《国际支付与结算》PPT课件

国际支付与结算,InternationalPaymentsandSettlement,主要参考书：国际结算第五版，苏宗祥等编著，中国金融出版社出版与上述教材配套的英文版练习册国际结算实务精要第二版，庄乐梅编著，中国纺织出版社,本课程的主要特点,实践性强英语要求高法律性强，规则细,本课程使用双语教学,双语教学确切指中英文同时进行，而不是英文教学。双语教学应该介入到何种程度专业词汇全部用英语部分固定的表达句式用英语掌握几大类重要文本。要求同学们掌握英文版本的国际贸易合同、信用证文本、托收指示、合约保函示范格式、提单等等。要求同学们课外通读：UCP600,URR525,URC522,ISP98,URDG，ISBP。熟记常用银行、港口英文名称。掌握部分常用缩写。,外汇政策管理规定与相关国际惯例,托收统一规则UniformRulesforCollections（ICCPublicationNo.522）跟单信用证统一惯例（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，2007年修订本，国际商会第600号出版物，简称“UCP600”）,关于审核跟单信用证项下单据国际标准银行实务（InternationalStandardBankingPracticefortheExaminationofDocumentsunderDocumentaryCredits，国际商会第681号出版物，简称“ISBP”）银行间偿付统一规则（UniformRulesforBank-to-bankReimbursementunderDocumentaryCredits，国际商会第525号出版物，简称“URR525”）国际备用证惯例（InternationalStandbyPractices，国际商会第590号出版物，简称“ISP98”）,见索即付保函统一规则UNIFORMRULESFORDEMANDGUARANTEES(ICCPUBLICATIONNO.458)联合国独立担保和备用信用证公约UNITEDNATIONSONINDEPENDENTGUARANTEESANDSTAND-BYLETTERSOFCREDIT,最新修订的国际惯例,UCP600(2007年7月1日施行)GRIF国际保理业务通用规则(2009年7月修订)ISBP681审核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务(2007年7月1日施行),2010年国际贸易术语解释通则缩写Incoterms2010,是国际商会根据国际货物贸易的发展，对2000年国际贸易术语解释通则的修订，2010年9月27日公布，于2011年1月1日实施。,Chapter1BriefIntroductiontoInternationalTrade国际贸易简介,DefinitionofInternationalPaymentsandSettlementsInternationalpaymentsandsettlementsrefertothemoneytransferviabankstosettleaccounts,debtsandclaimsamongdifferentcountries.Theyareoriginatedfrombothinternationaltradetransactionssuchasthesalesoftangiblegoodsandintangibleservicetransactionsandinternationalnon-tradetransactionssuchasinternationallendingsandinvestments.,1.1IntroductiontoInternationalTrade国际贸易概述1.2TradeTerms贸易术语1.3BasicMethodsofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的主要方式,1.1IntroductiontoInternationalTrade1.1.1Definitionofinternationaltrade?Internationaltradeistheexchangeofgoodsandservicesproducedinonecountryforthoseproducedinanothercountry.国际贸易是以一国的产品和劳务交换另一国的产品和劳务。通常情况下，国与国之间并不直接用产品和劳务相交换，而是以销售产品所得的收入来购买另一国的产品。1.1.2ThemajorparticipantsininternationaltradeThebuyer;Theseller;Banks,国际贸易流程,1.管理制度2.申请批件3.交易选择4.商务谈判5.签订合同6.银行买汇，开（受）信用证7.购买保险,8.安排海运9.商检10.报关11.运输仓储12.付汇核销13.出口退税,安排海运我国主要海运线与沿线重要港口,香港航线：,世界上最先进的葵涌集装箱码头主要经营的海运公司：美商海陆联运公司（SealandServiceInc.);美国总统轮船公司(AmericanPresidentLines-APL);日本邮船公司（NipponYusenKaisha-NYK);川崎汽船株式会社(KawasakiKisenKaiskaLine)COSCO中国远洋运输公司（ChinaOceanShippingCompany),日本航线：,神户(Kobe);大阪(Osaka);名古屋(Nagoya);横滨(Yokohama)等四大码头;还有东京(Tokyo).是我国最重要的对外贸易国，也是我国去北美航线的重要中转地,东南亚航线:,马尼拉(Manila);新加坡(Singapore);巴生港(PortKelang)；马六甲(Malacca);雅加达(Jakarta).,澳新航线：,奥克兰(Auckland);惠灵顿(Wellington);布里斯班(Brisbane);墨尔本(Melbourne);悉尼(Sydney).,印度洋航线:,印度的加尔各答(Calcutta)，孟加拉的吉大港(Chittagong)，缅甸的仰光(Rangoon)，斯里兰卡的科伦坡(Colombo)，印度的孟买(Bombay)，德里(Delhi)，巴基斯坦的卡拉奇(Karachi)。,波斯湾红海航线：,阿联酋的阿布扎比(AbuDhabi)，迪拜(Dubai)，伊拉克的巴士拉(Basra)，巴林(Bahrain)，卡塔尔的多哈(Doha)，科威特(Kuwait)，也门的亚丁(Aden)，苏丹的苏丹港(PortSudan)等。,地中海航线:,埃及的亚力山大(Alexandria)，塞得港(PortSaia)，利比亚的的黎波里(Tripoli)，突尼斯(Tunis)，阿尔及尔(Alger)，摩洛哥的卡萨布兰卡(Casablanca)，巴塞罗纳(Barcelona)，马赛(Marseilles)，热那亚(Geneva)，那不勒斯(Naples)，威尼斯(Venice)，希腊的比雷埃夫斯(Piraeus),贝鲁特(Beirut)等。,欧洲航线,伦敦(London)，利物浦(Liverpool)，曼切斯特(Manchester)，南安普顿(Southampton)，里斯本(Lisbon)，敦克尔克(Dunkirk)，加来港（Calais)，南特（Nantes），鹿特丹(Rotterdam)，阿姆斯特丹(Amsterdam)，安特卫普(Antwerp)，汉堡(Hamburg)，不来梅(Bremen)，都柏林(Dublin)，哥本哈根(Copenhagen)，斯德哥尔摩(Stockholm)，奥斯陆(Oslo)，赫尔辛基(Helsinki)等。,北美西岸航线：,温哥华(Vancouver)，火奴鲁鲁(Honolulu)，西雅图(Seattle)，波特兰(Portland)，旧金山(SanFrancisco)，洛杉机(Losangels)，长堤(longbeach)，圣迭戈(SanDiego)等。,北美东岸航线：,蒙特利尔(Montreal)，多伦多(Toronto)，波士顿(Boston)，纽约(NewYork)，费城(Philadelphia)，迈阿密(Miami)，新奥尔良(NewOrleans)，休斯敦(Houston)等。,1.1.3Thepointstobeconsideredforboththebuyerandthesellerininternationaltrade1.1.4Majorprocessesofinternationaltrade1.BusinessnegotiationEnquiry询盘：就某一商品询问相关信息，主要是价格Offer/Quatation发盘：承诺在既定的条款下供应商品,CounterOffer还盘：对别人发盘的讨价还价Acceptance/Order接受：接受条件，同意购买,2.SalescontractSalescontractisawrittenagreementthatclearlystatestherightsandresponsibilitiesofbothpartiestoatransaction.销售合同是一个明确规定交易双方权利和义务的书面协议Aninternationalcontractusuallycontainsthefollowingparts:3.Settlementoftheproceeds,1.2TradeTerms贸易术语Inimport-exporttransactions,thereareusuallymanyotherextracostsinadditiontothecostofgoodsthemselves.Thinkaboutwhatothercoststheremightbe?ExtraCostincludes:transportingthegoodsfromthesellertothebuyer.insuranceofthegoodsimportdutyortaxes,loading,unloadingandhandlingchargespackagingforexportdocumentationchargesKeyElements:Whopaysfortransport,insurance,loading,unloading(criticalpointforcost)Whoassumesriskandresponsibility(criticalpointfordelivery),Incotermsarestandardsetsoftradingtermsandconditions,designedto:simplifycommunicationpreventmisunderstandingbetweentraders.,1.2.1Introductiontotradeterms国际贸易术语介绍Tradetermsarealsocalled“priceterms”or“deliveryterms”.Tradetermsaresetsofuniformrulescodifyingtheinterpretationoftradetermsdefiningtherightsandobligationsofthebuyerandthesellerininternationaltransactions.贸易术语又叫“价格术语”或“交货条件”，它是确定国际贸易中买卖双方责任和义务的一套统一的规则和有关规则的释义。,Themostimportanttradetermsinhistoryare:Warsaw-OxfordRules华沙-牛津规则，1932。RevisedAmericanForeignTradeDefinition美国对外贸易修订本，1941。Incoterms(Internationalcommercialterms国际贸易术语解释通则),developedandissuedbytheInternationalChamberofCommerce(ICC)inParis.Thefirstversionwasknownas“Incoterms1936”.Thecurrentversionis“Incoterms2010”.,补充内容：国际商会国际商会(Internationalchamberofcommerce,简称ICC)，于1919年在美国大西洋城成立，现总部设在巴黎。它是由世界上100多个国家的经济联合会（工业、商业、银行、交通运输等行业协会组成的民间机构。国际商会以“方便国际贸易、改善国际经济关系”为宗旨，近百年来一直致力于解决国际贸易中产生的各种实务问题。为了统一各国从业人员的观点，减少分歧，国际商会编写了许多专题性的小册子，其中重要的有：托收统一规则（简称URCRulesNo.522）跟单信用证统一惯例（简称UCPrulesNo.600）国际贸易术语解释通则（Incoterms,2010）等。,Tradetermsarekeyelementsofinternationalcontractsofsale,sincetheytellthepartieswhattodowithrespectto:贸易术语是国际销售合同的关键因素，它主要涉及：Deliveryterms(carriageofthegoodsfromthesellertothebuyeranddivisionofcostsandrisksbetweentheparties)交货条件Priceterms(stipulatingwhatareincludedinthepricethebuyerpaidtotheseller,e.g.cost,freight,insurance,exportandimportclearancefees,etc.)价格条件Deliveryobligation(whatdocumentsshouldthesellerprovide?e.g.billoflading,insurancepolicy,etc.)交货义务,贸易术语由单价金额、符号和地点组成，如USD12.00persetFOBShanghai.贸易术语中，交货问题涉及运输途中风险由谁承担责任，运输路途的运费、保险费及其它费用由谁承担，因此每一贸易术语必须在理论上订立两个临界点（CriticalPoint）：,交货临界点（CriticalPointforDelivery)，又称风险临界点（CriticalPointforRisk)，货物运到这个临界点，从法律观念上可以认为卖方已尽到交货责任，在这个临界点以前货物遇到风险发生损失由卖方承担责任，在这个临界点以后货物遇到风险发生损失由买方承担责任。费用临界点（CriticalPointforCost)，在这个临界点以前发生的运费（有时加保险费）由卖方负担，在这个临界点以后发生的运费（有时加保险费）由买方负担。,贸易术语编排方式：按照贸易术语的第一个字母，分为E、F、C、D字组四类。E字组表示离开卖方厂房起运货物，它属于卖方国内销售条件。包括一个：EWX；F字组表示主要运费卖方未付，要求卖方向指定的承运人交货。卖方承担装货风险及费用的程度，要在销货合同中明确规定。包括三个：FCA、FAS、FOB；,C字组表示主要运费卖方已付，由卖方负责向承运人签订运输合同支付运费。包括四个：CFR、CIF、CPT、CIP；D字组表示货物到达合约，由卖方承担所有的为把货物运至目的国所需的费用和风险。包括五个：DAF、DES、DEQ、DDU、DDP新规则取消了DAF、DES、DEQ、DDU，新增了两个DAT（deliveredatterminal）在指定目的地或目的港的集散站交货，DAP（deliveredatplace）在指定目的地交货。,1.2.2DetailedInterpretationof“Incoterms2010”国际贸易术语2010详细释义GroupEexpressesdeparturefromthesellerspremises.1.ExWorks(Alltypesoftransportation)(EXW)工厂交货(指定地点)是指当卖方在其所在地或其他指定的地点(如工场、工厂或仓库等)将货物交给买方处置时，即完成交货，卖方不办理出口清关手续(notclearedforexport)或将货物装上任何运输工具。该术语是卖方承担责任最小的术语。买方必须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险。,清关(CustomsClearance)：是指无论何时当卖方或买方承担将货物运过出口国或进口国的海关的义务时，这项义务不仅包括交纳关税和其他费用，而且包括履行一切与货物通过海关有关的行政事务以及向当局提供必要信息并交纳相关费用。清关手续由住所在该国的一方或其代表办理通常是可取的。因此，出口商通常应办理出口清关手续，进口商应办理进口清关手续。,GroupFexpressesmaincarriageunpaidbytheseller.2.FreeCarrier(Alltypesoftransportation)(FCA)货交承运人(指定地点)是指卖方只要将货物在指定的地点交给由买方指定的承运人，并办理了出口清关手续，即完成交货。交货地点的选择对于在该地点装货和卸货的义务会产生影响。若卖方在其所在地交货，则卖方应负责装货；若卖方在任何其他地点交货，卖方不负责卸货。“承运人”指任何人在运输合同中，承诺通过铁路、公路、空运、海运、内河运输或上述运输的联合运输方式履行运输或由其他人履行运输。,3.FreeAlongsideShip(Watertransport)(FAS)船边交货(指定装运港)是指卖方在指定的装运港将货物交到船边，即完成交货。买方必须承担自那时起货物灭失或损坏的一切风险。FAS术语要求卖方办理出口清关手续，这一点与以前版本的内容相反。如当事方希望买方办理出口手续，则需要在合同中写明。,“港口”(Port)、“地点”(Place)、“点”(Point)和“所在地”(Premise):1、在交货地点问题上，Incoterm中使用了不同的表达方法。2、只适用于海运的术语，如FAS、FOB、CFR、CIF，使用了“装运港”(portofshipment)和“目的港”(portofdestination)两种表述。3、在所有其他的术语中使用的是“地点”(place)一词。4、在某些场合，有必要指明在“港口”和“地点”内的某点(Point)，因为卖方不仅需要知道要把货物交至某一个特定地区，例如某个城市，而且也要知道在该地区的什么点将货物交给买方处置。5、当交货地点是卖方的“地点”时，则使用了“卖方所在地”(Premise)。,4.FreeonBoard(Watertransport)(FOB)船上交货(指定装运港)是指当货物在指定的装运港装到船上，卖方即完成交货。这意味着买方必须从该点起承担货物灭失或损坏的一切风险。FOB术语要求卖方办理货物出口清关手续。该术语仅适用于海运或内河运输。,GroupCexpressesmaincarriagepaidbytheseller.5.CostandFreight(Watertransport)(CFR)成本加运费(指定目的港)是指在装运港货物装到船上，卖方即完成交货，卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和费用。但交货后货物灭失或损坏的风险，以及由于各种事件造成的任何额外费用，则由卖方转移到买方。该术语要求卖方办理出口清关手续。该术语仅适用于海运或内河运输。,6.Cost，InsuranceandFreight(Watertransport)(CIF)成本、保险费加运费(指定目的港)是指在装运港当货物装到船上卖方即完成交货，卖方必须支付将货物运至指定的目的港所需的运费和费用。但交货后货物灭失或损坏的风险，以及由于各种事件造成的任何额外费用，则由卖方转移到买方。但是，在CIF条件下，卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏的海运保险(marineinsurance)并支付保险费。CIF术语要求卖方办理货物出口清关手续。该术语仅适用于海运和内河运输。凡是CIF、CFR交易的运输单据必须注明“运费已付”(FreightPaid)，即使信用证没有如此规定。,7.CarriagePaidto(Alltypesoftransportation)(CPT)运费付至(指定目的地）是指卖方向其指定的承运人交货，但卖方还必须支付将货物运至目的地的运费。亦即买方承担交货之后的一切风险和其他费用。CPT术语要求卖方办理出口清关手续，该术语可适用于各种运输方式，包括多式联运。,8.CarriageandInsurancePaidto(Alltypesoftransportation)(CIP)运费和保险费付至(指定目的地)是指卖方向其指定的承运人交货，但卖方还必须支付将货物运至目的地的运费。亦即买方承担交货之后的一切风险和额外费用。在CIP条件下，卖方还必须办理买方货物在运输途中灭失或损坏的保险并支付保险费。CIP术语要求卖方办理货物出口清关手续。该术语可适用于各种运输方式，包括多式联运。,GroupDexpressesarrivalofthegoods.9.DeliveredatPlace(Alltypesoftransportation)(DAP)，目的地交货该术语类似于DAF、DES和DDU术语，指卖方在指定的目的地（包括港口）交货，只需做好卸货准备无需卸货，即完成交货。而卖方应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用（除进口费用外），亦适用于任何运输方式、多式联运方式及海运。,10.DeliveredatTerminal(Alltypesoftransportation)(DAT)，目的地或目的港的集散站交货该术语类似于DEQ术语，指卖方在指定目的地（包括港口）卸货后，将货物交给买方处置，即完成交货。而卖方应承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用（除进口费用外），该术语适用于任何运输方式或多式联运。,11.DeliveredDutyPaid(Alltypesoftransportation)(DDP)完税后交货是指卖方在指定的目的地办理完进口清关手续，将在交货运输工具上尚未卸下(notunloaded)的货物交与买方，完成交货。卖方必须承担将货物运至目的地的一切风险和费用，包括在需要办理海关手续时在目的地应缴纳的任何进口“税费”（包括办理海关一切手续，缴纳手续费、关税、税款和其他费用的责任和风险)。该术语可用于所有运输方式。,EXW术语下卖方承担最小责任，而DDP术语下卖方承担最大责任。进口商把DDP看做是进口国家国内市场购买货物的价格术语，好像是出口商把货物运到进口国的国内市场销售给进口商一样。若卖方不能直接或间接地取得进口许可证，则不应使用此术语。1.2.3Objectivesof“Incoterms”国际贸易术语的目的1.2.4What“Incoterms”donotdealwith国际贸易术语不涉及的问题,相对于INCOTERMS2000，Incoterms2010的主要变化1.术语分类的调整:由2原来的EFCD四组分为适用于两类：适用于各种运输方式和水运；2.贸易术语的数量由原来的13种变为11种；3.2010年国际贸易术语解释通则删去了2000年国际贸易术语解释通则4个术语：DAF(DeliveredatFrontier)边境交货、DES(DeliveredExShip)目的港船上交货、DEQ(DeliveredExQuay)目的港码头交货、DDU(DeliveredDutyUnpaid)未完税交货；,4.新增了2个术语：DAT（deliveredatterminal）在指定目的地或目的港的集散站交货、DAP（deliveredatplace）在指定目的地交货。即用DAP取代了DAF、DES和DDU三个术语，DAT取代了DEQ，且扩展至适用于一切运输方式；5.修订后的2010年国际贸易术语解释通则取消了“船舷”的概念，卖方承担货物装上船为止的一切风险，买方承担货物自装运港装上船后的一切风险。在FAS，FOB，CFR和CIF等术语中加入了货物在运输期间被多次买卖（连环贸易）的责任义务的划分。考虑到对于一些大的区域贸易集团内部贸易的特点，规定，Incoterms2010不仅适用于国际销售合同，也适用于国内销售合同。,QuestionSupposethatyouareanimporterbasedinLondon,andyouarecomparingquotationsfromthreesuppliers.Thesethreesuppliersareallreferringtothesamequantityandspecificationofgoods.A.AcmeProductsUS$5,000CIPHeathrowB.BakerSuppliesUS$5,000EXWBeijingC.Cheapo-ChoiceUS$5,000FCABeijing,UsetheIncotermsreferencefacilitytoinvestigate,andthenanswerthesetwoquestions?WhoisofferingyoutheBESTdeal?WhoisofferingyoutheWORSTdeal?,1.3BasicMethodsofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的主要方式1.3.1Keyfactorsdeterminingthepaymentmethod决定结算方式的主要因素1.3.2RelativesecurityofPaymentmethods结算方式的相对安全性Itisthedesireofallpartiesforatransactiontohaveabsolutesecurity.Buttherecantbeabsolutesofcertaintyforbothpartiestoatransaction.Therefore,internationalbusinessoftenrequiresacompromiseonthepartofthesellerandbuyerthatleadstorelativesecurityforbothparties.,1.3.3Settlementoncommercialcredit基于商业信用的结算1.Paymentinadvance预付货款Itisalsocalledadvancepayment.Thebuyerplacesthefundsatthedisposalofthesellerpriortoshipmentofthegoodsorprovisionofservices.Characteristics：特点Basicpointstobeconsideredinusingadvancepayment:在使用预付货款结算方式时应考虑的一些基本问题,2.Openaccount赊销Anarrangementbetweenthebuyerandsellerwherebythegoodsaremanufacturedanddeliveredbeforepaymentisrequired.Essentialfeaturesofopenaccountbusinessare:赊销的基本特征:3.Remittance汇款Remittancereferstothetransferoffundsfromonepartytoanotheramongdifferentcountries.theremittingbank汇款行theremitter汇款人thepayingbank付款行thepayeeorbeneficiary收款人或受益人,4.Collection托收Anarrangementwherebythegoodsareshippedandtherelevantbillofexchangeisdrawnbytheselleronthebuyer,anddocumentsaresenttothesellersbankwithclearinstructionforcollectionthroughoneofitscorrespondentbankslocatedinthedomicileofthebuyer.(1)Documentarycollection:跟单托收Financialinstrument金融单据：指汇票、本票、支票、付款收据或其它类似的用以取款的凭证。Commercialdocument商业单据：指发票、运输单据、物权单据，或其它相似的单据，或不是金融单据的其他任何单据。(2)Cleancollection:光票托收Anessentialfeatureofcollection:,托收的业务流程货物出口商委托人付款人进口商结汇委托提示付款委托出口地银行托收行代收行进口地银行付款,1.3.4Settlementonbankcredit基于银行信用的结算1.Letterofcredit信用证Aletterofcreditisanundertakingissuedbyabankfortheaccountofthebuyer(theApplicant)orforitsownaccount,topaytheBeneficiarythevalueofthedraftand/ordocuments,providedthatthetermsandconditionsofthedocumentarycreditarecompliedwith.Itsprimaryfunctionisrelyingonthebanksundertakingtopay.theapplicant申请人（进口商）theissuingbank开证行（进口商所在地银行）thenominatedbank指定行（出口商所在地银行）thebeneficiary受益人（出口商）,2.Bankguarantee银行保函Abankguaranteeisawrittenpromiseissuedbyabankattherequestofitscustomer,undertakingtomakepaymenttothebeneficiarywithinthelimitsofastatedsumofmoneyintheeventofdefaultbytheprincipal.Summary小结,结算方式按资金的流向和结算工具传送的方向分类，有顺汇和逆汇两大类别。顺汇（Remittance）又称汇付法，是由债务人或付款人主动将款项交给银行，委托银行使用某种结算工具，交付一定金额给债权人或收款人的结算方法。其特点是结算工具的传递与资金的运动方向一致，并且是从付款方传递到收款方。故名之顺汇。顺汇在国际结算中是银行的汇款业务。逆汇（ReverseRemittance）又称出票法，是由债权人以开出汇票的方式，委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。其特点是结算工具传递方向与资金运动方向相反。逆汇在国际结算中是托收方式和信用证方式。,复习思考题：贸易术语的作用是什么？E、F、C、D字组贸易术语分别具有什么特点？,Chapter2IntroductiontoInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算概述,2.1DefinitionofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的定义2.2EvolutionofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的演变2.3CharacteristicsofModernInternationalPaymentsandSettlements现代国际支付与结算的特点2.4MajorPointsConcerningInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算应注意的问题2.5CorrespondentBankingRelationship代理行关系,2.1DefinitionofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的定义国际支付与结算是各国之间进行的金融活动，它涉及一个国家向另一个国家支付款项或转移资金以清算各国在政治、经济、文化往来过程中所产生的帐户和债权、债务。(1)Visibletrade:有形贸易(2)Invisibletrade:无形贸易(3)Financialtransaction:金融交易(4)Paymentsbetweengovernments:政府之间的支付(5)Others:其它1.Internationaltradesettlement国际贸易结算2.Internationalnon-tradesettlement国际非贸易结算,2.2EvolutionofInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算的演变2.2.1Fromcashsettlementtonon-cashsettlement从现金结算到非现金结算1.Cashsettlement现金结算2.Non-cashsettlement非现金结算2.2.2Fromdirectpaymentmadebetweeninternationaltraderstopaymenteffectedthroughafinancialintermediary从贸易商之间直接支付到通过金融中介进行支付2.2.3Frompaymentsundersimplepricetermstopaymentsundermorecomplexpriceterms从使用简单贸易术语结算到复杂贸易术语的结算2.2.4Internetera互联网时代的结算,2.3CharacteristicsofModernInternationalPaymentsandSettlements现代国际支付与结算的特点2.4MajorPointsConcerningInternationalPaymentsandSettlements国际支付与结算应注意的问题,2.5CorrespondentBankingRelationship代理行关系2.5.1Definitionofcorrespondentbank代理行的定义所谓代理行可以定义为“与另一家银行有着直接的或友好的服务关系的一家银行。”即使像中国银行这样的大型国际银行，建立代理行关系仍然非常重要，因为有些业务必须依靠当地的银行来完成。1.Samplesofagencyarrangements代理合约的实例2.Selectingabestbank选择一家最好的银行,2.5.2Controldocuments控制文件1.Listsofspecimenofauthorizedsignatures有权签字人的签字样本授权签字是用于验证由一家银行向其往来银行发出的信息、信函、汇款和开出的信用证的真实性。2.Telegraphictestkeys电报密押3.TermsandConditions条款和条件4.SWIFTauthentickeySWIFT密押SocietyforWorldwideInter-bankFinancialTelecommunication是一个计算机化的国际电信系统，通过标准化的、格式化的信息，该系统能迅速处理并在全球会员银行间传递金融业务与信息。,2.5.3Inter-bankaccounts银行往来帐户随着银行间代理行关系的建立，需要在对方银行开来一个往来帐户或支票帐户1.NostroaccountCase:2.VostroaccountCase:,3.Samplesofreimbursementmethods偿付方式实例2.5.4Servicesprovidedbycorrespondents往来银行所提供的服务,帐户行直接入帐类汇出行是汇入行的帐户行，则汇出行办汇出手续时先贷记汇入行的帐户汇入行是汇出行的帐户行，则汇入行在收到指示时借记汇出行的帐户共同帐户行转帐类汇款委托汇出行汇入行付款指示贷记通知共同帐户行,帐户行的共同帐户行转帐类，在无法使用上述两种类型进行偿付时，才采用这种方法汇款委托汇出行汇入行付款指示贷记报单汇出行共同汇入行帐户行帐户行帐户行,复习思考题：简述国际支付与结算的演变过程。,Chapter3CreditInstruments信用工具,3.1NegotiableInstruments流通票据3.2BillofExchange(Draft)汇票3.3PromissoryNote本票3.4Check支票,Acreditinstrumentisawrittenorprintedpaperbymeansofwhichfundsaretransferredfromonepersontoanother.信用工具是可凭以将资金从某人转移给他人的一张书写的或印刷好的凭证。,3.1NegotiableInstruments流通票据3.1.1Definitionofnegotiableinstrument流通票据的定义Anegotiableinstrumentisachoseinaction,thefullandlegaltitletowhichistransferablebydeliveryoftheinstrument(possiblywiththetransferorsendorsement)withtheresultthatcompleteownershipoftheinstrumentandallthepropertyitrepresentspassesfreelyfromequitiestothetransferee,providingthelattertakestheinstrumentingoodfaithandforvalue.流通票据是一种法定的财产，这种财产的全部或法定的权益可以通过交付进行转让（可以凭转让方的背书），其转让的结果是只要受让人是正当取得或者支付对价而取得该财产，该票据的全部所有权及其所代表的财产权益将转移给受让人。,3.1.2Functionsofanegotiableinstrument流通票据的功能(1)Asameansofpayment;支付手段(2)Asacreditinstrument;信用手段(3)Asatransferableinstrument.流通手段3.1.3Partiestoanegotiableinstrument流通票据的当事人(1)Drawer出票人(2)Drawee付款人或受票人(3)Payee收款人,(4)Acceptor承兑人(5)Endorser背书人(6)Endorsee被背书人(7)Acceptorforhonor参加承兑人(8)Guarantor保证人(9)Holder持票人(10)Holderforvalue付过对价持票人对价是指可以支持一项简单交易（或合约）之物，如货物、劳务、金钱等。付过对价持票人意指不论持票人自己是否付了对价，只要前手付过对价转让到现在持有票据的人，他就是付过对价持票人。通常是指前手付过对价，自己没有付对价而持票的人。,(11)Holderinduecourse正当持票人是经过转让而持有票据的人。正当持票人应具备的条件是：票据表面完整正常取得票据时没有过期并不知道票据曾被退票善意地取得票据并支付对价不知道票据有何瑕疵或转让人的权利有何缺陷。所谓“缺陷”，一般是指让与人是否以合法手续取得票据，是否有合法的票据权利。符合以上条件取得票据的人即为正当持票人，也叫善意持票人，他可以向任何对票据负有债务的前手追索，且他的权利不受前手权利缺陷的影响。,3.1.4Essentialsofanegotiableinstrument流通票据的要素(1)一个书面的无条件的命令或承诺支付一笔确定的金额；(2)由一个人开给另一个人；(3)付款给来人或指定人；(4)即期或在一个确定的将来日期付款。,票据的法律系统为了保障票据的正常使用和流通，保护票据当事人的合法权益，促进商品经济发展，各国纷纷制定票据法，重点是将票据流通规则制定为法律。以英国票据法为代表的英美法系(BillsofExchangeAct,1882oftheUnitedKingdom)1882年英国颁布实施票据法1896年美国制定统一流通票据法英国、美国及一些英联邦成员国如加拿大、澳大利亚、印度、巴基斯坦等都属英美法系。,以日内瓦统一法为代表的大陆法系(UniformLawonBillsofExchangeandPromissoryNotes1930ofGeneva)1930年法国、德国、瑞士等二十多个国家在日内瓦签定了日内瓦统一汇票本票法公约1931年又签定了日内瓦统一支票法公约,英美法系与大陆法系的主要差异：伪造背书以后的拥有汇票人，日内瓦统一票据法认为可以成为持票人，付款人承兑人支付票款给持票人可以解除自己的付款责任，汇票丢失的赔偿责任由伪造人及其直接前手负担；英国票据法认为不能成为持票人，付款人承兑人支付票款给拥有汇票人不能解除自己的付款责任，汇票丢失的赔偿责任由伪造人及其直接后手负担。是保证的票据行为，日内瓦统一票据法有完整的规定，而英国票据法仅有近似的规定。,票据的对价观点，日内瓦统一票据法没有规定，而英国票据法有明确规定，并进一步规定了付对价持票人和正当持票人，给予正当持票人优越的权利。联合国1973年拟订了国际汇票与国际本票公约草案、国际支票公约草案，1987年定名为国际汇票与国际本票公约、国际支票公约。1988年12月9日在纽约联合国第43次大会上通过，并开放供签署。按该公约的有关规定，该公约须经至少10个国家批准或加入后，方能生效。该公约目前尚未生效。,3.2BillofExchange(Draft)汇票3.2.1Definitionofbillofexchange汇票的定义汇票是一人开给另一人的无条件书面命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在可以确定的将来时间把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或持票人。3.2.2Essentialsofabillofexchange汇票的要素写明“汇票”字样注明的目的在于与其它票据如本票、支票相区别。如：ExchangeforGBP1250.00DraftforUSD18320.00,书面的无条件支付命令必须用英语的祈使句，以