首席官职责与董事会行权方式.ppt

首席官职责及董事会行权方式联合创思资本市场研究中心,传统管理体制下的公司治理结构图,知识经济下的弹性治理结构图,股东大会,首席执行官CEO,董事会,首席营运官COO,专业委员会,首席财务官CFO,首席知识官CKO,首席技术官CTO,首席市场官CMO,核心管理团队,两图比较说明的问题,董事会的职能发生了转移核心管理团队形成,CEO简介首席执行官(ChiefExecutiveOfficer）政策执行机构的最高负责人，一般由公司董事长兼任。CEO是不同于传统董事会领导下的总经理负责制的总经理。相对于传统意义上的总经理，CEO无论是在职责定位上、权限范围上、行权方式以及素质要求上都存在着本质上的差别。,CEO及其职责,CEO主要负责公司中长期发展战略规划、产品的超前市场定位、客户群体及客户关系定位的思考与谋划；定期召集管理团队成员对公司重大事项做出决策；在某种程度上行使公司一号行政长官的职责。,CEO职能分解图,首席执行官CEO,负责中长期发展战略规划,完善公司法人治理结构，推动制度创新,塑造核心管理团队,塑造企业价值观和核心理念,塑造核心竞争力,示范性CEO职位说明,营造一种促进道德行为、鼓励个体的正直和承担社会责任的企业文化维持一种有助于吸引、保持和及立在各个层次员工组成的多样性、群体积极的、道德的工作氛围为董事会开发并推荐能产生股东价值的、适合公司的长远战略与远景为董事会开发并推荐能支持公司长期计划的年度业务计划和预算确保公司日常业务的恰当管理,持续不断实现公司的财务和运营目标确保公司提供产品/服务的质量和价值不断的进步确保公司在行业内占有并保持令人满意的竞争地位确保公司由一个在CEO领导下的有利的管理团队，并由一个有效的团队发展、换届计划与董事会合作，确保由一个有效的CEO职务的接班计划制定并监督公司政策的实施担任公司的主要代言人,COO及其职责,COO简介首席营运官（ChiefOperationOfficer）按照国际惯例，当CEO不兼任董事长时，公司不设立COO，而由CEO代理行使职能，而当CEO兼任董事长时，公司才单独设立COO这一职位，以完成其重要而复杂的职能。COO在公司中的地位仅次于CEO，是公司第二号行政长官，被称为“CEO最核心的助手”。,COO主要职责是全权负责公司日常事务的管理；侧重于公司人力资源管理、市场营销管理以及产品品牌塑造；协调公司各职能部门间的关系,COO职能分解图,首席运营官COO,负责公司重大日常事务的全面管理,负责公司人力资源开发与管理,负责公司产品营销管理及品牌塑造,协调公司各职能部门间的关系,实施战略管理,CFO及其职责,CFO简介首席财务官(ChiefFinancialOfficer）公司核心管理团队的主要成员之一，是负责企业的财务管理工作，全方位防范企业运营风险的核心。负责公司内部财务管理与监督；对外融资方案的策划与实施；协调与保持投资者的关系；定期与公司中小股东进行沟通和对话；在不违反公司保密规定的前提下，及时对公司中小股东进行信息披露,CFO职能分解图,首席财务官CFO,公司财务制度和会计制度的建立与管理,投资决策以并购为核心的资本运营战略实施,股利分配决策投资者、中小股东的信息沟通及关系协调,全方位风险控制,财务年度预算的编制及控制,融资决策融资方式的设计与实行,CKO及其职责,CKO简介首席知识官(ChiefKnowledgeOfficer）全面负责公司知识管理的最高负责人负责公司中高级管理人员及全体员工的培训；建立公司稀缺人才库，管理公司稀缺人才档案；建立和管理企业知识库；及时发现和挖掘公司优秀人才及外部稀缺人才；对稀缺人才的使用、提拨及时向首席执行官汇报、建议；制订公司优秀员工3-5年的成长发展规划,CKO职能分解图,首席知识官CKO,协助CEO，塑造公司文化,制定和实施公司中长期培训计划,建立和管理公司知识库,塑造知识资本化能力,CTO及其职责,CTO简介首席技术官(ChiefTechnologyOfficer）企业技术创新和产品开发的战略管理者负责公司现有技术产品的更新；新技术及新产品的研发、中试及推广；建立全球化的技术支持体系，及时了解和把握国内外最新技术发展动态。,CTO职能分解图,首席技术官CTO,参与制定企业的总体发展战略,企业技术发展战略的制定,企业技术战略运行过程的评价与控制者,塑造技术资本化能力,担当企业技术发展的战略传感器,企业技术发展战略实施的领导者,CIO及其职责,CIO简介首席信息官(ChiefInformationOfficer）企业信息管理的最高长官负责公司内外部信息的收集、加工和整理；及时对外发布公司最新信息；建立和管理企业信息库；定期与CKO沟通，建立和管理本公司全体员工的电子档案。,CIO职能分解图,首席信息官CIO,企业信息系统的建设与管理,建立和管理企业信息库,建立与管理企业员工的电子档案,塑造信息资本化能力,企业内外部信息的采集、整理和加工,CMO及其职责,CMO简介首席市场官(ChiefMarketingOfficer）公司市场营销管理的领导者，公司高层决策的参谋者负责公司市场开发及全球市场区域的划分、管理及销售人员的调度；销售人员的培训及业务管理；销售网络的建立与维护；物流管理及产品配送管理。,CMO职能分解图,首席市场官CMO,完成企业的营销工作,及时、准确的向企业的各部门提供信息,进行营销思想的宣传、指导和贯彻,塑造市场资本化能力,建立和管理企业销售网络,负责建设企业文化,董事会,提名委员会,薪酬委员会,执行委员会,审计委员会,公共政策委员会,董事会中专业委员会的设置,专业委员会的构成,专业委员会的设置以公司的规模、性质而有所差异，其中进行有效公司治理的三个关键委员会（提名委员会、审计委员会、薪酬委员会）是经常设置的。专业委员会的职责划分一般是由公司章程规定的，有的委员会（如审计委员会）职责是由公司法律框架体系规定的,除执行委员会外，其他专业委员会人员一般由独立董事、社会名流及中介咨询机构的专业人士组成，主席必须由独立董事担任除执行委员会外，各专业委员会有独立的办公经费，日常活动不受以CEO为核心的管理团队的制约，不参与、不干预公司日常事务管理。执行委员会由公司的执行董事和非董事的高级管理人员组成，公司的CEO就是执行委员会的主席，处于公司控制的核心，在董事会部召开会议期间代表董事会行使权力，也就是公司的核心管理团队。,委员会成员的报酬,除执行委员会外，其余委员会成员的报酬主要是津贴。津贴包括聘请费、出席会议费、主席费、车马费等形式。据财富统计，美国1000家公司的平均报酬水平是每年2000美元3000美元，最低限是5000美元聘请费加300美元/次会议费,提名委员会运行及职责,提名委员会简介提名委员会（NominatingCommittee），也称“任命委员会”、“公司治理委员会”、“董事事务委员会”等。提名委员会的职责向董事会推荐有能力担任董事的人选，同时对现有董事会的组成、结构、成员资格进行考察，以及进行董事会的业绩评价。,提名委员会,对担任董事的资格条件进行说明,对董事会下属各次级委员会的组成人员提出方案,对空缺的董事职位提出候选人名单,评价董事会业绩，包括评价CEO、评价董事个人及评价董事会全体,对执行董事与非执行董事的人选进行资格审查并提名,处理股东提出的董事人选提案,每年对独立董事人选、执行董事人选做出能够说服大股东的任职说明,每年对大股东推荐和提名的执行董事做出能够说服中小股东的理由,董事成员选拔及程序,提名委员会评估现有董事会的概况提名委员会评估现任董事的概况与CEO及董事会达成共识产生符合具体条件的董事会候选人名单会见候选人并进行评价向董事会提出人选由董事会集体通过报股东大会批准任命,评估董事会和董事的概况,与CEO和董事会达成共识,产生符合条件的董事会候选人名单,会见候选人并评价,向董事会提出人选,董事会集体通过,股东大会批准任命,提名委员会选拔新董事流程图,薪酬委员会运行及职责,薪酬委员会简介薪酬委员会（CompensationCommittee），也称“报酬委员会”，是专业委员会中的关键委员会之一。薪酬委员会的人数从1人到11人不等，通常是3人或4人。,薪酬委员会的主要职责，是对公司高级管理人员（主要是执行董事）的报酬提出建议，其次是制定一般管理人员的报酬，第三是管理股票期权计划，并在每季度向董事会提交详细的书面工作报告，并对薪酬制度的进一步完善和改革提出建议和意见。,薪酬委员会,制定公司的年度业绩考核指标及考核评价办法，并组织实施,制定奖金账户的管理细则，经董事会批准后，负责具体管理,制定股份期权计划，经董事会批准后，负责具体实施和管理,制定补偿性福利基金的管理细则经董事会同意后，负责管理,制定股份期权回购基金的管理办法经董事会同意后，负责管理,参与公司的年终财务审计,代表期权获受人参加股东大会,薪酬委员会的工作流程与高层管理团队（CEO团队）合作确定评价目标，建立绩效评价指标体系和评价标准制订高级经营管理人员的薪酬计划，包括薪酬组成结构、奖罚标准和实施办法公布公司几位高层经营管理人员的薪酬计划并负责解释,在工作期间内负责与CEO团队进行交流，帮助CEO团队改进工作业绩在年度结束时评价CEO团队的绩效，撰写绩效评价报告确定应给予的报酬并执行薪酬计划回顾审查整个薪酬计划的合理性,审计委员会运行及职责,审计委员会简介审计委员会（AuditCommittee），是专业委员会中的关键委员会之一。,审计委员会的运行及职责,审计委员会的职责提名公司的会计师和审计人员；公司外部审计人员的界定和资格审查；审查每年的财务报表和其他会议报表；帮助董事会成员更好的理解公司的会计核算体系、内部控制财务报表、商业伦理政策等在公司董事、独立的注册会计师、内部审计人员、公司财务经理之间建立畅通的交流渠道。,投资委员会运行及职责,投资委员会简介投资委员会（FinanceCommittee），有时也成为“财务委员会”投资委员会的主要职责主要负责调整公司的投资结构、管理投资规模、控制投资风险；限制和审核固定资产投资比例；