风险管理与保险的本质(ppt 80页).ppt

1,第一章风险管理与保险的本质,2,第一节风险与风险管理第二节保险的本质,3,第一节风险与风险管理,一、风险概念及其特征二、风险的分类三、风险管理过程四、风险管理技术,4,5,Risk,6,一、风险概念及其特征,1.风险的定义：许多类似却又不完全相同的定义,风险是损失的不确定性风险是在特定条件下实际后果与预期后果之间的差异风险指引起灾害和意外事故的原因，或指由灾害和意外事故造成的伤害和损失，还可以指灾害和意外事故本身。风险是围绕基于某种预期的不同变化结果的变化结果。对特定情况下关于未来结果的客观疑虑,7,一、风险概念及其特征,Risk,Peril,Hazard,Risk:损失的大小和发生的可能性Peril：指损失的原因，事故本身Hazard:引起或增加风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素,8,一、风险概念及其特征,2.风险的三要素,风险因素(riskfactors,hazards)指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心理风险因素、社会风险因素。风险事故（peril）损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故、人为风险事故、经济风险事故。风险损失载体（exposuretoloss）风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产损失载体、责任损失载体等,9,一、风险概念及其特征,风险因素,自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素。道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的风险因素,10,一、风险概念及其特征,2.风险的三要素,实例：天雨路滑,辨别：天雨路滑、车速快=风险因素车祸=风险事故行人、其他车辆=风险损失载体,行人被撞伤！,车祸,11,一、风险概念及其特征,2.风险的三要素,实例：木屋起火,辨别：木结构、电线老化=风险因素火灾=风险事故居民或房屋=损失载体,12,一、风险概念及其特征,3.风险的特征,客观性：不以人的意志为转移，独立于人的主观意识之外不确定性（偶然性）：损失是否发生，发生的时间、地点、程度及其承担的主体的不确定普遍性：无处不在，无时不有可度量性（必然性）：风险是在特定的时间和空间条件下的概念，凡是风险都与某种条件相联系。相对性：不同的人对同样的客观风险会做出不同的判断和行动,13,一、风险概念及其特征,3.风险的特征,风险的基本属性自然属性社会经济属性,14,第一节风险与风险管理,一、不确定性和风险二、风险的分类三、风险管理过程四、风险管理技术,15,二、风险的分类,1.客观风险和主观风险,风险是一个客观概念。客观风险：实际损失与预期损失之间的相对差异主观风险：精神和心理状态引起的不确定性，体现在不同的风险态度上。,16,二、风险的分类,2.纯风险和投机风险,Mowbray,Blanchard和Williams1969年提出纯风险：只会造成损失而不会带来收益的风险，如撞车的风险,投机风险：既可能造成损失也可能创造额外收益的风险。,上述两种风险可能同时存在于一个总风险中。,可保风险,17,二、风险的分类,3.可保风险,按风险损害的对象分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险,（1）财产风险指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。,（2）人身风险指因生、老、病、死、残而导致的风险。,（3）责任风险指依法对他人造成过失人身伤害或财产损失应负的法律赔偿责任或无法履行契约所致对方受损应负的合同赔偿责任。,（4）信用风险指权利人因义务人违约而遭受经济损失的风险。,18,二、风险的分类,3.可保风险可保风险的条件,经济上的可行性：发生的频率低但损失程度大大量同质的风险存在损失必须是意外的（偶然性）损失必须是确定的或可以测定的特大灾难一般不会发生（非巨灾性）保险费必须合理，被保险人经济上能够承担,19,二、风险的分类,4.风险的其他分类,根据产生的原因划分：（1）自然风险(PhysicalRisk)（2）社会风险(SocialRisk)（3）政治风险(PoliticalRisk)（4）法律风险(LegalRisk)（5）操作风险(OperationalRisk)（6）经济风险(EconomicRisk)（7）认知风险(CognitiveRisk),20,二、风险的分类,4.风险的其他分类,非系统风险和系统风险（non-systemrisk;systemrisk):投资组合的多样化可以减小单一投资的风险，但组合后的风险并非为零。被减小的风险称为可分散风险（非系统风险），剩余的风险是整个市场的风险，称为不可分散风险（系统风险）。,21,第一节风险与风险管理,一、不确定性和风险二、风险的分类三、风险管理过程四、风险管理技术,22,三、风险管理过程,1.风险管理的定义风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。,2.风险管理的基本程序,23,三、风险管理过程,2.风险管理的基本程序（1）设定目标与组织或个人的整体目标相一致。风险与收益之间的平衡。考虑对安全性的态度和接受风险的意愿。,成本收益分析,24,风险管理的基本程序,成本收益分析风险成本：由于风险的存在和风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。包括风险损失的实际成本、风险损失的机会成本以及预防或控制风险损失的成本。,25,风险管理的基本程序,（1）设定目标损前目标经济合理目标，安全系数目标，社会责任目标损后目标维持生存目标，持续经营目标，稳定收益目标，社会责任目标,26,风险管理的基本程序,（2）风险识别(RiskIdentification)对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程。主要包括感知风险和分析风险两方面。,风险识别清单流程分析财务报表分析现场调查环境分析风险链分析,27,风险管理的基本程序,（3）风险衡量(RiskMeasurement)运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即掌握风险的两个方面损失的大小和损失发生的可能性，以便于评价各种潜在损失的相对重要性。,28,风险管理的基本程序,（3）风险衡量(RiskMeasurement)方法:-定性:集合意见法、德尔菲法、层次分析法和事故树分析法、主要风险障碍分析法、领先落后指标分析法等-定量:风险指数法、概率方法（如主观概率法、随机方法、蒙特卡罗法等）、模糊论方法（如模糊概率法、模糊参数回归分析法、模糊矩阵分析法等）、移动平均法、指数平滑法、因果关系预测法、方差协方差矩阵法、历史模拟法等-定性和定量的结合：事故树分析法和事件树分析法,29,风险管理的基本程序,（4）风险评价(RiskAssessment)在风险识别和风险衡量的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性，评价其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定危险等级。,30,风险管理的基本程序,（4）风险评价(RiskAssessment)步骤：确定安全指标，确定评价时的风险水平，对应比较安全指标就是经济单位针对不同的风险，确定的可以接受的风险损失。正常损失期望是经济单位在正常的风险防范措施下，遭受损失的期望值；可能的最大损失是指经济单位在某些风险防范措施出现故障情况下，可能遭受的最大损失；最大可能损失是指经济单位在最不利的条件下，估计可能遭受的最大损失额。风险水平：单个风险水平和整体风险水平。,31,风险管理的基本程序,（5）风险管理技术的选择与实施,在风险识别、衡量及评价的基础上，风险管理人员就需要根据风险性质、损失频率（概率）、损失程度及自身的经济承受能力，来选择适当的风险处理方法，从而建立风险管理方案并组织实施。风险管理方案：通常是由多种风险管理技术组合而成的，这些技术方法往往需要多个部门相互配合才能得以顺利实施。专人负责：例如风险经理应急方案,32,风险管理的基本程序,（6）风险管理效果评价,风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判风险管理方案的科学性、适应性和收益性。四个方面：（1）风险管理方案实施的效果；（2）风险管理决策的科学性；（3）风险管理者的管理水平；（4）风险管理的执行情况，总结风险管理实施过程中的经验和教训。,33,第一节风险与风险管理,一、不确定性和风险二、风险的分类三、风险管理过程四、风险管理技术,34,四、风险管理技术,1.控制型风险管理2.财务型风险管理,35,1.控制型风险管理,是指经济单位有意识地采取措施，以消除风险，或防止及减少灾害事故的发生及其造成的经济和社会损失。（1）事前：实施各种控制工具，力求消除各种隐患，减少风险发生的原因，主要以预防为主，侧重于控制损失发生的概率。（2）事后:运用控制工具将损失减少到最低限度，主要以减损为主，侧重于控制风险损失的大小,36,控制型风险管理,工具：（1）风险避免：通过放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能产生的潜在损失的行为，包括主动避免和被动放弃。（2）防损：在风险发生前，为了消除和减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。（3）减损：风险事故发生时或发生后采取的各种防止损失扩大的措施。如抢救，风险分离或隔离、风险分散、追偿、建立应急计划等。（4）控制型风险转移：通过财产及活动的转移，或者通过签订协议和交易标准化，使一部分或全部风险转移到受让方。（5）信息管理：通过良好的信息沟通和知识传递，能够降低人们对于周围环境及活动的不确定性，从而能够更好地防范风险。,37,控制型风险管理,防损,38,控制型风险管理,防损,39,控制型风险管理,防损,40,控制型风险管理,减损,抢救：在最短时间内作出阻止损失扩大的正确反应风险分离或隔离：就是将风险载体之间相互隔开或分离。风险分散：是根据风险因素间以及风险因素与其他因素间的负相关关系，将风险载体多样化组合，使各载体承受的风险相互抵消以减少风险。追偿：是指在损失发生后，如果损失是由其他责任人造成的，受损害方有权向其提出索赔，通过赔款从经济上弥补一部分损失。应急计划：通常是多种风险管理措施的组合运用，比如应急培训、建立应急领导小组、应急融资计划、改进建筑结构、备份重要记录并存放在不同的地方、建立与社区的合作关系，等,41,2.财务型风险管理,对无法控制的风险，在事前做好吸纳风险成本的财务安排。（1）自留风险：也称为风险自担，是经济单位自己承担全部或部分风险的一种风险管理方法，分为主动自留和被动自留。如损失储备基金、自保公司。（2）财务型风险转移：有意识地将风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的一种风险管理方式。包括保险和其他非保险财务型风险转移（如租赁和担保）。,保险是一种风险转移的方法，即将少数人的损失分摊给同类险种的所有投保人。,42,自保公司,减少和消除许多向外部保险公司购买保险所需的费用;在保费收取、赔款支付以及承保范围方面有很大变通性；母公司可以享受到保险投资收益的好处；有些国家，自保公司可以享受税收优惠和减免；设立在避税地或低税率国家的自保公司，可以享受税收方面的好处；自保公司积极的风险控制，使母公司在传统保险市场上更有优势，自保公司本身也在再保险市场上可以得到较优厚的再保险条件。风险分散能力有限；承保中积累的经验和技术相对较弱,43,风险管理技术的选择,?,44,第二节保险的本质,一、保险的定义和特征二、保险的历史发展三、保险的职能和作用四、保险的分类,45,一、保险的定义和特征,1.保险的定义,广义：保险是集合同类危险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。,狭义：局限于商业保险的范畴。,46,一、保险的定义和特征,1.保险的定义,保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。中华人民共和国保险法,47,一、保险的定义和特征,2.保险的特征,就分担损失而言，保险具有互助性质；（经济角度）就形式而言，保险是一种合同行为；（法律角度）就保险的目的而言，保险是对灾害事故损失进行的经济补偿；（社会角度）,48,一、保险的定义和特征,大数法则（LawofLargeNumbers）又称“大数定律”或“平均法则”，是概率论主要法则之一。是指一随机事件重复发生的次数越多，对其发生概率作出的预测就越接近真实的情形。大数法则是近代保险业赖以建立的数理基础。根据大数法则，承保的风险单位愈多，实际损失的结果会愈接近从无限风险单位数量得出的预期损失可能的结果，也就是损失概率的偏差愈小。因此，保险人运用大数法则就可以比较精确地预测危险，合理地厘定保险费率。,3.几个有关保险的概念,49,一、保险的定义和特征,保险深度(InsurancePenetration)：是一个国家（地区）的保险费收入占该国家（地区）国内生产总值的比例。2011年中国：14187/472882=3%保险密度(InsuranceDensity)：是指一个国家（地区）人均付出的保险费。,3.几个有关保险的概念,50,某些国家和地区2011年的保险深度（%）、保险深度,51,衡量一国保险业水平的指标,1)保费收入总额及其占世界保费收入总额的比例。2)寿险保费收入3)非寿险保费收入4)保险密度5)保险深度,52,第二节保险的本质,一、保险的定义和特征二、保险的历史发展三、保险的职能和作用四、保险的分类,53,二、保险的历史发展1.保险的产生古代保险思想及原始形态,我国：货物分船装运（公元前3000年）无商业性的保险人身救济后备制度（礼记礼运）原始社会保险思想“大道之行也，天下为公，选贤与能，讲信修睦。故人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有所用，幼有所长，矜、寡、孤、独、废疾者皆有所养，男有分，女有归。货恶其弃于地也，不必藏于己；力恶其不出于身也，不必为己。是故谋闭而不兴，盗窃乱贼而不作，故外户而不闭，是谓大同。”外国：火灾救济基金，丧葬互助会，行会相互合作的保险组织,54,二、保险的历史发展,2.海上保险的起源和发展,共同海损起源说“一人为众，众为一人”罗蒂安海商法船舶和货物抵押借款起源说（1）船舶抵押借款（冒险借贷）（2）无偿借贷,55,2.海上保险的起源和发展,船舶抵押借款（冒险借贷）,船东或货主,船或货,借款,（借款人）,（放款人）,如船货安抵，归还借款本利,如船货遇难，借款不还,资本商人,二、保险的历史发展,56,2.海上保险的起源和发展,无偿借贷,船东或货主,（借款人）,（放款人）,借款,资本商人,如船货安抵，合同取消签订合同时私下付风险负担费,如船货遇难，合同成立，归还借款。,有条件的偿还责任,57,2.海上保险的起源和发展,意大利是近代海上保险的发源地1347年世界上最古老的保单热那亚商人乔治勒克维伦开立的保单1397年具备现代样式的保单佛罗伦萨保单英国劳合社（Lloyds)劳合社不是一个保险公司,而是一个社团。更确切地说，它是一个保险市场。,58,二、保险的历史发展,3.其他险种的发展,火灾基尔特,1676年汉堡火灾保险局,火灾保险,1667年英国：私营火灾营业所（巴蓬）,59,二、保险的历史发展,3.其他险种的发展,责任保险,1855年英国出现铁路承运人责任保险。,其他保险：汽车保险，航空险，工业险，工程险，保证保险，伤害保险，犯罪保险,60,二、保险的历史发展,我国的情况：以1949年为界分为两个阶段：旧中国：1805年的谏当保安行；1865年上海华商义和公司保险行新中国：发展停顿发展三个阶段,61,二、保险的历史发展,我国保险业目前的情况：截至2012年1季度末，全国共有保险专业中介机构2553家，同比增加6家。其中，全国性保险专业代理机构43家，区域性保险专业代理机构1772家，保险经纪机构421家，保险公估机构317家。全国保险专业中介机构注册资本113.56亿元,同比增长19.86%；总资产173.25亿元，同比增长22.69%。,62,图2：2012年1季度全国保险经纪机构实现的保费收入构成情况,63,图1：2012年1季度全国保险专业代理机构实现的保费收入构成情况,64,第二节保险的本质,一、保险的定义和特征二、保险的历史发展三、保险的职能和作用四、保险的分类,65,三、保险的职能和作用,几种类型的基金,集中的国家财政后备基金专业保险组织的保险基金保险资金社会保障基金分散的自保基金：专业自保公司，避税地,66,三、保险的职能和作用,1.保险基金,是指保险公司或其他保险组织通过收取保费的办法筹集的资金，用于补偿被保险人单位和个人遭受灾害事故的损失，还可以对个人的生、老、病、死、伤残提供保障。,67,三、保险的职能和作用,1.1保险资金运动,保险企业通过办理各种保险业务，以收取保险费的方式从各方面吸收大量货币资金，然后通过支付赔款的方式向投保的单位或个人发放货币资金，用以赔偿损失或履行偿付义务，并通过收付货币资金以实现保险企业的效益，这种以保险业务引起的货币资金收付，称为保险资金运动。,68,三、保险的职能和作用,1.2保险资金运动过程的三个阶段,保险费收取