ITPC使用,不同类别软件企业的价值创造动因方法,北京软件企业价值创造的劣势可以提升价值创造的领域,范围应用的概念为满足北京奥运会潜在需求的应用,技术的趋势技术平台概况技术成熟度,概念/应用的评价初步排序并完成发展机会的短清单北京奥运会的时间限制,7.技术获取路径,利益相关方的建议定稿的短清单,8.技术获取取向,获取行业知识的途径以往奥运会的经验,获取行业知识,9.技术获取方式,利益相关方的合作技术获取的原则,模块2,模块1,模块3,吸引投资者为软件企业制定发展方向提供信息提供制定政策需要考虑的因素,5.新兴技术评估,2.价值动因,6.技术平台机会,4.技术路径框架,发现的主要问题对北京软件公司的评估及其意义,2.然而，目前管理层的重点（推出新产品和建立品牌）只能缩短这些主要差距的很小一部分,1.对产品类公司，主要的差距存在于“迅速占领市场”和“有竞争力的价格或成本”，而这些差距是由运营管理能力、客户以及联盟这些方面的因素造成的,8.在产品类和服务类公司中，都有一种很强的“所有的事情都自己做”的心理，这种心理妨碍了公司从网络效应中受益,7.低效率的流程管理以及缺乏技术成熟性造成了服务类公司在“生产效率”和“迅速交付的能力”这些方面有较大的差距,3.低效率的流程管理和预算控制造成了产品类公司在“有竞争力的价格或成本”方面有较大的差距,6.然而，目前管理层的重点（新能力、质量以及客户）只能缩短这些主要差距的很小一部分,5.对服务类公司，主要的差距存在于“生产效率”和“迅速交付的能力”，这是管理和技术上的薄弱之处造成的,9.缺少知名的客户影响了产品类公司迅速占领市场，服务类公司也很难快速推广其服务,产品类公司,服务类公司,4.客户规模较小减少了公司的盈利,模块1试点性测试结果分析,1.对产品类公司，主要的差距存在于“迅速占领市场”和“有竞争力的价格或成本”,软件产品类公司的差距分析,得分,1,2,3,3,3,差距等级,3,满足需求,快速进入市场,高质量,有竞争力的价格或成本,迅速占领市场,员工,管理能力战略,模块1试点性测试结果分析,联盟,1.这些差距主要是运营管理能力、客户以及联盟这些方面的因素造成的,品牌,客户,差距1:迅速占领市场,运营管理,差距2:有竞争力的价格或成本,差距是由客户和联盟方面的因素造成的缺乏知名的客户缺乏实施的联盟缺乏增值的分销渠道,差距是由运营管理方面的因素造成的低效率的成本预算对需求和价格不够准确的预测,模块1试点性测试结果分析,2.然而，目前管理层的重点（推出新产品和建立品牌）只能缩短这些主要差距的很小一部分,联盟,品牌,客户,差距1:迅速占领市场,运营管理,差距2:有竞争力的价格或成本,创新,重点1:新产品,重点2:建立品牌,技术,联盟,品牌,客户,画圈的部分是目前产品类公司的战略中没有着重考虑的部分，因此，ITPC需要：鼓励企业发展实施性联盟，给企业提供找到可信的联盟伙伴的便利引导企业面向全球定位介绍在流程管理方面表现优异的企业经验为企业的营销规划提供更好的产业发展趋势信息,模块1试点性测试结果分析,3.低效率的流程管理和预算控制造成了产品类公司在“有竞争力的价格或成本”方面有较大的差距,80以上,50-80%,其他(2),能在预算范围内完成的产品开发项目的比例(1),在投放市场的第一年能实现价格与数量的预算的新产品的比例(1),注:(1)这个比例低于80%意味着缺乏效率的流程管理和预算控制(2)市场需求经常引起项目变化而导致超支(3)市场变化经常引起价格和需求的不确定性，从而影响预算的完成,80以上,50-80%,其他(3),空白,产品类公司在“有竞争力的价格或成本”这方面存在很大差距,模块1试点性测试结果分析,4.客户规模较小减少了公司的盈利,公司对5家最大客户的销售收入占总销售收入的比例,不足10%,10-30%,30-50%,超过80%,空白,50-80%,客户维护成本高、价格敏感度高，因此减少了公司的盈利,产品类公司,产品服务类公司,模块1试点性测试结果分析,5.对服务类公司，主要的差距存在于“生产效率”和“迅速交付的能力”,软件服务类公司的差距分析,得分,3,2,1,3,3,差距等级,恰当的能力,生产效率,高质量,迅速交付的能力,客户的质量,员工,管理能力战略,模块1试点性测试结果分析,5.这些差距主要是管理和技术上的薄弱之处造成的,运营管理,差距1:生产效率,运营管理,差距2:迅速交付的能力,差距是由技术和运营管理方面的因素造成的缺乏软件模块资料库缺乏时间记录系统缺乏工时利用率管理员工人均创收存在很大差异,差距是由运营管理方面的因素造成的低效率的项目预算管理CMM认证通过率较低,技术,模块1试点性测试结果分析,6.然而，目前管理层的重点（新能力（技术部分）、质量以及客户）只能缩短这些主要差距的很小一部分,运营管理,差距1:生产效率,运营管理,差距2:迅速交付的能力,技术,联盟,重点1:新能力(技术部分),重点2:质量,技术,质量,重点3:客户,客户基数的质量,目前产品类公司的战略中没有着重考虑这些差距，因此，ITPC需要：介绍在流程管理和采用成熟技术方面表现优异的企业经验吸引在运营管理方面经验丰富的人才加盟软件服务类企业,模块1试点性测试结果分析,7.低效率的流程管理以及缺乏技术成熟性造成了服务类公司在“生产效率”和“迅速交付的能力”这些方面有较大的差距,是,否,是,否,是否有一套系统来记录每个软件员工用于项目上的时间，并对每个员工设置小时费率,是否根据预算对员工的工时利用率进行控制,是,否,是否使用内部的软件模块资料库,空白,服务类公司在“生产效率”和“迅速交付的能力”这些方面有较大的差距,模块1试点性测试结果分析,8.另外，在产品类和服务类公司中，都有一种很强的“所有的事情都自己做”的心理，这种心理妨碍了公司从网络效应中受益,直接销售给消费者,通过分销商/零售商,增值经销商,负责市场营销和软件安装实施等服务的合作伙伴,0,1-5,5-15,超过50,15-50,服务类公司拥有的产品类公司联盟企业数量,0,1-3,4-6,超过10,7-10,仅从网络效应中获得极少的利益,公司倾向于使用简单的分销渠道,联盟企业数量,产品类公司,产品服务类公司,使用的分销渠道类型产品类公司和产品服务类公司,模块1试点性测试结果分析,9.缺少知名的客户影响了产品类公司迅速占领市场，服务类公司也很难快速推广其服务,公司对知名大企业的销售收入占总销售收入的比例,产品类公司,服务类公司,不足10%,10-30%,30-50%,超过80%,空白,50-80%,缺乏知名客户有影响力的宣传，因此产品类公司很难迅速占领市场，服务类公司也很难快速推广其服务,产品服务类公司,模块1试点性测试结果分析,我们对北京40家软件企业进行了试点性测试，证明该体系对政府制定政策和软件企业制定发展方向都很有帮助,前瞻性指标为投资者提供了反映企业未来发展潜力的信息，这是对滞后性指标的重要补充前瞻性指标能帮助企业将自身与行业最佳表现的企业以及行业平均水平进行比较，从而认识到自己在每一个价值动因方面所处的位置，因此能够：制定侧重于缩短与行业最佳企业差距的战略将每一个价值指标作为衡量某一特定表现的标准，并据此设定目标,前瞻性指标方法的需求,前瞻性指标能帮助政府认清软件产业的总体位置，以及企业间存在巨大差距的领域，从而制定相关政策以推动或引导企业在这些领域有所改进前瞻性指标同时也指出在每一个关键的价值创造因素上，哪些企业有最佳表现,从而政府可以将这些企业作为典范供其他企业学习由于对投入工作量及结果有效性的考虑，ITPC需要：将前瞻性指标应用于选择出来的50家样本公司而不是大规模分析聘用分析人员进行有组织的访谈，来取代问卷调查的方法,目标1吸引投资者,目标3政府制定政策,目标2软件企业制定发展方向,模块1结论,为了长期使用，ITPC需要选择50家有代表性的公司作为样本，采用分析人员访谈的方法来代替基于问卷调查的方法,进行差异分析,对选出的公司进行分析,选择公司样本,简要了解北京大多数软件企业的规模和主营业务确定有代表性的25家产品类公司和25家服务类公司作为样本进行进一步分析(1),与重要的公司管理层建立长期关系，并使其从调查中有所收获由分析人员对选出的公司进行跟踪分析每一个分析人员根据已经准备好的问题对选出企业的高层管理者进行有组织的访谈，并记录访谈内容对结果进行总结和评分,进行差异分析进行其他分析建立结果的数据库，并对访谈问题进行修改使其更加完善,模块1ITPC的实施方法,原因为了获得企业对问卷的答复，ITPC必须投入大量人力物力有相当一部分的软件企业不会答复问卷，因为他们认为要求回答的问题是公司机密对投资者来说，大企业的行动和方向要比大量小企业的信息更加重要，也更有吸引力如果被反复使用而没有大的修改，调查问卷的有效性和可靠性都将降低,注:(1)根据ITPC最新的统计数据，北京前25家软件公司的收入之和约占前200家软件公司收入之和的50,综合各方面因素，ITPC需要将前瞻性指标和滞后性指标分析的结果相结合，来满足3个目标,跟踪那些将应用前瞻性指标的50家企业样本的EVC及EVC变化值,公布根据EVC和规模等因素对企业的排名结果，设计一个指标以跟踪每年的变化,将滞后性指标（每年的EVC）应用于200家最大的软件企业,两方面对比，以检测所提议行动的效果和时间，并据此进行调整,以差距分析为基础，制定政策及侧重点,将前瞻性指标应用于选出的50家软件企业样本,总体方法框架,提高ITPC的知名度，加强与企业间的联系与交流,聘用人员/安排工作小组/进行培训,为帮助企业制定战略方向提供信息,目标1吸引投资者,目标3政府制定政策,目标2软件企业制定发展方向,模块1ITPC的实施方法,目标1示例吸引投资者,北京软件企业前200名,通过统计局或直接的书面沟通搜集数据，并计算EVC,北京软件产业价值创造指数(VCI),数据,ITPC分析,ITPC得到的成果,提供的信息,前25名产品类公司和前25名服务类公司，将其EVC值加总，并计算出一个指数,企业排名，分别根据：收入（规模）成长性创造的价值创造价值的增加率可以进行细分，例如，分为产品类和服务类等,以2002年为基础，对北京软件产业的年度“跟踪记录”(VCI=100代表2002年50家公司的EVC之和）,北京200家收入最高的公司,(公开使用),（公开使用),模块1ITPC的实施方法,北京软件产业价值创造指数（VCI）示例,示例,2002年前25家产品类公司和前25家服务类公司的EVC之和例如：2002年EVC之和为3500万人民币，设这一年的VCI值为100,从2002年到2005年，北京软件产业创造的价值增长了36%例如：2005年EVC之和为4760万,则VCI=4760/3500*100=136,指数值,年度,136,模块1ITPC的实施方法,目标2示例软件企业制定发展方向,ITPC得到的成果,企业的自我分析,理想的结果,对照最佳公司，认识在每一个价值动因方面本公司的相对位置,差距分析报告(1),模范企业报告(1),明确差距，选择改进的重点,学习模范企业的经验,针对每一个指标制定目标，并采取行动以进行改进,制定方向并付诸实施以消除差距,注:(1)参见下页中目标3得到的成果,模块1ITPC的实施方法,目标3示例政府制定政策,数据,前25名产品类公司和前25名服务类公司,每个分析人员跟踪分析25家公司，通过有组织的访谈得到前瞻性指标的信息,更新VCI(1),进行评分和差距分析,将以前的政策与价值创造相比较，检查其有效性并相应调整政策,修改后的政策或新政策,(公开使用),(公开使用),注:(1)参见目标1,整体差距分析报告,模范企业报告最佳企业及其经验,(公开使用),ITPC分析,ITPC得到的成果,模块1ITPC的实施方法,北京软件企业前200名，分别根据：收入（规模）成长性创造的价值创造价值的增加率北京软件产业价值创造指数(VCI)指数的计算趋势分析整体差距分析报告模范企业报告优秀企业(2)出色的表现及经验(2)修改后的政策或新政策其他,单个企业在下列方面的位置：创新管理能力员工联盟技术品牌单个企业根据公共报告所做的差异分析最优的企业(2)中等表现的企业(3)表现较差的企业(3),北京软件产业的年度报告,示例,内容,公共报告,单个企业的报告(1),内容,注:(1)单个企业的报告是ITPC为各被调查的企业准备的，提供各企业相对行业最优企业及中等水平企业的位置(2)确定最优企业并得到其许可，将企业名称及出色表现公布(3)不公布中等水平及最差的企业,模块1ITPC的实施方法,项目方法概述,3.框架的理解,衡量价值创造的指标经试点性测试的模型供ITPC使用,不同类别软件企业的价值创造动因方法,北京软件企业价值创造的劣势可以提升价值创造的领域,范围应用的概念为满足北京奥运会潜在需求的应用,技术的趋势技术平台概况技术成熟度,概念/应用的评价初步排序并完成发展机会的短清单北京奥运会的时间限制,7.技术获取路径,利益相关方的建议定稿的短清单,8.技术获取取向,获取行业知识的途径以往奥运会的经验,获取行业知识,9.技术获取方式,利益相关方的合作技术获取的原则,模块2,模块1,模块3,吸引投资者为软件企业制定发展方向提供信息提供制定政策需要考虑的因素,1.价值创造框架,5.新兴技术评估,2.价值动因,6.技术平台机会,4.技术路径框架,本模块技术分析的范围,对北京的形象和经济都会产生影响的技术，但与奥运会不相关，对软件产业也没有很大的影响,数字北京,2008北京奥运会,北京软件产业,对北京软件产业有意义的技术，但很可能不是奥运会所推动的需求,与奥运会直接相关的技术，但对北京及北京软件产业产生很大影响的可能性不大,我们的重点,对下列方面有贡献的技术实现数字奥运，使奥运会更有吸引力奥运会后，对北京的经济产生影响对北京软件产业产生可持续的推动,模块2范围,2008年奥运会为北京的软件产业带来了巨大的潜在机遇,绿色奥运,人文奥运,科技奥运,北京2008年奥运会主题,增加软件需求推出新的技术刺激软件研发提供合作/联盟的机会为本地软件业带来直接投资鼓励国际知名公司在北京设立分支机构吸引人才,潜在机遇,以往的奥运会抓住了由奥运会带来的经济利益的溢出效应,通过将高科技定为奥运会的主题之一，北京也将实现同样的目标,模块2范围,数字奥运计划是为软件产业创造机遇的主要力量,3.关键技术及体育信息产业,2.奥运基础通信综合管道,1.数字奥运信息指挥中心,14个数字奥运举措,资料来源：获取数字奥运的机会推动数字北京的建立；科尔尼公司分析,14.项目管理,13.城市信息化支撑环境,12.智能卡与信用卡应用,11.场馆智能化,10.信息安全与综合安