KIS旗舰版上机试题

KIS旗舰版上机试题试题说明1、 本上机试题以企业实际完整业务场景为原型并进行简化，考试涉及供应链、生产及财务领域主要业务流程；2、 本上机试题分为两部分，第一部分为企业信息介绍，第二部分为企业业务场景描述，请认真阅读相关介绍，并根据提示在KIS旗舰版系统完成业务操作；3、 本上机试题ERP系统环境为KIS旗舰版V2.0，请在帐套里新建帐套，帐套启用期间为2012年9月。并根据企业信息新建基础资料；4、 如果要演示电商业务，请在旗舰版2.0的基础上安装以下两个补丁：PT、PT；如果安装了以上两个补丁，新建帐套后也需将帐套升级，两个补丁都需做帐套升级。升级工具在补丁安装路径。如下图所示：5、 本次上机考试不分角色，统一用administrator用户进行操作。第一部分 企业信息介绍1.1 企业基本信息企业名称：蓝海机械有限公司主营业务：轴承的研发、生产与销售所在地区：中国.深圳业务开展地区：中国各省市企业组织架构：分为销售、计划、仓存、生产、采购、财务六大环节部门。详细的组织架构及职责划分见以下相关描述1.2 企业组织架构图蓝海机械有限公司销售部|客户洽谈、报价、接单、跟单计划部|安排生产、采购进度生产部|组织生产、管理车间运作仓存部|管理库存实务财务部|组织财务核算，管理税务、资金、资产等采购部|供应商洽谈、下单，跟单试题相关角色职责划分如下表： 业务部门角色职责财务部出纳:刘丽丽备用金管理、员工报销付款、根据资金业务记录日记账。会计:黄山日常凭证编制、原始单据审核、存货财务核算、备用金抽盘。财务经理:陈苛销售部业务员： 李肖客户报价、订单接单、订单跟踪、收款跟催销售主管：黄达销售政策制定、订单审核、信用控制、业绩分析采购部采购员：王采采购询价、编制订单、订单跟踪、付款跟进采购主管：王刚采购政策制定、订单审核、供应商评定、价格分析计划部计划员：计华订单评审、订单排期生产部生管员：杨光生产安排，车间管理仓管部仓管员：江山销售发货、出库仓库主管：王兵出入库单据审核、盘点方案制定1.3 整体业务流程图1.4 物料及产品1.4.1 物料基本及计划属性代码名称物料属性单位默认仓库固定提前期最小订货批量批量增量计划方法生产车间1产品1.01成品1.01.01轴承自制PCS成品仓110001000根据销售订单编制下达生产计划装配车间2.01半成品2.01.01外圈自制PCS半成品仓110001000车间根据企业生产计划编制车间生产计划机加车间2.01.02内圈自制PCS半成品仓110001000车间根据企业生产计划编制车间生产计划机加车间代码名称物料属性单位默认仓库固定提前期最小订货量批量增量计划方法3材料3.01原材料3.01.01轴承钢D=45外购KG原材料仓库151根据生产计划编制采购计划3.01.02轴承钢D=40外购KG原材料仓库151根据生产计划编制采购计划3.01.03保持架外购PCS原材料仓库21001根据生产计划编制采购计划3.01.04滚珠外购PCS原材料仓库21001根据生产计划编制采购计划计划订单量 = 最小订货量+取大整数【（净需求-最小订货量）/批量增量】*批量增量1.4.2 物料财务属性代码名称物料属性计价方法存货科目代码1.01成品1.01.01轴承自制加权平均库存商品2.01半成品2.01.01外圈自制加权平均库存商品2.01.02内圈自制加权平均库存商品3.01原材料3.01.01轴承钢D=45外购加权平均原材料3.01.02轴承钢D=40外购加权平均原材料3.01.03保持架外购加权平均原材料3.01.04滚珠外购加权平均原材料1.5 产品BOMl 轴承产品实物图片l 轴承产品结构1.6 凭证字 凭证字设置“记”1.7 计量单位代码名称计量单位组001PCSPCS002个个003公斤公斤1.8 客户及供应商客户客户代码客户名称结算币别开户银行银行帐号税务登记号DFJX东方机械人民币中行XX支行Z00111SW00111DYJX大宇机械人民币农行XX支行N00111SW00222供应商供应商代码供应商名称结算币别开户银行银行帐号税务登记号YJSY雅俊实业人民币中行XX支行Z00222SW00333MRWJ明瑞五金人民币农行XX支行N00222SW00444TLGS天利公司人民币商行XX支行N00333SW00555MHGS美华公司人民币招行XX支行N00444SW006661.9 部门信息部门代码部门名称部门属性01销售部非车间02仓管非车间03计划非车间04生产车间04.01机加车间车间04.02装配车间车间05采购非车间06财务非车间1.10 职员信息代码名称部门名称001刘丽丽财务002黄山财务003陈苛财务004李肖销售部005黄达销售部006王采采购007王刚采购008计华计划009杨光机加车间010江山仓管011王兵仓管1.11 仓库信息仓库代码仓库名称仓库类型仓库管理员仓库地址001原材料仓普通仓库仓管甲1人民北路XXX号002半成品仓普通仓库仓管甲1人民北路XXX号003产成品仓普通仓库仓管甲1人民北路XXX号1.12 成本（费用）项目成本（费用项目）包括：项目代码项目名称备注1001直接材料记录产品成本中生产领料的成本。1002直接人工记录产品成本中直接人工的成本。1003制造费用记录产品成本中制造费用的成本。1.13 库存余额代码名称物料属性单位仓库数量单价（元）金额（元）1.01.01轴承自制PCS产成品仓300300900002.01.01外圈自制PCS半成品仓2.01.02内圈自制PCS半成品仓3.01.01轴承钢D=45外购KG原材料仓库16203203.01.02轴承钢D=40外购KG原材料仓库5201003.01.03保持架外购PCS原材料仓库80050400003.01.04滚珠外购PCS原材料仓库620010620001.14 资金余额 银行账号信息如下：代码名称银行接口类型银行账号账户名称开户行01招商银行中国招商银行89067招商银行招商银行02中国银行中国银行23489中国银行中国银行03工商银行中国工商银行23239工商银行工商银行 蓝海机械有3个银行账户，账户余额信息如下（其中招商银行账户为蓝海机械主要的日常业务账户）： 开户行及账号余额招商银行890671,890,234.00中国银行23489200,000.00工商银行232395,000.00 出纳备用金为11,333.00，详细情况如下：票面金额数量（张）金额（元）100元1001000050元20100020元1530010元3301元33合计113331.15 财务余额数据使用新会计准则科目表。科目余额如下表： 科目期初余额表科目代码科目名称 期初借方余额 期初贷方余额 1001现金 11,333.00 - 1002银行存款 2,095,234.00 - 1002.01银行存款招商银行人民币存款 1,890,234.00 - 1002.02银行存款中国银行人民币存款 200,000.00 - 1002.03银行存款工商银行人民币存款 5,000.00 - 1012其他货币资金-1101交易性金融资产-1121应收票据-1122应收账款（受控于应收应付） 100,000.00 - 1122应收账款-东方机械100,000.001123预付账款-1131应收股利-1132应收利息-1221其他应收款 - - 1221.01客户-1221.02员工借款-1231坏账准备-1321代理业务资产 - - 1401材料采购 - - 1403原材料 102,420.00 - 1404材料成本差异 - - 1405库存商品 90,000.00 - 1406发出商品 - - 1407商品进销差价 - - 1408委托加工物资 - 1471存货跌价准备 - - 1501持有至到期投资 - - 1502持有至到期投资减值1503可供出售金融资产1511长期股权投资1512长期股权投资减值准备1521投资性房地产1531长期应收款1532未实现融资收益1601固定资产 200,000.00 - 1602累计折旧 - 20,000.00 1603固定资产减值准备-1604在建工程-1605工程物资-1606固定资产清理-1701无形资产-1702累计摊销-1703无形资产减值准备-1711商誉-1801长期待摊费用-1811递延所得税资产-1901待处理财产损溢-2001短期借款-2101交易性金融负债-2201应付票据-2202应付账款（受控于应收应付） - 4,000.002202应付账款-美华公司-4,000.002203预收账款 - - 2204应付暂估款-2211应交税金 - - 2211.01应交增值税 - - 2211.01.01进项税额 - - 2211.01.02已交税金 - - 2211.01.05销项税额 - - 2231应付利息-2232应付股利-2241其他应付款 - - 2314代理业务负债-2401递延收益-2501长期借款-2502长期债券-2701长期应付款-2702未确认融资费用-2711专项应付款-2801预计负债-2901递延所得税负债-3101衍生工具-3201套期工具-3202被套期项目-4001实收资本 - 500,000.00 4002资本公积 - - 4101盈余公积 - - 4101.01法定盈余公积 - - 4101.02任意盈余公积 - - 4101.03法定公益金 - - 4103本年利润 - - 4104利润分配 - 2,074,987.00 4104.01其他转入 - - 4104.02提取法定盈余公积 - - 4104.03提取法定公益金 - - 4104.09提取任意盈余公积 - - 4104.15未分配利润 - 2,074,987.004201库存股5001生产成本 - - 5101制造费用 - - 5101.01折旧-5101.02工资费用-5101.03材料费用-5201劳务成本 - - 5301研发支出-6001主营业务收入 - - 6051其他业务收入 - - 6101公允价值变动损益-6111投资收益-6301营业外收入 - - 6401主营业务成本 - - 6402其他业务支出 - - 6405主营业务税金及附加 - - 6601销售费用 - - 6601.01差旅费 - - 6601.02招待费 - - 6602管理费用 - - 6602.01办公费 - - 6602.02工资 - - 6602.03折旧-6602.04水电费-6603财务费用 - - 6604勘探费用-6801所得税 - - 6901以前年度损益调整 - - 合计 2,598,987.00 2,598,987.00 1.16 应收应付余额清单客户应收款余额币别单据类型东方机械100,000.00 人民币销售普通发票（无需录入产品明细）供应商应付款余额币别单据类型美华公司4,000.00 人民币采购普通发票（无需录入产品明细）应收系统参数设置：应收坏账损失科目：资产减值损失（6701）应收坏账准备科目：坏账准备（1231）其他应收单、销售发票、收款单、退款单对应的科目：应收账款（1122）预收单对应科目：预收账款（2203）应付系统参数设置：其他应付单、采购发票、付款单、退款单对应的科目：应付账款（2241）预付单：预付账款（1123）1.17 固定资产余额清单第二部分 企业业务场景第1章.第2章.2.1 销售报价编制（4）9月4日，东方机械客户联系业务员小肖需求轴承产品2000PCS，业务员小肖给东方机械进行报价。小肖从财务部取得公司标准报价资料，产品1.01.01轴承，价格为300.00元rmb（含税）。小肖制作报价单，发送给客户。请在KIS旗舰版系统中录入此报价单，检查项：购货单位、数量、产品、单价2.2 销售订单编制（4）9月4日，东方机械接受报价，确定下单，要求2012-9-20交货，需求数量2000pcs。业务员李肖编制初始订单，交由计划部门对交期进行评估。计划部门评估后与客户确认，签署订单。请在KIS旗舰版系统中录入此销售订单，检查项：客户、数量、单价、交货日期2.3 MRP计算（4）9月4日，计划员计华查看销售订单，并以此为数据来源进行MRP计算,运算方案MTO(TD），生成 计划订单后下派采购计划与生产计划。请在KIS旗舰版系统中进行MRP计算，并审核投放计划订单，检查项：MRP计算结果、审核投放2.4 采购订单编制（4）9月5号采购员王采收到来自计划部门物料采购计划，具体信息如下：物料代码名称单位计划采购量建议采购下单日期到货日期3.01.01轴承钢D=45KG242012-9-172012-9-183.01.02轴承钢D=40KG152012-9-172012-9-183.01.03保持架PCS12002012-9-172012-9-193.01.04滚珠PCS98002012-9-172012-9-19王采开始寻求供应商和供应商报价，询、比价，挑选合适供应商，9月6号，王采根据报价初步确认供应商为明瑞五金，确定交货日期后下采购订单，明瑞五金报价信息如下：物料代码名称单位单价（含税）税率到货日期3.01.01轴承钢D=45KG2017%2012-9-183.01.02轴承钢D=40KG2017%2012-9-183.01.03保持架PCS5017%2012-9-193.01.04滚珠PCS1017%2012-9-19王采将订单提交采购主管审核，核对订单，成本等信息，审核通过，王采与供应商正式签订双方签字的采购订单。请在KIS旗舰版系统中生成此采购订单，检查项：供应商、数量、单价、到货日期2.5 外购入库单编制（6）9月18日，供应商明瑞五金送达货物，送货物料信息如下：物料代码物料名称单位送货数量3.01.01轴承钢D=45KG24 3.01.02轴承钢D=40KG159月19日，供应商明瑞五金送达货物，送货物料信息如下：物料代码物料名称单位送货数量3.01.03保持架PCS12003.01.04滚珠PCS9800仓库管理员江山根据采购订单和供应商的送货单验收，将物料入到暂存区，填制暂收单，提交质检员。质检员收到暂收单后，进行质量检验，检验后确认全部合格并填写检验结果；仓管员江山根据采购订单、供应商的送货单和质检员的检验单，将物料入到原材料仓库，填制外购入库单后登记库存台帐、流水帐。请在KIS旗舰版系统中录入此外购入库单，检查项：供应商、数量、单价、仓库2.6 生产任务单编制（4）计划员根据MRP运算数据生成生产任务单如下：产品代码产品名称单位生产数量计划开工日期计划完工日期1.01.01轴承PCS20002012-09-192012-09-202.01.01外圈PCS20002012-09-182012-09-192.01.02内圈PCS20002012-09-182012-09-19生产部杨光根据生成的生产单进行生产安排。请在KIS旗舰版系统中执行生产任务单，检查项：下达、开工2.7 领料单编制（6）9月18日，机加车间要生产半成品“外圈”、“内圈”，根据生产计划到原材料仓库领用原物料轴承钢D45、轴承钢D40用于生产，需求物料信息如下：物料代码物料名称单位领料数量3.01.01轴承钢 D45KG403.01.01轴承钢 D40KG209月19日，机加车间要生产产品“轴承”，根据生产计划到原材料仓库领用原物料外圈、内圈、保持架、滚珠用于生产，需求物料信息如下：物料代码物料名称单位领料数量2.01.01外圈PCS20002.01.02内圈PCS20003.01.03保持架PCS20003.01.04滚珠PCS16000仓管管理员江山根据生产部领料需求开始分拣物料，编制领料单，发料后登记库存台帐、流水帐。请在KIS旗舰版系统中录入此领料单，检查项：领料部门、产品、数量2.8 产品入库单编制（6）9月19日，机加车间加工完成半产品外圈、内圈，生产人员将已经完工的产成品从车间送到产成品仓，并办理入库手续，完工产品信息如下：物料代码物料名称单位领料数量2.01.01外圈PCS20002.01.02内圈PCS20009月20日，装配车间加工完成产品轴承，生产人员将已经完工的产成品从车间送到产成品仓，并办理入库手续，完工产品信息如下：物料代码物料名称单位领料数量1.01.01轴承PCS2000仓管管理员江山根据生产部门入库需求开始收料，编制产品入库单，登记库存台帐、流水帐。请在KIS旗舰版系统中录入此产品入库单，检查项：产品、数量、收货仓库2.9 销售出库单编制（4）9月20日，仓库管理人员按业务员提交的销售订单SO01进行发货处理，并填制销售出库单据。 产品编码产品名称规格订购数量单位仓库1.01.01轴承2000PCS产成品仓仓管人员江山根据销售部销售领料需求，分拣产品，编制产品销售出库单，登记库存台帐、流水帐。请在KIS旗舰版系统中录入此产品入库单，检查项：购货单位、产品、数量、仓库2.10 盘点单编制（4）9月29日，仓管员江山会同财务部人员对现有库存物料进行实物盘点,盘点后检查出实际的物料库存数据如下。江山根据以下实物盘点数制作盘点报告，并交由仓库主管进行审核仓库物料代码物料名称单位实存数量成品仓1.01.01轴承PCS300半成品仓2.01.01外圈PCS0半成品仓2.01.02内圈PCS0原材料仓库3.01.01轴承钢D=45KG0原材料仓库3.01.02轴承钢D=40KG0原材料仓库3.01.03保持架PCS0原材料仓库3.01.04滚珠PCS0请在KIS旗舰版系统中录入此盘点单，检查项：方案编制、盘点报告2.11 销售增值税发票编制（4）9月20日财务根据销售订单、销售出库单进行数量、金额核对后开具销售发票，销售发票须经财务经理审核。物料代码名称单位数量含税单价税率1.01.01轴承PCS200030017%请在KIS旗舰版系统录入销售发票，检查项：购货单位、产品、数量、含税单价2.12 采购增值税发票编制（4） 9月20日采购部收到明瑞五金的采购发票一张。采购部将采购发票、外购入库单（财务联）提交财务部。财务人员核对和审核收到的采购发票物料代码名称单位数量含税单价税率3.01.01轴承钢D=45KG242017%3.01.02轴承钢D=40KG152017%3.01.03保持架PCS12005017%3.01.04滚珠PCS98001017%请在KIS旗舰版系统录入采购发票，检查项：供应商、产品、数量、含税单价2.13 核算入库成本（12）财务会计黄山将发票实际付款金额和入库数量，计算入库成本，确定外购入库成本 。月末成本会计计算本期产品成本，轴承产品总成本.4，外圈成本 730.26，内圈成本 350.41，确定本期产品成本。材料出库核算自制入库核算(半成品) 产成品出库核算自制入库核算(成品) 产成品出库核算(成品)。自制入库核算只考虑材料成本，不考虑其他费用。请在KIS旗舰版系统进行外购入库核算、材料出库核算、产成品出库核算、自制入库核算，检查项：外购入库单成本、生产领料单成本、产品入库单成本、销售出库单成本2.14 收款单编制（4）9月28日财务会计黄山收到东方机械转到招商银行人民币账户的货款39万元，并根据销售订单1填写收款单，并进行到款结算。请在KIS旗舰版系统录入收款单，检查项：核算项目、财务日期、结算实收金额、核销2.15 生成凭证（6）1、 销售发票审核后，一式三联。一联给客户作为客户购进货物的原始凭证，给东方机械；第二联由财务会计黄山进行记账处理；第三联为抵扣联。月末进行入库及出库核算后黄山进行记账处理请在KIS旗舰版系统根据销售发票生成凭证，（1）检查项：凭证科目及金额2、 月末进行入库及出库核算后，财务部根据外购入库单和采购发票生成凭证，进行财务处理请在KIS旗舰版系统进行根据外购入库单、采购发票生成凭证（2）3、 月末进行入库及出库核算后，会计黄山根据生产领料单生成凭证，进行财务处理请在KIS旗舰版系统根据生