Excel在财务管理中的运用

,Excel在财务管理中的应用,2010年9月,课程介绍,课程名称：Excel在财务管理中的应用课程内容：财务管理软件Excel课程性质及教学目标：本课程是一门理论性、技术性和实践性都很强的课程，通过教学，培养学生应用先进的计算机管理软件工具（如EXCEL）建立各种财务管理模型（财务分析模型、流动资金管理模型、投资决策模型、筹资决策模型），并应用模型进行定量分析的能力；培养学生在计算机环境中利用各种模型综合应用管理会计、财务管理、经济活动分析、经营决策分析等知识的能力，为使学生在未来的工作岗位上真正发挥管理职能打下良好的基础。,第一章总论及Excel2003基础,Excel2003与财务管理的渊源,Excel2003基本操作与单元格,工作表的编辑及格式化,工作簿文件及工作表使用,内容预告,3,Excel2003与财务管理的渊源,问题：Excel在财务管理中有哪些应用？模拟运算表敏感性分析；单变量求解目标利润规划；规划求解最优化决策；数据透视表应收账款管理财务管理电算化：就是以Excel电子表格软件为主要工具，针对企业的资金运动，在其资金循环的各个环节，有效地组织财务活动，处理财务关系，提升企业价值的一项综合性计算机财务管理活动。,Excel2003与财务管理的渊源,电子表格软件：是一种通用的计算工具，允许操作者在屏幕上设计所需格式的报表，填写数据及计算公式，自动计算并打印输出；它一般无需编写程序，直接供最终操作者使用，而不是供软件开发人员使用。Excel的发展历程：1982年Microsoft推出了它的第一款电子制表软件-Multiplan，并在CP/M系统上大获成功，但在MS-DOS系统上，Multiplan败给了Lotus1-2-3。1985年第一款Excel诞生，它只用于Mac系统。1987年第一款适用于Windows系统的Excel也产生了。Lotus1-2-3迟迟不能适用于Windows系统，到了1988年，Excel的销量超过了1-2-3，使得Microsoft站在了PC软件商的领先位置。,Excel2003与财务管理的渊源,1993年Excel第一次被捆绑进MicrosoftOffice中时，Microsoft就对MicrosoftWord和MicrosoftPowerpoint的界面进行了重新设计，以适应这款当时极为流行的应用程序。1995年Excel可以做简单的摘要、制作销售趋势图，还可以执行高级分析。1997年Excel97是Office97中一个重要程序，Excel和Word同属于Office套件，所以它们在窗口组成、格式设定、编辑操作等方面有很多相似之处。2003年Excel2003版可以快速创建、分析和共享重要的数据。诸如智能标记和任务窗格的新功能简化了常见的任务。协作方面的增强则进一步精简了信息审阅过程。新增的数据恢复功能确保您不会丢失自己的劳动成果。可刷新查询功能使您可以集成来自Web及任意其他数据源的活动数据。,2007年Excel2007与Excel2003区别,1.由于在2003中显示活动单元格的内容时，编辑栏常会越位，挡到列标和工作表的内容。而现在2007中能够调整编辑栏的高度在编辑栏的单行和多行模式间快速切换。2.2003的名称地址框是固定的，不够用来显示长名称。而2007则可以左右活动的，有水平方向调整名称框的功能。3.2003编辑框内的公式限制较多，2007有几个方面增加了改进。公式长度限制（字符）2003版限制：1K个字符，2007版限制：8k个字符；公式嵌套的层数限制2003版限制：7层，2007版限制：64层；公式中参数的个数限制2003版限制：30个，2007版限制：255个。,Excel电子表格软件的特点,基本功能：图形用户界面：Office办公软件标准窗口形式，由控制菜单、最大化、最小化、标题栏、菜单栏等部分组成。表格处理：增加行、删除列、合并单元格、表格转置、数据公式自动填充、记忆式输入、排序筛选、拼写检查数据分析：九大类内置函数财务、日期与时间、数学与三角函数、统计、查找与引用、数据库、文本、逻辑和信息图表制作：条形图、折线图、柱形图、散点图、股价图等宏功能：从1993年开始，Excel就开始支持VisualBasicforApplications（VBA）。VBA是一款二次开发的工具，它使Excel形成了独立的编程环境。使用VBA和宏，可以把手工步骤自动化，VBA也允许创建窗体来获得用户输入的信息。但是，VBA的自动化功能也导致Excel成为宏病毒的攻击目标。共享数据与Internet功能,Excel电子表格软件的特点,新增功能：任务窗口：任务窗格、查找用户需要的帮助、快速查找信息资料信息的获取：与业务系统交互、充分利用分散于各处的数据、自定义只能标记功能、开发属于用户自己的数据方案信息的交流：更方便的合作、控制所做工作的发布、享受移动的乐趣列表功能：分组操作相关数据统计函数：共线性检测、方差汇总计算、正态分布、连续概率分布函数其他：XML支持、并排比较文档、自动重新发布、工作表保护,其他常用财务软件,1、管家婆财务软件2、金蝶财务软件3、用友财务软件用友ERP-U8财务会计作为中国企业最佳经营管理平台的一个基础应用，包括总账、应收款管理、应付款管理、固定资产、UFO报表、网上银行、票据通、现金流量、网上报销、报账中心、公司对账、财务分析、现金流量表、所得税申报等。这些应用从不同的角度，帮助企业轻松实现从核算到报表分析的全过程管理。4、4FANG财务软件5、达诚财务软件,Excel与专用财务软件比较,基本功能不一致：专用财务软件主要功能凭证输入、形成总账及各种分类账、账查询、输出财务报表及账本等；Excel采集、处理数据、输出报表。开发成本不一致：专用财务软件针对企业进行设计调试，开发成本高；Excel不存在单独的开发成本。适用范围不一致：专用财务软件满足目标企业需求；Excel提供工具和方法，适用群体广泛。掌握难易程度不一致：专用财务软件要特殊的专门培训；Excel入门简单但却可以构建出相当复杂的系统。总之，Excel是一个通用的计算工具，它涵盖了绝大部分财务计算问题，同时还能解决许多非财务计算问题，但不排除少量教特殊财务问题它没有涵盖。,财务管理电算化的方法体系,财务管理的主要内容：总体目标是保持资金的流动性，提高资金使用效益，降低风险，以使企业价值最大化；对象是企业的资金运动；主要环节有财务预测、决策、预算、控制、分析。财务管理电算化信息系统,Excel是理想的财务工作平台。,启动与退出Excel2003Excel2003表格软件随Office套件安装，安装完成后，会在“开始”菜单的“所有程序”中显示，启动Excel2003就在“开始”菜单中进行。桌面右击-新建-Excel工作簿单击窗口控制按钮中的“关闭”按钮，就可退出当前的工作簿。,Excel2003基本操作与功能设置,Excel2003的窗口结构,编辑栏,工具栏,菜单栏,标题栏,任务窗格,状态栏,活动单元格,工作表标签,工作表,认识工作簿、工作表、单元格,工作簿、工作表、单元格可以看作是Excel的基本组成元素。一般情况下一个工作簿由三个默认工作表构成。工作表可以有1-255个。工作表可以插入、删除、复制等。一个工作表由65536256个单元格构成，单元格是电子表格中最小的组成单位。,单元格区域的选取和定位,相邻单元格的选取,不相邻单元格的选取,行、列、整个表格的选取,选定特殊的单元格,单元格数据的输入,文本：沿单元格左对齐，只要不被系统解释成数字、公式、日期、时间或者逻辑值，就视为文本格式。数字（小数、负数、会计专用）：沿单元格右对齐能输入的数字0123456789+-（）/$￥%.Ee分数容易被视为日期，可以先在分数前加上0和空格数字过长超过11位，如银行卡号、身份证号码输入日期时间：日期用斜杠/减号-分隔，时间冒号：分隔；将日期时间视为数字，沿单元格右对齐公式：第三章专门介绍,单元格内数据的编辑,修改：选中单元格，单击编辑栏；双击单元格，出现光标移动：剪切黏贴法；拖动法复制：复制黏贴法；拖动法（按住Ctrl）;利用多重剪切板插入:删除单元格或单元格区域：选中编辑删除清除单元格内容：选中Delete，这时候不清除格式；编辑清除选择清除的方式查找替换：添加批注：选中插入批注相邻单元格自动填充：1.复制填充2.序列填充3.等比填充,复制填充,在A1单元格内输入数字“1”，然后按住Ctrl键向下拖动A1单元格右下角的填充柄，向下填充数据。移动到A5单元格时，释放鼠标左键，则向下经过的单元格都复制填充上数字“1”。,序列填充,在A1单元格内输入数字“1”，然后向下拖动A1单元格右下角的填充柄，向下填充数据。移动到A5单元格时，释放鼠标左键，则向下经过的单元格依次按序列填充。,等比填充,在A1、A2单元格输入1和3，选中它们，然后单击“填充-序列”选项，打开“序列”对话框，单击选中“等比填充”，设置步长为3，即等比序列的公比为3，确定后，即生成等比序列。,工作表的编辑及格式化,设置工作表的行高和列宽：格式行行高；直接拖动设置工作表的格式利用工具栏设置字符格式：字体、字号、字形、颜色利用“单元格格式”设置字符格式行或列的隐藏Excel自动套用格式：格式自动套用格式选项给单元格或单元格区域命名：命名规则：名称中不能含有空格，但可以使用下划线和句号；名称长度不超过255个字符；名称中不能使用除下划线和句号以外的其他符号；名称的第一个字符必须是字母、汉字或小数点，不能用单元格地址。命名方法：选中单元格区域插入名称定义定义名称；选中单击名称框enter命名应用：（eg.学生成绩一览表）,使用条件格式及模板,条件格式：选定区域格式条件格式。添加。确定,模板：创建工作簿文件另存为保存类型模板.xlt保存,工作簿文件及工作表使用,工作簿是Excel用来计算和存储数据的文件，其扩展名为.xls,其中可以含有一个