第7章-贷款担保应用及管理

CH7贷款担保应用及管理,担保的种类,保证贷款：保证，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。抵押贷款：抵押，是指债务人或者第三人不转移对本抵押财产的占有，将该财产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。质押贷款：质押，是指债务人或者第三人将其动产、权利凭证或其他财产权利，移交债权人占有，作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照本法规定质押财产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。,担保的特殊种类,共同担保：同一债权提供的多个担保，可以分为多个保证人、多个抵押权、多个质权，或混合共同担保。注意事项：各自担保范围、担保顺序最高额担保：指债权人与保证人（或抵押物），就债务人在一定期间内连续发生的多笔债务，确定一个最高债权额，由保证人（或抵押物）在此最高债权限额内对债务人履行债务承担保证责任。,担保的范围,主债权：即各种信贷主合同所确定的独立存在的债权。利息违约金损害赔偿金：违约给造成损失时，应向银行支付的补偿费。实现债权的费用：银行为实现债权而支出的费用。包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。质物保管费用：指在质押期间，因保管质物所发生的费用。如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。,1.保证贷款,保证人的资格具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。银行公司授信业务一般不接受单一的自然人保证担保方式，但已经以其他担保方式足额担保，又附加自然人保证担保的除外。,1.保证贷款,不能充当保证人资格的：国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。学校、幼儿园、医院等以公益目的事业单位、社会团体企业法人的分支机构、职能部门不得为保证人。企业法人的分支机构可在法人书面授权范围内提供保证。公司为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供的担保。但非上市公司经股东大会决议同意的除外；,1.保证贷款,保证合同的有效性企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的保证合同无效。给债权人造成损失的，应当根据债务人、担保人、债权人的过错各自承担相应的民事责任。如果法人的书面授权范围不明法人的分支机构应当对保证合同约定的全部债务承担保证责任。分支机构经营管理的财产不足以承担保证责任的由企业法人承担民事责任。企业法人的职能部门提供保证的保证合同无效。债权人知道或者应当知道保证人为企业法人的职能部门的，因此造成的损失由债权人自行承担。,1.保证贷款,保证方式一般保证：债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的。在主合同纠纷未经审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，保证人可拒绝保证责任。连带责任保证：债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，认定为连带责任保证。银行一般只接受保证人的连带责任保证，不接受保证人的一般保证。,1.保证贷款,保证期间连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起6个月内要求保证人承担保证责任。在合同约定的保证期间和上述规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。银行在保证合同一般约定保证期间至主合同项下的债务履行期限届满之日后2年止。最高额保证的保证期间按银行对债务人的每笔贷款分别计算，自每笔借款合同签订之日起至该笔债务履行期限届满之日后2年止。,保证期间、保证责任的计算,丙公司与甲银行签定一份保证合同，为甲银行与乙公司承担最高额在3000万内的债务承担连带保证责任。确定以下情形中，丙公司的保证期间和保证责任。（1）保证合同约定期保证期间为在2004.6.1-2006.5.31间。若乙向甲银行借款500万元a.借款日为2004.7.1，还款日为2004.10.1b.借款日为2004.7.1，还款日为2007.10.1（2）保证合同未明确表述保证期间，只有“承担保证责任直至主债务本息还清时为止”类似内容。乙向甲银行借款500万元，借款日为2004.7.1，还款日为2004.10.1,1.保证贷款,保证贷款操作要点集团客户防范集团客户成员单位之间互相担保的风险。担保应尽可能将授信风险向集团客户外部转移。民营性质的集团客户，可要求大股东个人、家庭提供无限连带责任担保公司授信业务目前暂不接受单一的自然人保证担保方式，但已经以其他担保方式足额担保，又附加自然人保证担保的除外。,1.保证贷款,保证贷款操作要点（续）担保人能独立核算，自负盈亏，有健全的管理机构和财务制度，有享有所有权或者依法处分权的独立财产。原则上应当优先选择代为清偿债务能力强、信誉状况好的法人为保证人；对集团公司本部(母公司)为本集团公司内部成员单位担保、集团公司内部成员单位之间保证、其他保证人之间相互保证以及其他组织、自然人作保证人的，应当从严掌握。,1.保证贷款,债务人、保证人的破产处理债务人破产银行既可以向人民法院申报债权，也可以向保证人主张权利要求保证人清偿。银行知道或应当知道债务人破产时，如不申报债权，应该及时通知保证人，使其预先行使追偿权。如银行既未申报债权也未通知保证人，致使保证人不能预先行使追偿权的，保证人在该债权在破产程序中可能受偿的范围内免除保证责任。保证人破产保证人被破产宣告前，保证人已经生效的法律文书确定承担的保证责任，属于破产债权。,2.抵押贷款,银行可接受的抵押物抵押人所有的房屋和其他地上定着物。抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分土地使用权、房屋和其他地上定着物；抵押人依法有权处分机器、交通运输工具等；抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；依法可以抵押的其他财产,2.抵押贷款,选择抵押物的基本要求应优先选择现房等价值相对稳定、变现能力较强的抵押物；对机器、设备及其他不易变现或价值波动较大的抵押物应当从严掌握，原则上不接受专用性较强的机器、设备及其他财产抵押。以国有土地上房屋抵押的，应当将该房屋占用范围内的国有土地使用权同时抵押；以国有土地使用权抵押的，应当将该国有土地上的房屋同时抵押。,2.抵押贷款,选择抵押物的基本要求（续）乡(镇)、村企业的土地使用权不得单独抵押。以乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，应当将其占用范围内的土地使用权同时抵押。以在建工程抵押的，应当将在建工程占用范围内的土地使用权，连同在建工程的投入资产同时抵押，并在核定抵押率时充分考虑建设工程承包人的工程价款因素。以上所列房地产抵押，原则上应当将同宗土地上的电梯、楼梯、道路、绿地、露台、走廊、停车场、空余地或者其他公用设施同时抵押。,2.抵押贷款,选择抵押物的基本要求（续）办理以车辆设定动产抵押的汽车销售贷款时，应当要求销售商将车辆合格证交银行保管作为辅助措施，并且为防止销售商以车辆合格证遗失为由，向汽车生产商请求补发新的车辆合格证，银行应当与汽车生产商、销售商签订三方协议，对有关汽车合格证的遗失补办做出约定，在得到我行的书面确认意见前，生产商不得给销售商补发新的车辆合格证。,2.抵押贷款,抵押合同、抵押物登记抵押合同不得约定抵押物的所有权，在抵押期间转移为债权人所有。抵押应办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。未办理抵押物登记的，不得对抗第三人。以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；以厂房等建筑物抵押的，为房管局或（及）土地管理局；以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；以设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。,2.抵押贷款,抵押合同、抵押物登记（续）以下列财产抵押的，抵押合同自签订之日起生效，银行自登记之日起获得对抗第三人的权利。办理抵押物登记的部门为抵押人所在地的公证部门：个人、事业单位、社会团体和其他非企业组织所有的机械设备等生产资料；位于农村的个人私有房产；个人所有的家具、家用电器等生活资料；,2.抵押贷款,抵押物的价值评估对于具有公开市场的抵押物，可依照市场价格确定其变现价值。对于没有公开市场的抵押物，应依据本行认可的资产评估机构评估确定，评估费用由授信客户承担。抵押物最高担保额度=抵押物评估价值抵押率,2.抵押贷款,抵押率的确定综合考虑授信客户和抵押物的风险因素，原则上：房产(含占用范围内土地使用权)抵押率不得超过70%，土地使用权(含地面房屋及其他建筑物)抵押率不得超过70%，划拨取得的土地使用权(含地面房屋及其他建筑物)，抵押率按当地政府或土地管理部门的规定执行。以在建工程作抵押，抵押率不得超过70%；航空器、船舶、车辆等交通运输工具抵押率不超过50%；机器、设备等动产抵押率不得超过50%，且应从严掌握。,2.抵押贷款,抵押物保险信贷人员应要求抵押人到银行认可的保险公司，按银行指定的险种办理抵押物保险。保险单上应注明：银行为优先受偿人（即第一受益人）；抵押担保前已办理保险，则要保险公司变更银行为优先受偿人；保险期应长于信贷期限；保单正本须存放银行；投保总值不少于抵押物估价总值；保险费用由抵押人承担；抵押有效期内，投保人不得以任何理由中断保险或退保。,2.抵押贷款,抵押权的实现方式折价拍卖变卖,3.质押贷款,银行接受的动产质押出质人享有所有权或依法处分权；可流通、转让；依法可以特定化和转移占有；易变现、易保值、易保管银行接受的权利质押汇票、本票、国债、金融债券、存款单、标准仓单、提单；可转让的股份、股票；可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；收费权（路桥隧、农村电网建设与改造工程电费等收费权）出口退税托管账户；依法可以质押的其他权利。,3.质押贷款,银行接受的动产质押出质人享有所有权或依法处分权；可流通、转让；依法可以特定化和转移占有；易变现、易保值、易保管银行接受的权利质押汇票、本票、国债、金融债券、存款单、标准仓单、提单；可转让的股份、股票；可转让的商标专用权，专利权、著作权中的财产权；收费权（路桥隧、农村电网建设与改造工程电费等收费权）出口退税托管账户；依法可以质押的其他权利。,3.质押贷款,质押贷款操作要点凭证式国债质押：确认凭证式国债的真实性，并能及时办理质押止付手续。必须交债权银行保管，由债权银行出具保管收据。记帐式国债质押：记帐式国债的质押后，银行对借款人用于质押的记账式国债账户，用于质押的额度进行冻结。定期存单质押：确认存单的真实性，并及时办理核押手续。质押的存单必须交银行占有，存单上背书“质押”。仓单质押、提单质押：仓单、提单是提取货物的凭证。仓单和提单上背书记载“质押”字样，做成质押背书。仓单和提单交付银行之日起，质押合同自生效。,3.质押贷款,质押贷款操作要点（续）有限责任公司股权质押：应经股权所在公司股东作出同意质押的决议；出质人向银行转移出资证明书；人寿保单质押：出具保单的保险公司必须已与债权银行签订合作协议，对保单的真实性、安全性负责；人寿保单正本交付债权银行代为保管。收费权质押：到相应交通部门进行登记；电费收费权，出质人须与贷款承担银行签订代收电费协议。出口退税帐户质押：国税部门办理企业出口退税时，将退税资金拨付到“出口退税专用账户”，用于出口退税账户质押贷款还款，企业不得提取现金，并专项贷款还清后，企业方可自行处置账户所余金额。,3.质押贷款,质押物价值评估存款单、汇票、本票、支票、债券等易变现有价证券的价值一般按成本与市价孰低原则确定；依