沙盘对抗实验报告(1)

-一、实验名称：企业运营电子沙盘对抗模拟实验二、实验学时：15学时三、实验目的：将企业组织设计、组织行为分析、战略规划、营销策划、市场竞争、生产管理、财务管理等多职能领域的知识内容设计在系统地企业实践运营过程中，使学生对所学的经济管理类理论知识加深实践理解，提升学生的知识迁移能力及学习效果。四、实验要求及步骤：（1）组建虚拟企业登陆电子对抗平台，将团队任命：总经理、生产总监、市场总监、研发总监、财务总监以上内容输入，电子对抗平台界面将能显示其所在的企业基本信息。（2） 熟悉商业环境充分的时间熟悉模拟的商业环境，有利于帮助小组运用所学的经管类知识对商业环境进行内、外部的分析，并可制定出各自的竞争战略。五、商业环境的内容(1)企业背景接受投资股东的委托经营一家初创企业，并进入竞争激烈的快速消费品市场竞争。产品设计、产品售价和销售量必须和市场接轨。组建一支管理团队作为公司运营的决策团队。并且在若干季内您和您的团队应尽可能的实现公司价值的最大化。在与其它小组的激烈竞争中保持企业的发展。你们每个人将在这个企业中分别担任总经理、营销经理、生产经理和财务经理等不同的管理角色，尽量使这家企业在变幻莫测的市场环境中得以生存和发展。面对激烈的市场竞争，你们现在必须要做出市场开拓、产品研发、设备改造、成本控制等众多战略决策并且有效执行。企业的命运就掌握在您的手中，它的兴衰荣辱将由您和您的管理团队来把握。(2)企业所处商业环境 请查看各小组的商业环境数据汇总表，或直接登陆模拟平台，从各个业务部门的按钮点击进入，查看各商业环境信息。概述：您的小组将组建并经营一家快速消费品行业的公司，小组成员分别担任总经理，财务总监，销售总监，生产总监等角色组成新公司的管理层。所有小组都将经历为期八季度的模拟经营。每季度经营都有若干个被分解的任务，这些任务涉及行业信息研究，产品研发、设计，生产制造，市场销售等各个环节，各公司需要对每个任务进行分析讨论，最终形成经营决策，由总经理输入到计算机中。正式开始前，每个小组拥有相同的起点：一笔300万元的现金。 五、实验结果：(1)1-2运营季度所有业务的会计分录 第一季度：期初余额：3000000借：管理费用-产品研发 100000贷：银行存款 100000 借：管理费用-资质认证 200000贷：银行存款 200000借：银行存款 1500000贷：短期借款 1500000借：财务费用 150000贷：银行存款 150000借：营业费用渠道开发费 200000 管理费用生产线变更 2800000贷：银行存款 3000000借：主营业务成本 440000贷：银行存款 440000借：管理费用-产品研发 300000 管理费用-行政管理 100000管理费用-生产线维修 80000管理费用-厂房租金 120000贷：银行存款 600000 第二季度：期初余额：210000借：银行存款 50000贷：短期借款 50000 借：管理费用-资质认证 100000贷：银行存款 100000 借：营业费用-渠道开发 64000贷：银行存款 64000 借：管理费用-行政管理 100000管理费用-人力成本 64000管理费用-生产线维修 80000管理费用-厂房租金 120000贷：银行存款 364000 借：财务费用 400000贷：银行存款 400000 借：银行存款 941428.57贷：短期借款 961428.57 借：财务费用 288428.57贷：银行存款 288428.57(2)选取2-8运营季度当中的任一经营季度数据填写电子实验对抗大纲中的附表2-1至2-10。附2-1损益表序号项 目数据关系上期本期1一、主营业务收入0.00904060.002减：主营业务成本=3+40.00287980.003 其中：原材料0.00200000.004 加工费0.0040000.005减：营业税金及附加忽略不计0.000.06二、主营业务利润=1-20.00616080.007减：营业费用=8+9+10+11328000.00530180.008 其中：市场推广费0.00100000.009 渠道开发费64000.00120000.0010 渠道维护费154000.00288500.0011 运输费3872021680.0012减：管理费用=13+14+211640000.00480000.0013 其中：行政管理费用100000.00100000.0014 生产线维修80000.000.0015 生产线折旧24000080000.0016 生产线变更0.0080000017 厂房折旧0.000.0018 厂房租金120000.0013000019 产品设计0.000.0020 产品研发0.000.0021 资质认证100000.0020000022减：财务费用=23+24+25155000.00339857.1423 其中：银行贷款利息费0.0085714.2924 紧急贷款利息费274571.4351428.5725 贴息费0.0080649.8326三、营业利润=6-7-12-22-2123000.00-733957.1427 加：营业外收入=28+290.000.0028 其中：变卖生产线收入0.001440000.0029 变卖厂房收入0.000.0030 减：营业外支出=31+320.000.0031 其中：撤消渠道费用0.000.0032 订单违约费用0.000.0033四、税前利润=26+27-30-2123000.00-733957.1434 减：所得税=3330%0000.0035五、净利润=33-34-2123000.00-733957.14 附2-2资产负债表项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权益：流动资产：短期负债： 现金-673000.001633880.00 短期借款1550000.002682857.14 应收账款0.000.00 应付账款0.000.00 产品原料0.000.00 应付税金0.0400000.00 产品存货440000.00592020.00短期负债合计1550000.003082857.14流动资产合计-233000.002225900.00所有者权益：固定资产： 实收资本3000000.003000000.00 固定资产原值2800000.001200000.00 未分配利润-2123000.00-2856957.14 减：累计折旧140000.00200000.00 其中：当季净利润-673000.00-733957.14固定资产净值2660000.001000000.00所有者权益合计877000.00143042.86资产总计2427000.003225900.00负债及所有者权益合计2427000.003225900.00 附2-3销量统计表区隔青少年中老年商务人士所有区域销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)华东市场69716.83%华南市场61217.86%华北市场华中市场东北市场西南市场西北市场所有130934.69%附2-5竞争对手销售情况记录表竞争对手区隔青少年中老年商务人士所有区域销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)销量(箱)份额(%)4华南市场31.10%50.89%31.76%7华南市场83.60%61.23%2华东市场46.45%84.42%47.12%4华东市场35.90%37.87%附2-8本企业几种产品在几个市场销售价格记录表产品青少年中老年商务人士区域华东市场700.00华南市场680.00注：可根据模拟经营环境数据不同，调整表格（主要是增加或减少区隔市场和区域市场的数量。）附2-9本企业几种产品在几个市场变动成本记录表产品青少年中老年商务人士区域华东市场000华南市场000(3)经营团队的经营战略:A.角色分配总经理 （王喻磊）生产总监（周艳明）产品总监（刘 杰）市场总监（金云鹏）B.角色职责：总经理职责：总经理应向公司董事会负责，全面组织实施董事会的有关决议和规定，全面完成董事会下达的各项指标，并将实施情况向董事会汇报。负责宣传贯彻执行国家和行业有关法律、法规、方针、政策。根据董事会的要求确定公司的经营方针，建立公司的经营管理体系并组织实施和改进，为经营管理体系运行提供足够的资源。主持公司的日常各项经营管理工作，组织实施公司年度经营计划和投资方案。负责召集和主持公司总经理办公室会议，协调、检查和督促各部的工作。依据市场的变化，不断调整公司战略方向，使公司持续健康发展。负责倡导公司的企业文化和经营理念，塑造企业形象。负责代表公司对外处理业务，开展公关活动。负责公司信息管理系统的建立及信息资源的配置。签署日常行政、业务文件，保证公司经营运作的合法性。负责公司人力资源的开发、管理和提高。负责公司安全工作。负责确定公司的年度财务预、决算方案，利润分配方案和弥补亏损方案。负责公司组织结构的调整。负责组织完成董事会下达的其它临时性、阶段性工作和任务为主要。市场总监职责：组织编制年度营销计划及营销费用、内部利润指标等计划； 组织研究、拟定公司营销、市场开发方面的发展规划；组织拟订营销业务管理的各种规定、制度和内部机构设置；负责组织在编制范围内对所属部门的营销业务人员进行聘用、考核、调配、晋升、惩罚和解聘；负责核准营销经理、营销人员浮动工资、佣金发放标准；组织编制并按时向总经理汇报:每月营销合同签订、履行情况及指标完成情况；组织编制并按时向总经理汇报每月资金回收情况、资金需求预测情况；负责协调营销部门与财务部门、技术部门及其他部门工作的协作关系；组织对营销业务员业绩档案的建立，定期组织对营销人员业绩考核和专业培训；负责审批营销人员的差旅费、差假等；负责研究和拟定营销线的新项目的开发；组织收集市场销售信息、新技术产品开发信息、用户的反馈信息等；负责组织、推行、检查和落实营销部门销售工作统计及统计基础核算工作的规范管理工作；组织开展市场统计分析和预测工作；按时完成总经理交办的其他临时性工作生产总监职责：是企业生产部门的核心人物，对企业的一切生产活动进行管理，并对企业的一切生产活动及产品负最终的责任。生产总监既是生产计划的制订者和决策者，又是生产过程的监控者，对企业目标的实现负有重大的责任。他的工作是通过计划、组织、指挥和控制等手段实现企业资源的优化配置，创造最大经济效益。在“ERP企业经营沙盘模拟”实训中，生产总监参与制定企业经营战略，负责指挥生产运营，选购、安装、维护及变卖生产设备和管理成品库等工作；同时，权衡利弊，优化生产线组合，保证企业产能。在本实训中，生产能力往往是制约企业发展的重要因素，因此生产总监要有计划地扩大生产能力，以满足市场竞争的需要；同时提供季度产能数据，为企业决策和运营提供依据。产品总监职责：参与制订公司年度总预算和季度预算调整。按工作程序做好与技术、营销、财务系统的横向联系，并及时对系统间争议提出界定要求。组织实施并监督、检查生产过程中质量体系的运行。主管并监督检查公司安全文明生产、生产环保工作。审阅生产系统及与其相关的文件，在权限范围内签发文件。组织新技术、新工艺、新设备的应用推广。指导、监督、检查所属下级的各项工作，掌握工作情况和有关数据。综合平衡年度生产任务，制定下达月度生产计划，做到均衡生产。负责重要生产设备的申购。指定专人负责生产系统文件、表单等资料的保管和定期归档工作。根据工作需要进行总体指挥、现场指挥。代表公司与政府对口部门和有关社会团体、机构联络。C.总体竞争思路： 小组讨论认为有效合理的利用和预留资金是核心的竞争力，有了足够的资金才能在后面的季度提高竞争力。所以，小组认为本次经营的策略是：首先进入门槛低的市场（开发时间短）华东和华中市场，通过大量的网点和广告宣传，使青少年产品在上述的两个市场占有较高的市场，通过三期的经营积累资金。与此同时，开发两季度的市场和三季度的市场各一个。从第三季度开始向市场打入商务人士产品，以大量的网点和广告宣传，使商务人士产品在上述的两个市场占有较高的市场份额。此后的季度都是以青少年和商务人士的产品为主打产品，拓宽市场争取订单，获得最大利润。在投资生产的同时，每一季度都要对采购原材料、维护费、人工费的费用进行估算，提前在资金上做出预留，避免资金断流，对企业带来不利的影响。避免出现小组市场占有率高，可就是没有资金扩大厂房和生产线，产品少，导致最终不仅没销售多少，甚至赔了大量的违约金等，不利于上产经营的困境。本组经营之道就是如何让自己的企业盈利的同时，通过对竞争对手的各项数据的分析，了解对手的经营策略，实施和制定有效的方案打压对手，争取更多的市场占有率。D定价策略： 1、若一个市场中只包含本小组一个供货商，产品的定价为最高参考价，并不投入公告费。 2、如一个市场中包含23个供货商时，产品的定价在最低参考线的基础上高出0-100元的价格，并打13的公告费。 3、如一个市场中包含46个供货商时，产品的定价在最低参考线的基础上低出0-100元的价格，并打58的公告费。 4、如一个市场中包含7-9个供货商时，产品的定价在最低参考线的基础上高出0-100元的价格，并不打的公告费。E市场开发策略:第一季度开发华北和华东市场。第二季度开发华中和西北市场。在相应的市场，按照ISO的要求期限，提前进行认证。以后根据现金流量，决定是否开发新的市场。F.实施总结：第1季度通过前面的试运营，我们小组都对公司的运营有了一定的了解。通过和小组成员的分析，我制定了公司的短期，中期和远期规划。公司的短期目标是通过借贷和销售青少年产品，来缩短公司的收支差距，保持资金链的正常运作。中期规划则开发所有的目标市场，通过向市场投放三种产品，让公司快速发展，逐渐盈利。远期规划则通过对不同市场竞争程度的分析，不断调整公司对该市场产品的投放数量、价格等，提高市场占有率，实现资金的高效率利用。通过公司的试运营阶段，我提出要充分利用第一季度这段时间。由于一级市场处在开发状态，产品尚未可以销售。所以在资金、产能等条件允许的情况下，生产出大量产品，以应付市场开发后的需求。我和小组成员仔细分析后，我们决定租用大型厂房，购买一条柔性生产线，同时在财务总监建议下，总经理决定向银行贷款一百五十万，以应付公司的发展需要。通过市场总监对市场的信息的分析和产品需求特性分析后，我们决定依次开发华东、华北、华中、西北、东北五个市场。第2季度由于市场在第一季度青少年产品的开发已经完成，产品可销售，但因为，在定价的时候讨论时间过长，系统强制完成了任务，导致产品没有定价视为放弃竞争，公司没有任何的收入。第3季度为了减缓收支不平衡的程度，小组决定要在下季度向已经开发的市场销售青少年产品，保持资金的顺畅流动。在第3季度进行了高额的广告投入，本以为我们到第三季度可以在中年人市场赚个够本。一方面投资的费用我也开始紧张了，另一面是我们的产品卖的钱不多，应该可以支付当个季度的费用第三季度，由于我们受到第二季度的冲击，我们资金也比其他小组的少，我们这次主要在产品的研发还有市场的开拓以及资格认证上下投资，由于我们之前投资了太多，特别是柔性线上的120W，所以我们从第三季开始资金已经不是很多了已经捉襟见肘了，第三季就这么平淡的过去了，在我现在看来起始也可以说是暴风雨来临前的安静和平淡，因为我们第3季就已经把银行最大可贷额度提到了最高，也就是说我们已经把银行借款借光了。但在第三季度我们基本可以生产中商务人士产品了，这可以使我们在接下来的第四季度可以早先分享华中市场的中商务人士市场。第4季度第四季度，我们开始研发商务的了。不过资金的紧张，导致我们在投资生产线上一直都很保守。并且变卖了两条青少年的生产线，以此来支付相应的开支，购买商务人士的原产品。到了第四季度我们还是一条柔性生产线，在产品量比别人少，同时开发网点的时候又要考虑产量，所以相对制约。所以在第四季度里，我们拿到的订单不多，也不少，但是占领的市场份额却很差。在产品卖出去，要支付各种费用的同时，由于我们忘记现金贴现了，导致没有足够的现金支付，最后我们在不知不觉中有个紧急贷款了，这了说明我们公司已经破产了。4、运用相关的组织行为学及管理学等理论知识组织指挥能力：建立有效快速的指挥机制，使各要素与环节准确无误的高效运转。谋略决策能力：通过各种渠道认真听取与分析各方面意见，并不失时机地作出科学合理的决策。创新创造能力：要有强烈的时代感和责任感，敢于开拓进取，不断创新，并保持思维的活跃。不断吸取新的知识和信息，开发新产品，创造新方法，使自己的事业不断充满活力和魅力。选人用人能力：知人善任，善于发现，使用，培养人才，充分调动他们的主观能动性。沟通协调能力：善于妥善安置，处理与协调各种人际关系，建立起各谐的内外部环境。社交活动能力：创业者在从事经济活过程中，通过各种社会交往活动，扩大企业影响，提高企业的经济效益。语言文字能力：语言能力主要是指口头表达能力，表现为一个新创企业小业主对演讲，对话，讨论，谈判，介绍等各方面所具有的技巧与艺术的运用。文字能力主要是指书面文字的表达能力，对创业者来讲主要是指对企业发展规划，战略报告，总结执行等到的写作能力。学习能力：也可以说是模仿能力。5、 你对创业经营者应具备能力的框架性描述有动力：创业原本就是一项主观能动性很强的事物，创业的动力越足就越有可能获得成功，这是创业者必备的第一要素。有准备：这包括心理、身体和资金等各方面的充足准备，创业的道路并不平坦，只有有充足的心理准备，敢于接受挑战和做好创业失败的准备才能开始创业，同时资金的支撑是很重要的一个方面，而创业者有一个健康的身体也是必不可少的。有能力：成功创业需要承担责任和义务，只有敢于承担责任才有可能创业成功，企业的发展困难难免，要有能力应对和解决各种风险，有积极的处事应变能力和化解风险的能力，果断的决策是必不可少的，如果具有某个行业的专业技能的话更能帮助你快速的成功创业，但光有这些还是不够的，一个成功的创业者并非都是闯出来的，俗话说“打江山容易守江山难”，成功创业的背后往往要对管理者的管理能力作出要求，如果你不具有管理能力，那么，你不适合创业。有外援：除了上述条件之外，更重要的一点是要有家人和朋友的支持，没有孤军奋战的人,有目前最好创业合伙人平台。创业不是一个人的行为，而是一种团队的力量，只有通过团队的力量才能更容易成功。一个企业的成败在于业主的行为与素