金融法第六章ppt课件

.,1,第六章非银行金融机构管理法,第一节概述一、非银行金融机构1、概念：是指未冠以“银行”名称，经营信托投资、融资租赁、证券承销与经纪、各类保险等金融业务的金融机构。判断标准：一看该机构是不是经法定程序设立的经营金融业务的金融机构；二看该机构有没有冠以“银行”名称。即除银行以外的经营金融业务的金融机构都可归属于非银行金融机构。2、分类：按业务来分：综合性非银行金融机构和专业性非银行金融机构；按业务性质来分：合作性金融机构、信托投资机构、证券期货经营机构、财务公司、保险公司、金融租赁公司、邮政储蓄机构、金融资产管理公司、汽车金融公司、货币经纪公司、典当行等。,.,2,第六章非银行金融机构管理法,二、城乡信用合作社及联合社概述它们是群众性的合作制金融组织，是对我国银行体系的必要补充和完善，对我国城乡集体企业、个体工商户和居民个人之间的资金融通起了较好的作用，合作制与股份制不同的产权组织形式，区别如下：1、入股方式不同：股份公司一般自上而下控股，下级为上级所拥有；合作制则自下而上参股，上一级机构由下一级机构入股组成，并被下一级机构所拥有，基层社员是最终所有者。2、经营目标不同：股份制企业以利润最大化为目标；而合作组织的主要目标是为社员服务。3、管理方式不同：股份制实行“一股一票”，大股东控权；合作制实行“一人一票”，社员不论入股多少，具有同等权利。4、分配方式不同：股份制企业的利润主要用于股东分红，积累要量化到某一股份；而合作制盈利主要用于积累，积累归社员集体所有。,.,3,第六章非银行金融机构管理法,三、农村信用合作社1、概念：是指经批准设立、由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。2、设立：在保证安全的原则下根据业务需要下设分社、储蓄所，由农村信用社统一核算，分社、储蓄所不具备法人资格，其民事责任由农村信用社承担。设立条件：8项设立程序：向人民银行当地支行提交筹建申请书、可行报告、筹建方案等；开业申请，并提交开业申请报告、验资证明等相关资料；经人民银行批准后颁发“金融机构法人许可证”，并据以此向工商行政理部门登记，领取营业执照。其分社、储蓄所的设立、撤并，由农村信用社提出申请，报人民银行县支行审批，由人民银行地支行批准，并颁发“金融机构营业许可证”。变更：农村信用社变更名称，变更注册资本，变更营业场所，调整业务范围，变更理事长、副事长和主任、副主任，实行分立、合并等事项时，须经人民银行批准。,.,4,第六章非银行金融机构管理法,3、股权设置：其注册资本是社员缴纳的股本金和农村信用社公积金转增形成的资本总额，所有社员必须用货币资金入股，单个社员最高持股比例不得超过信用社股本金总额的2%，并不得印制股票，只发记名式股金证书，社员持有的股本金可以转让和退股，但应办理相关手续。4、业务范围：9项5、业务管理：按规定缴纳存款准备金；对本社社员的贷款不得低于贷款总额的50%，其贷款应优先满足种养业和农户生产资金需要；实行资产负债比例管理和资产风险管理：资源充足率不得低于8%；年末贷款余额与存款余额的比例不得低于80%；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；同一借款人的贷款余额不得超过体信用社资本总额的30%。6、接管：已经出现或可能出现信用危机、严重影响存款人利益时，实行接管，并予以整顿，接管期限不超12个月，决定延期的，最长不超过2年。7、终止：因分立、合并或解散事由而需要解散的，经报监管部门批准后解散，并依法组成清算组进行清算；因吊销许可证被解散的，由监管部门组织成立清算组进行清算；资不抵债、不能支付到期债务，经监管部门同意，由人民法院宣告其破产。,.,5,第六章非银行金融机构管理法,第二节其他非银行金融机构一、财务公司（一）财务公司1、概念：它又称为财务有限公司，注册接受存款公司，是指经营部分金融烽务的准银行。主要承办有存款、发放贷款、经销证券、买卖外汇、代理保险、财务资询等金融业务。2、服务对象：大企业、大公司和公司集团，不开立私人账户，不办理小宗存款、贷款和储蓄，以此与银行相区别。其最大特点是注册资本额较少、人员精干、机构小、业务活、服务优良。3、我国分类：一类是企业集团财务公司，主要为企业集团成员单位提供金融服务的非银行金融机构；另一类是一般性的财务公司，主要包括外资财务公司、中外合资财务公司。,.,6,第六章非银行金融机构管理法,（二）企业集团财务公司管理办法的主要内容1、性质与法律地位企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。企业集团:是指在中国境内依法登记,以资本为联结纽带,以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体。所为的成员单位包括：母公司及其控股51%以上的子公司；母公司、子公司单独或共同持股20%以上的公司，或持股不足20%但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或社会团体法人。2、申请设立财务公司的企业集团的条件：9项；设立财务公司的条件：7项3、设立程序：筹建阶段：7项条件；提出开业阶段：10项；领取“金融许可证”并予以公告，并办理工商登记，领取“企业法人营业执照”后方可开业。4、变更：8项5、业务范围：11项及其他另外的3项业务6、监管与风险控制：14项7、整顿、接管与终止,.,7,第六章非银行金融机构管理法,二、金融资产管理公司（一）概述我国先后建立了四家金融资产管理公司：华融、长城、东方、信达，分别收购、管理和处置从中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行剥离出来的不良资产。其目的有三：一是改善四大国有银行独资商业银行的资产负债状况，化解潜在的金融风险，提高其国内外资信度；二是运用金融资产管理公司特殊的法律地位和专业优势，通过建立资产回收责任和专业化经营，实现不良贷款价值回收的最大化，最大限度地保全资产、减少损失；三是通过金融资产管理，对符合条件的企业实行“债转股”，支持国有大中型亏损企业摆脱困境，并按照现代企业制度的要求转换经营机制，建立规范的法人治理结构。,.,8,第六章非银行金融机构管理法,（二）内容1、性质与地位性质：是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构，是由国家全资投资的特定政策性金融机构。地位：具有法人资格，其主要目标是要最大限度保全资产、减少损失，并要依法独立承担民事责任。处置不良资产的最终风险要由国家财政承担。2、设立与业务范围设立：注册资本为人民币100亿，由财政部核拨。如设立分支机构，须经财政部同意，并报人民银行批准，由其发“金融机构营业许可证”，并向工商行政管理部门依法办理登记。设总裁1人，副总裁若干人，由国务院任命。业务范围：7项,.,9,第六章非银行金融机构管理法,3、收购不良资产的范围、额度及资金来源范围与额度：按照国务院确定的标准，超出的须经国务院专项审批。在额度内，金融资产管理公司按照账面价值收购有关贷款本金和相对应的计入损益的应收未收利息；对未计入损益的应收未利息，实行无偿划拨。资金来源：财政部拨付的100亿；划拨人民银行发放给国有独资商业银行的部分再贷款，实行固定利率，年利率2.25%；发行金融债券，应经人民银行会同财政部审批。4、对不良资产的处置规定处置方式：主要通过债权转股权的方式债转股的原则与程序：实施债转股的企业由国家经济贸易委员会向金融资产管理公司推荐；金融资产管理公司对被推荐的企业进行独立评审，制定企业债权转股权的方案并与企业签订债权转股权协议；债权转股权的方案和协议由国家经济贸易委员会会同财政部、中国人民银行审核，报国务院批准后实施；企业实施债权转股权后，应当按照国家有关规定办理企业产权变更等有关登记。基本内容：应当按照现代企业制度的要求，转换经营机制，建立规范的公司法人治理结构，加强企业管理。5、经营和管理：实行经营目标责任制，应当按照公开、竞争、择优的原则运作，转让资产时，主要采取招标、拍卖等方式。,.,10,第六章非银行金融机构管理法,三、汽车金融公司（一）概述概念：是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、行政法规和汽车金融公司管理办法规定批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售提供贷款的非银行金融企业法人，是专业金融机构。意义：一是机构创新，进一步完善了我国金融机构；二是引进了国外成熟的汽车消费信贷融资的管理技术，同时促进了我国金融监管与国际的接轨；三是开创了金融监管市场化的先河。（二）相关管理规定1、设立、变更与终止设立：我国实行特许设立制度，应当经银监会批准；未经批准任何单位和个人不得擅自设立汽车金融公司或变相从事汽车金融业务，不得在机构名称中擅自使用“汽车金融”、“汽车信贷”等表明从事汽车金融业务的字样。出资人应具备的条件：6项汽车金融公司应具备的条件：5项程序：申请筹建和开业两阶段，银监局是公司设立的申请的审核机关，银监会是设立申请的审批机关,.,11,第六章非银行金融机构管理法,变更与终止：10项2、汽车金融公司的业务范围和监督管理业务范围:接受境内股东单位3个月以上期限的存款;提供购车贷款业务;办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款;转让和出售汽车贷款应收款业务;向金融机构借款;为贷款购车提供但保;与购车融资活动相关的代理业务;经银监会批准的其他信贷业务。监督管理：7项高级管理人员任职资格的监管：银监会实行任职资格核准或备案制度整顿与市场退出：6项3、汽车金融公司的监督管理体制：接受银会的监督管理，行业行会自律管理,.,12,第六章非银行金融机构管理法,四、邮政储蓄机构1、含义：是指经中国人民银行和国家邮电部协商同意，利用邮政部门遍布全国各地的营业网点，设置专柜或专门的储蓄营业所、室，由邮政部门办理居民个人储蓄、汇总等业务的金融机构。2、业务：负债业务，含居民人民币和外币储蓄；中间业务，含邮政绿卡支付结算、国内和国际汇款、转账、代理保险、代理国债、代理开放式基金、代收付各种款项；资产业务，含批发性资产业务（协议存款、债券投资、逆回购、结构性存款）、零售性资产业务和存单质押业务等。,.,13,第六章非银行金融机构管理法,五、典当行（一）含义与沿革典当：是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行业。其实质是以质押或抵押为条件的货币借贷，因而在事实上属于资金融通行为。典当行：是以实物占有权转移的形式为非国有中、小企业和个人提供临时性质押贷款的特殊金融企业。沿革：作为金融业的鼻祖，可追溯到南朝，兴于唐宋，盛于明清，特别是清朝中期曾盛极一时。2005年发布了典当管理办法，就典当行作出了规定。（二）典当管理办法的主要内容1、性质：典当行是指依照该办法设立的专门从事典当活动的企业法人，其组织形式与组织机构适用公司法的有关规定，由商务主管部门对其实施监督管理，由公安机关对其进行治安管理。典当行的名称符合企业名称登记管理的有关规定，其名称中的行业表述应当标明“典当”字样，,.,14,第六章非银行金融机构管理法,2、典当行的设立、变更与终止设立条件：7项分支机构的设立条件：3项申请、审批、登记程序：8项，8项变更：审批，条件终止：注消、解散3、典当行的经营范围可以经营下列业务：动产质押典当业务；财产权利质押典当业务；房地产抵押典当业务，有特别规定者除外；限额内绝当物品的变卖；鉴定评估及咨询服务；商务部依法批准的其他典当业务。不得经营下列业务：非绝当物品的销售以及旧物收购、寄售；动产抵押业务；集资、吸收存款或变相吸收存款；发放信用贷款；未经商务部批准的其他业务。不得收当下列财物：依法被查封、扣押或已经被采取其他保全措施的财产；赃物和来源不明的物品；易燃易爆剧毒放射性物品及其容器；管制刀具，枪支弹药，军、警用标志、制式服装和器械；国家机关公文、印章及管理的财物；国家机关核发的除物权证书以外的证照及有效身份证件；当户没有所有权或未能依法取得处分权的财产；法律、法规及国家有关规定禁止流通的自然源或其他财物。,.,15,第六章非银行金融机构管理法,