【财务制度】短期负债

索引号： (审计机关名称) 短短期期借借款款审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 年初余额 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 短短期期借借款款检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： (审计机关名称) 短短期期借借款款余余额额明明细细表表 截止日_ 被审计企业: 贷款单位年初余额利率% 借款 条件 起讫日期本年增加本年减少年末余额 合计 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号: 页次: 有无借 款合同 支付利息 已核对 备注 (审计机关名称) 短短期期借借款款余余额额明明细细表表 截止日_ 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付票票据据审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付票票据据检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： （审计机关名称） 应应付付票票据据余余额额明明细细表表 截止日_ 被审计企业： 出票日期票据种类经济业务内容受票单位 约定 利率 到期日期 抵押情况 物品名称金额 合计 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： 金额单位： 票面金额备注 （审计机关名称） 应应付付票票据据余余额额明明细细表表 截止日_ 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付账账款款审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数： 报表期末数： 其中： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付账账款款检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： （审计机关名称） 应应付付账账款款明明细细表表 截止日_ 被审计企业： 债权人名称业务内容摘要年初余额年末余额 账 龄 1年以下1-2年 合计 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： 金额单位： 备 注 2-3年3年以上 （审计机关名称） 应应付付账账款款明明细细表表 截止日_ 被审计企业： 账 龄 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 金额单位： （审计机关名称） 应付账款函证情况表 会计期间_ 被审计企业： 发函询证纪要是否 收到 回函 收到回函 序 号 单位名称期末余额 可以确认金额调节后可以确认 回函直接确认调节后可以确认争议未决金额其他 合计 审计人员:审计日期:复核人员:复核日期: 索引号： 金额单位： 页次： 未收到回函 审计意见通过替代审计 可确认金额 未核实金 额 （审计机关名称） 应付账款函证情况表 会计期间_ 审计人员:审计日期:复核人员:复核日期: 索引号： (审计机关名称) 预预收收帐帐款款审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数： 报表期末数： 其中： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 预预收收帐帐款款检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 其其他他应应付付款款审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数： 报表期末数： 其中： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 其其他他应应付付款款检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付工工资资审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数： 报表期末数： 其中： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： （审计机关名称） 应应付付工工资资明明细细表表 会计期间_ 被审计企业： 金额单位： 月 份 应付工资总额一、 全年应付工资贷方发生数计入： 支用数提取数1 直接人工 年初余额2 制造费用 1月3 销售费用 2月4 管理费用 3月5 在建工程 4月6其他 5月合计 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 年末余额 备注： 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： （审计机关名称） 应应付付工工资资明明细细表表 会计期间_ 备注： 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付工工资资检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付福福利利费费审审定定表表（明明细细表表） 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 年初余额： 本年记提： 1本年计提应付福利费 的的工资总额基数： 2应付福利费的提取比 例： 本年支用： 年末余额： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应付付福福利利费费检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 序号日期凭证号摘要对应科目金额核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应交交税税金金审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数： 报表期末数： 其中： 增值税 消费税 营业税 所得税 （按税种列示） 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 待待扣扣税税金金审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 报表期初数； 报表期末数： 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应交交税税金金增增值值税税审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 年初欠交数 本年应交销项税 本年可以抵扣进项税 年末应交增值税 调整分录： 结论： 审计人员：审计日期： 复核意见： 复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应交交税税金金-增增值值税税检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：金额单位： 项目序号凭证号发票号发票金额税率税金核对内容 进项税： 销项税： 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明工 作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 应应交交税税金金-增增值值税税检检查查情情况况表表应应交交税税金金检检查查情情况况表表 会计期间_ 被审计企业：被审计企业：金额单位： 序号凭证号税种计税基数税率税金核对内容 核对内容说明： 若未发现问题，在“核对内容”栏内打；若发现问题，予以说明并根据需要标明 工作底稿索引号。 审计人员：审计日期：复核人员：复核日期： 索引号： (审计机关名称) 预预提提费费用用审审定定表表 截止日_ 被审计企业：金额单位： 项 目金额调整借（贷）交叉索引号审定数 年初余额： 本年记提： 1本年计提应付福利费 的的工资总额基数： 2应付福利费的提取比