张增伟南开大学经济学院金融学系国际结算导论.ppt

2020/5/10,1,张增伟南开大学经济学院金融学系nkzhangzengwei,南开大学金融学国际结算课程（2010）,第03讲国际结算导论,2020/5/10,2,03-1国际结算概述03-2国际结算的产生和发展03-3国际支付清算体系03-4国际结算业务中的银行机构,IS-03国际结算导论,2020/5/10,3,03-1国际结算概述,一、国际结算的含义国际结算（internationalsettlement），是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。,2020/5/10,4,二、国际结算的分类（一）国际贸易结算1.有形贸易结算（最常见）2.记账贸易结算（小范围使用）3.因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算（eg.FDI）4.综合类经济交易中的商品贸易结算（eg.国际工程、“三来一补”）,2020/5/10,5,“三来一补”,是“来料加工”、“来样加工”、“来件装配”及“补偿贸易”的统称。“来料加工”，又称“两头在外”的加工生产形式，是指在国际贸易中，由国外厂商提供原材料，按照指定的产品规格标准和质量要求加工生产，成品运交对方销售的一种生产贸易形式。,2020/5/10,6,“来样加工”是由外商提供样品、图纸，间或派出技术人员，由中方工厂按照对方质量、样式、款式、花色、规格、数量等要求，用中方工厂自己的原材料生产，产品由外商销售，中方工厂按合同规定外汇价格收取货款。由于这种交易不含有任何委托加工装配的性质，产品出口后收取的是成品的全部价款，因此属于正常的出口贸易。“来件装配”是指由外商提供产品的主要器件、零配件、辅助件，由中方企业按外商的要求组装成成品后，交给外商销售，中方承接方只收工缴费(加工费和装配费)的交易。,2020/5/10,7,补偿贸易又称产品返销，指交易的一方在对方提供信用的基础上，进口设备技术，然后以该设备技术所生产的产品，分期抵付进口设备技术的价款及利息.早期的补偿贸易主要用于兴建大型工业企业。如当时苏联从日本引进价值8.6亿美元的采矿设备，以1亿吨煤偿还；波兰从美国进口价值4亿美元的化工设备和技术，以相关工业产品返销抵偿。后期的补偿贸易趋向多样化、不但有大型成套设备，也有中小型项目。我国在上世纪80年代曾广泛采用补偿贸易方式引进国外先进技术设备，但规模不大。,2020/5/10,8,（二）非贸易国际结算1.无形贸易结算2.金融交易类结算3.国际间资金单方面转移结算4.银行提供的以信用担保为代表的一系列服务和结算5.其他非贸易结算业务,2020/5/10,9,三、国际结算的研究对象（一）国际结算工具（eg.票据样本）（二）国际结算方式（eg.信用证）（三）国际结算中的单据（eg.发票、保单、提单）（四）以银行为中心的支付体系（五）贸易结算融资,2020/5/10,10,跟单信用证业务流程,2020/5/10,11,四、国际结算的特点（一）按照国际惯例进行国际结算1.与票据有关的法律和国际惯例2.与结算方式相关的国际惯例（eg.UCP600/ICC）3.与单据相关的国际公约与国际惯例（二）使用可兑换货币进行结算（三）实行“推定交货”的原则（四）商业银行成为结算和融资的中心,2020/5/10,12,UCP600是跟单信用证统一惯例（UniformCustomsandPracticeforCommercialDocumentaryCreditsUCP）的简称。由国际商会（ICC，InternationalChamberofCommerce）发布。目前通行的是ICC2006年10月巴黎年会通过的该惯例最新版本，自2007年7月1日起正式施行。UCP600是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法律”，是全世界公认的、到目前为止最为成功的一套非官方规定。,2020/5/10,13,国际商会（TheInternationalChamberofCommerce,ICC)成立于1919年，发展至今已拥有来自130多个国家的成员公司和协会，是全球唯一的代表所有企业的权威代言机构。国际商会制定的国际商业合作规章，如：托收统一规则、跟单信用证统一惯例、国际商会2000国际贸易术语解释通则等被广泛地应用于国际贸易中。国际商会属下的国际仲裁法庭是全球最高的仲裁机构。,2020/5/10,14,03-2国际结算的产生和发展,一、国际结算的历史演变过程（一）从现金结算发展到票据结算（二）从凭实物结算发展到凭单据结算（三）从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，真正实现了非现金结算（eg.中国银行的国际结算业务）,2020/5/10,15,据中行最新统计，2008年，中行集团累计完成国际结算业务量近1.7万亿美元，同比增长逾21%，再创历史新高，继续位居全球银行同业第一。信息来源：中国银行。,2020/5/10,16,2008年，中行继续领跑我国保理业务发展，全行国际保理业务量同比增长超过50%，出口双保理业务量超过21亿美元，稳居全球银行业之首；本外币贸易融资余额同比增长近30%，外币贸易融资余额151亿美元，市场份额超过30%，高居国内同业榜首；外币保函业务量同比增长近40%。信息来源：中国银行。,2020/5/10,17,二、国际结算制度的历史演变过程（一）自由的多边的国际结算制度（二）管制的双边国际结算制度（三）多元化混合型的国际结算制度,2020/5/10,18,03-3国际支付清算体系,一、支付系统概述（一）按经营者身份的不同划分（二）按单笔业务支付金额划分（三）按支付系统服务的地区范围划分,2020/5/10,19,二、支付系统中银行转账的原则三、国际支付体系的基本要素四、主要国家的支付清算体系（一）美元支付清算体系（二）英镑清算系统（三）欧元实施后的欧洲支付系统（四）日本银行金融网络系统（五）环球银行金融电讯协会,2020/5/10,20,03-4国际结算业务中的银行机构,一、银行处理国际业务机构设置的主要类型（一）代表处（二）代理处（三）海外分、支行（境外联行）（四）代理银行（五）附属银行（子银行）（六）联营银行（七）银团银行,2020/5/10,21,二、代理行关系的建