【财务制度】收入及成本等

索引号： (审计机关名称) 销销售售收收入入业业务务检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业： 页次： 序 号 发票编号客 户 名 称 发票内容 计入销售明细 账的日 期 核对内容日 期产品名称及规格数 量单 价销项税总金额 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售收入审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 （可以按月份或分主要品 种填列） 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： （审计机关名称） 主要产品销售成本检查情况表 会计期间 被审计企业： 产品名称： 页次： 月 份 上期结存产成品本期入库产成品本期销售 数量 应结转销售成 本 实际结转销 售成本 差 额 数 量金 额数 量金 额数 量金 额 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合计 调整事项： 审计结论： 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售成本审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 （可以按月份或分主要品 种填列） 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售费用检查情况表 会计期间_ 被审计企业： 页次： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据 需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售成本审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 （可以按费用明细项目审 计情况填列）如： 工资 职工福利费 折旧费 修理费 办公费 差旅费 广告费 保险费 业务招待费 运输费 合 计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售税金及附加审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 （可以按税种审计情况填 列） 消费税 营业税 资源税 城市维护建设税 教育附加 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 产品销售税金及附加检查情况表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 产品名称税种税率计税基数应计提数已计提数差额核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底稿索 引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 其他业务利润审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 （可以按税种审计情况填 列） 材料销售 固定资产出租 固定资产出租 包装物出租 提供劳务 合 计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 其他业务利润检查情况表 会计期间_ 被审计企业： 页次： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据 需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 管理费用审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 公司经费 工会经费 职工教育经费 劳动保险费 待业保险费 咨询费 排污费 税金 土地使用费 技术转让费 技术开发费 无形资产摊销 业务招待费 坏账损失 存货盘亏、毁损和报废 合 计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 管理费用检查情况表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说 明并根据需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 财务费用审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 利息支出 利息收入 利息净支出 汇兑损益 金融机构手续费 其他 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 财务费用检查情况表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说 明并根据需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 投资收益审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 股票投资收益 债券投资收益 控股公司投资收益 非控股公司投资收益 其他 合 计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 投资收益检查情况表 会计期间_ 被审计企业：页次： 日期凭证编号摘要金额对应科目核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说 明并根据需要标明工作底稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 补贴收入审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 补贴项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 补贴收入检查情况表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 产品名称补贴标准计提补贴基数应计提补贴已计提补贴差额核对内容 核对内容说明：若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工作底 稿索引号。 审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 营业外收入审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 固定资产的盘盈和出售净收益 罚款收入 无法支付的应付款项 教育费附加返还款 合计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 营业外支出审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 固定资产盘亏、报废、 毁损和出售的净损失 停工损失 职工子弟学校经费 非常损失 公益救济性捐赠 赔偿金 违约金 罚没支出 合计 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 所得税审定表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 项目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 一、利润总额 二、审计调整数 1、 2、 3、 4、 5、 三、调整纳税所得额 增加： 1、 2、 3、 4、 减少： 1、 2、 3、 4、 四、应纳税所得额 五、适用所得税率 六、应纳所得税额 调整分录： 结论： 审计人员： 审计日期： 复核意见： 复核人员： 复核日期： 索引号： (审计机关名称) 调整纳税所得额检查表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 调增所得项目金额交叉索引号调减所得项目金额交叉索引号 1超标准的工资支出1弥补以前年度亏损 2超标准的职工福利费2联营企业分回利润 3超标准的职工教育经费3国库券利息