第六章--贷款文件制作、管理和贷款发放.ppt

第六章贷款文件制作与贷款发放,第一节贷款文件制作第二节贷款合同管理第三节贷款发放与支付,学习目标-了解贷款合同签订的流程-理解并掌握贷款合同管理的相关概念-掌握贷款分控的含义及操作要点-掌握贷款发放的条件、原则和贷款发放的审查-掌握实贷实付、受托支付和自主支付的相关概念,第一节贷款文件制作,一、贷款合同的定义贷款合同一般是指可以作为贷款人的银行业金融机构与自然人、法人、其他组织之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷双方权利义务的书面法律文件。,二、贷款合同的内容1，基本内容当事人的名称（姓名）和住所；贷款种类；币种；贷款用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限（或还款期限）；还款方式；借贷双方的权利与义务；担保方式；违约责任；双方认为需要约定的其他事项。2，附加条款A，陈述与保证条款B，先决条件条款C承诺条款D违约责任条款,A，陈述与保证条款通常包括两方面的内容：一是借款人的法律地位陈述与保证；二是借款人对财务状况及经营状况的陈述与保证；,B，先决条件条款涉及借款合同全部义务的先决条件；涉及每一笔贷款业务的先决条件.,举例（第五章第二节）西北某省A化工公司利用当地丰富的天然气资源建设“年产30万吨合成氨/52万吨尿素项目”。,C承诺条款肯定性约款如：维持一定水平的流动资本或资产净值满足某些比例要求定期提供财务报表和经营情况报告报告任何不利的事项否定性约款如：不应当抵押、变卖公司资产不允许投资股票和企业债券不经银行同意不得向外担保不经银行同意不得从事兼并、收购等活动,合同文本流动资金贷款合同.doc合同文本固定资产借款合同.doc,三、贷款合同的分类贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。其中，格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的统一的、标准的格式。,四、贷款合同的制定原则不冲突原则适宜相容原则维权原则完备性原则,第二节贷款合同管理,一、贷款合同管理的定义及模式贷款合同管理的定义贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。贷款合同管理模式贷款合同本身的特征决定了其管理不同于银行一般内部管理，应专设法律工作部门或岗位归口管理贷款合同管理应采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式。,二、贷款合同管理中存在的问题1，贷款合同存在不合规、不完备等缺：对借款人未按照约定用途使用贷款资金约束不力未明确约定银行提前收回贷款以及解除合同的条件未明确约定罚息的计算方法担保方式的约定不明确、不具体2，合同签署前审查不严这类法律风险表现为对借款人的主体资格和履约能力审查不严。,3,签约过程违规操作对借款人基本信息重视不够对有权签约人主体资格审查不严抵押手续不完善或抵押物不合格4,履行合同监管不力借款合同的变更不符合法律规定贷款合同变更未取得保证人的书面同意扣款侵权,引发诉讼5,合同救济超时,三、贷款新规对贷款合同管理的要求（一）协议承诺原则协议承诺原则的涵义传统的信贷业务实践“协议承诺”原则要求借贷双方及担保人等相关方制定周密完备的贷款合同、担保合同等协议文件，以明确各方权利义务、规范各方有关行为，实现调整各方法律关系，落实法律责任的目的。协议承诺原则的核心精义突出表现为：合同完备化承诺法律化管理系统化,协议承诺原则在贷款合同中的体现要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务,（二）贷款新规关于贷款合同管理的规定和要求总体性规定“三个办法”均在总则中明确了贷款人开展有关贷款业务所应当遵循的四个基本原则，其中至少三个原则与合同密切相关“依法合规”“平等自愿”“公平诚信”“三个办法”在总则第五条中明确要求贷款人“实行贷款全流程管理”，这其实也涵盖了贷款合同管理“三个办法”还在总则中强调贷款用途必须合法，并应予以明确约定，同时赋予贷款人依据约定履行监督、检查的权力。,形式性规定“三个办法”都在条款中明确规定书面形式是贷款合同等协议文件的法定形式贷款合同等协议文件采用书面形式，可以保证其稳定性，增强各方当事人履行合同的责任，同时便于对合同执行情况进行检查、监督和管理，也可以为日后处理纠纷提供有力的证据,常规性规定“三个办法”要求贷款合同等协议文件明确各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要条款未约定、约定不明或约定无效，对银行业金融机构贷款合同文本内容提出了新要求把合同完备性上升为明确的监管规定，从而对督促和推动银行业金融机构完善贷款合同提供了外部强制力,关于贷款发放和支付的规定“革命性”的变革贷款新规详细规定了贷款支付的条款，并表述了贷款提款条件、账户约定与监控等重要内容关于承诺内容的规定贷款新规要求贷款合同中应当列明与贷款有关的重要内容，并由贷款人要求借款人予以事先承诺并签订生效这些重要内容主要包括借款人提供信息的真实性、配合义务、告知义务等,关于违约责任的规定贷款新规要求银行业金融机构的贷款合同应明确约定借款人可能出现的违约情形，以及应承担的违约责任贷款合同还应针对不同违约情形，通过协议赋予贷款人可采取的措施和享有的权利关于处罚的规定“三个办法”专设法律责任一章，要求依法对贷款人的有关违规行为进行处罚,(三)加强贷款合同管理的实施要点全面对照新规，修订和完善贷款合同等协议文件建立完善有效的贷款合同管理制度加强贷款合同规范性审查管理合同文本选用正确在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准确、完备格式合同文本的补充条款合规主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接合同的填写符合规范要求一式多份合同的形式内容一致其他应当审查的规范性内容,履行监督、归档、检查等管理措施为保障合同的及时、有效履行，防止违约行为的发生，银行业金融机构应对贷款合同的履行进行监督银行业金融机构应建立完善的档案管理制度，定期对合同的使用、管理等情况进行检查做好有关配套和支持工作做好内部管理部门和岗位的设置和分工做好培训教育工作做好借款人等有关方面的解释宣传工作,四、贷款新规对贷款合同的修订要求（一）贷款合同的修订增加提示性文字，凸显贷款合同的调整签订贷款合同，必须是双方真实的意思表示例如，“特别提示：本合同系借贷双方在平等、自愿的基础上依法协商订立，所有合同条款均是双方意思的真实表示。为维护借款人的合法权益，贷款人特提请借款人对有关双方权利义务的全部条款，特别是黑体部分内容予以充分注意。”对借款用途增加约束性条款应要求借款人提供明确具体的贷款用途例如，“借款人不得将借款挪作他用，贷款人有权监督款项的使用”,增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定增加前提性约束条款增加“提款申请”或“提款通知书”的约定分“首次提款”和“每次提款”两类情形分别约定提款条件按照不同贷款类型详细约定支付方式按照不同贷款类型详细约定账户管理事宜赋予贷款人视情况调整支付方式和条件的权利，并不受附加条件约束,详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备新修订的贷款合同应按照贷款新规的规定，至少包括贷款新规罗列的承诺事项依法合规类承诺行为无瑕疵类承诺诚实信用类承诺接受类承诺同意类承诺担保方类承诺其他类承诺,详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施相较于传统合同，新修订的合同应列明借款人的违约情形，并详细约定贷款人可以采取的有关措施，以合法保护金融债权。例如，可能违约或对债权产生不利影响的情绪主要包括：借款人主要违约情形担保发生不利变化借款人义务难以履行借款人恶意逃废债务资本金不足或者不实若借款人违约，贷款人应有权采取下列一项或多项措施,案例评析,骗贷骗保案2008年初，XX控股集团公司与XX国际经贸发展有限公司通过虚假内贸、签订封闭循环购销合同的手法，套用XX银行贷款授信额度。上半年，XX国际经贸发展有限公司与XX控股集团公司签订原材料4.3万吨、价值3.6亿元的贸易合同。经查，除约30%为真实贸易外，剩余70%均为虚假贸易。其中，供货商XX进出口贸易有限公司提供的14张、计1628.9万元的增值税发票系虚假伪造，XX国际贸易有限公司提供的4张、计460万元的增值税发票为变造。2008年8月至9月，XX国际经贸发展有限公司以代理XX控股集团公司购买原材料为名，向XX银行XX分行申请了六笔流动资金贷款合计2.93亿元。检查发现，在贷款发放后，约2.05亿元信贷资金从供货商账户分别流入了XX聚脂公司和XX高仿真公司（均为XX控股集团公司的关联企业）的账户。目前，这些贷款已形成不良。,案例评析,骗贷骗保案点评XX国际经贸发展有限公司在申请贷款过程中没有恪守诚信申贷原则，以虚假贸易背景向银行申请贷款；同时，银行也存在贷款“三查”不落实、未能及时发现借款人的经营风险，贷后管理流于形式、没有对贷款实际用途进行跟踪等问题。XX银行则因未在贷款合同中要求借款人承诺相关文件的真实性，可能承担全部资金损失。两者相比较，凸显了银行传统贷款合同不充分实行协议承诺原则所导致的法律风险，由此可见贷款合同完备性和保护性条款对于保护银行权益和资产安全的重要性。,案例评析,企业主使用伪造批文、虚构项目骗取贷款案2009年12月至2010年3月，A企业利用实际控制的B电力公司，谎称建设某省C水电站，使用伪造的省发改委水利厅关于水电站项目的批复文件，及会计师事务所对B电力公司的审计材料，以并不存在的四家公司的名义提供虚假担保，从D银行骗取贷款3亿元，随后将资金进行多次划转。1亿元转入证券公司炒股，3000万元用于个人E在上海购置房产，1500万元被提现，300万元转入E个人账户。,案例评析,企业主使用伪造批文、虚构项目骗取贷款案点评这个案例同样说明，A企业在申请贷款过程中没有恪守诚信申贷的原则，如实、全面、及时地向贷款人提供有关信息，而由于贷款合同中没有明确约定借款人有关义务，银行即使受骗，也难以采取有力措施，或难以得到法律保护。,第三节贷款发放与支付,“实贷实付”的贷款支付方式是贯穿于“三个办法一个指引”的主线和重要变革。“实贷实付”的贷款使用支付原则，不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，更是结合当前信贷管理时弊，推动银行信贷管理根本性变革的重要举措，必将对我国银行业信贷管理和信贷业务发展产生极其深远的积极影响。,主要内容,一、贷放分控二、实贷实付三、核心要义四、法规要求五、实施要点,一、贷放分控,是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指的贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放活支付出去的环节。,一、贷放分控,贷放分控的现实意义有利于防范贷款风险，保障贷款人资金安全。有利于建设流程银行，提高专业化操作质量和效率。,一、贷放分控,贷款分控的法规要求设立独立的放款执行部门。将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按约定用途使用贷款作为贷款中发发放和支付的重要前提条件,一、贷放分控,贷放分控的操作要点一是要明确放款执行部门的职责，包括：（1）审核银行内部授信流程的合法性、合规性、完整性和有效性。（2）核准付款前提条件（3）其他职责,一、贷放分控,二是明确岗位设置和业务流程。三是完善对放款执行部门的考核和问责机制。,二、基本内涵,所谓“实贷实付”，是指商业银行（贷款人）按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程。,二、基本内涵,研究“实贷实付”原则，就离不开传统意义上的“实贷实存”。应该说，“实贷实付”之所以成为信贷新规则的重要创新和重大变革，是和我国银行业长期以来忽视贷款使用支付管理，纵容“实贷实存”、“派生存款”的实际问题密不可分的。,二、基本内涵,所谓“实贷实存”，是指借款人在申请贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款发放至借款人账户后，由借款人自主决定资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管理。“实贷实存”是很多银行目前贷款发放中的实际做法。,二、基本内涵,实贷实付的重要现实意义：一是有利于将信贷资金引入实体经济二是有利于加强贷款使用的精细化管理三是有利于银行管控信用风险和法律风险,三、核心要义,2010年伊始，中国银监会组织了对银行业金融机构新发放固定资产贷款执行固定资产贷款暂行办法情况的现场检查。从检查情况看，“实贷实付”方面的问题较为突出。与此同时，也有部分银行认为，落实“实贷实付”原则等同于实行受托支付的贷款支付方式，即由贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给借款人交易对手。,三、核心要义,这种理解尽管有失偏颇，但在银行业有一定代表性，也是造成目前商业银行对“实贷实付”执行走样的一个重要因素。“实贷实付”作为“三个办法一个指引”的核心要求，有其严密科学的理论体系和实践操作要求，其内涵和外延远远超出受托支付的范畴。,三、核心要义,（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的（二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求（三）受托支付是“实贷实付”的重要手段（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制（五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据,（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的,近年来，我国银行业基本建立了全面风险管理体系（ERM，enterpriseriskmanagementsystem），信用风险管理水平得到长足发展。与此同时，贷款资金闲置甚至贷款挪用的问题仍然大量存在。企业通过资金池等方式任意摆布信贷资金、造成信贷损失的案例比比皆是。脱离有效信贷需求的突击发放贷款，绝不是贷款管理的常态，更是完全背离风险管理常识的冒险行为。离开有效信贷需求的信贷投放，所谓的“全面风险管理”只不过是纸上谈兵。,（二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求,信贷融资从本质上属于“风险”融资。从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金“孤军奋战”、“单兵突进”是非常危险的，也是违反了信贷管理的最基本准则。对借款人项目资金运筹的分析，更是对其项目管理能力、资金实力的全方位写照，是风险分析至关重要的内容，是了解你的客户（knowyourcustomer）、了解你的风险（knowyourrisk）的重要环节。欧美银行业基本不存在贷款闲置的问题。,（三）受托支付是“实贷实付”的重要手段,通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低了信贷风险。由于贷款基本不在借款人账户上停留，借款人的财务成本大大降低。大量信贷资金不再“空转”，而是流向确实需要贷款的中小企业，受托支付最终形成银企双赢的局面。,（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制,“贷放分控”是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理控制，从而改变过去贷款审批与贷款发放不分的错误做法。根据“三个办法一个指引”的要求，商业银行要设立独立放款操作部门或岗位，落实贷款前提条件，并负责贷款发放审核。放款操作部门应独立于前台营销部门和中台授信审批部门。,（五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据,“实贷实付”要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人配合实施“实贷实付”的法律保证。,四、法规要求,（一）明确贷放分控的部门职责；（二）贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外；（三）明确受托支付的刚性条件；（四）规范受托支付的审核要件；（五）重申项目资本金同比例到位的要求；,四、法规要求,（六）明确受托支付的资金到账时间；（七）严格自主支付的支付控制。,明确贷放分控的部门职责,贷放分控是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。1.设立独立的放款执行部门。2.将资本金到位审核、按项目进度放款把关和按照约定用途使用贷款作为贷款发放与支付的重要前提条件。,贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外,“三个办法一个指引”确立了两种贷款支付方式，用于对贷款资金的支付进行管理与控制，即：贷款人受托支付方式和借款人自主支付方式。其中，受托支付是贷款支付的基本做法，自主支付是贷款支付的辅助做法。,明确受托支付的刚性条件,固定资产贷款管理暂行办法第二十五条规定：“单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。”同时，对于固定资产贷款，在风险可控的前提下，单笔支付金额小于50万元人民币的，可采取借款人自主支付方式。,明确受托支付的刚性条件,流动资金贷款管理暂行办法第二十五条规定：“贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准”。第二十六条规定：“具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；（三）贷款人认定的其他情形”。,明确受托支付的刚性条件,个人贷款管理暂行办法第三十条规定：“个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付,但本办法第三十三条规定的情形除外”。第三十三条：“有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的”。,规范受托支付的审核要件,采用贷款人受托支付方式的，借款人应提交合同约定的交易资料供贷款人审核。贷款人应与借款人在合同中对借款人需提交的交易资料作出约定，具体规定与固定资产投资项目有关的商品、服务、资金等各类交易分别需要提供的交易文件或凭证，以及对于交易文件或凭证的详细要求（如交易文件或凭证记载的交易主体、签名、印章、填写规范）等内容。,重申项目资本金同比例到位的要求,固定资产贷款管理暂行办法第二十八条规定：“