金利科技：华泰联合证券有限责任公司关于公司《2010年度内部概要

华泰联合证券有限责任公司关于昆山金利表面材料应用科技股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告的核查意见华泰联合证券有限责任公司(以下简称“华泰联合证券”或“本公司”作为昆山金利表面材料应用科技股份有限公司(以下简称“金利科技”或“公司” 2010年首次公开发行股票并上市的保荐机构,根据证券发行上市保荐业务管理办法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规的要求,华泰联合证券对金利科技2010年度内部控制自我评价报告进行了核查,具体情况如下:一、公司建立内部控制制度的目标与原则公司按照有关制度明确了建立内部控制制度的目标,有助于指导公司实施有效、合理的内部控制,同时公司也明确了建立内部控制制度的原则,包括合规性原则、全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则、及时修订和完善原则等。二、公司内部控制系统及内部控制执行情况根据企业内部控制基本规范、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等文件的规定,公司内部控制体系的建立和实施情况如下:(一内部环境公司在治理结构、组织机构、内部审计、人力资源管理、企业文化等方面为公司的内部控制活动建立了良好的内部环境,按照有关要求设立了“三会一层”,根据公司经营需要设置了合理的组织机构,完善了内部审计的有关内容,并制定了有关管理制度。(二风险评估公司根据行业特点及公司实际情况制定了合理的控制目标,建立了系统的、有效 的风险评估体系。公司根据设定的控制目标,全面系统持续地收集相关信息,结合实际情况,及时进行风险评估,识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,做到风险可控。(三控制活动对于经营过程中的重要环节公司采取了必要的内部控制,在决策管理、授权审批、职责划分、资产管理、信息系统等方面均作了相应的规定,内部控制活动涵盖了公司内部控制需要关注的主要领域,能够按照公司的规定有效的实施。(四信息与沟通公司建立了信息与沟通制度,明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序,确保信息及时沟通,公司对收集的各种内部信息和外部信息进行合理筛选、核对、整合,确保信息的有用性,促进内部控制有效运行。公司制订了公司信息披露管理制度。对涉及信息披露的相关内容进行了具体规定。(五内部监督公司已建立内部控制监督制度,明确内部审计机构在内部监督中的职责权限,规范了内部监督的程序、方法、要求,对监督过程中发现的内部控制缺陷,能及时分析缺陷的性质和产生的原因,提出整改方案,并采取适当的形式及时向董事会、监事会或者管理层报告。三、公司重点控制活动的有关情况(一公司募集资金使用的内部控制情况公司制定了募集资金使用管理制度,对募集资金的存放、使用、管理、监督等作了明确的规定。报告期内,该项制度在实际工作中的执行情况良好,募集资金的存储与使用均符合法律法规和募集资金管理制度的要求,能够做到专户存储、三方监管,使用募集资金的审批、支付等手续完备,公司严格按照规定对募集资金使用情况进行公开披露。(二公司重大投资的内部控制情况 公司制定了重大经营与投资决策管理制度,加强了公司对外投资的管理,规范公司对外投资行为,规定了对外投资的基本原则、审批权限、决策程序,明确了对外投资的管理机构等。(三公司融资与对外担保的内部控制情况公司建立了融资与对外担保管理制度,明确规定了融资与对外担保的基本原则、审查程序、审批程序、管理程序、对外担保的信息披露、对外担保相关责任人的责任追究机制等。报告期内,融资审批、管理程序符合制度规定,公司无对外担保事项。(四公司关联交易的内部控制情况公司建立健全了关联交易管理制度,对公司关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序和信息披露、关联交易价格的确定和管理等进行全方位管理和控制,报告期内公司按照制度对关联交易进行了合理的内部控制。(五对控股子公司的管理公司制定了子公司管理制度,加强对子公司的管理,旨在建立有效的控制机制,对公司的组织、资源、资产、投资等和公司的运作进行风险控制,报告期内公司按照制定的子公司管理制度加强对子公司的管理控制。(六公司信息披露的内部控制情况公司制定了信息披露事务管理制度,明确了信息披露的原则、内容标准、信息披露的管理责任划分等,将信息披露的责任明确到人。公司的信息披露事务由董事会秘书负责,并指定证券时报、上海证券报和巨潮资讯网为公司公开披露信息的媒介。公司按照有关法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度和投资者关系管理制度的要求,做好信息披露工作,并积极做好广大投资者及相关机构的交流工作。(七公司营运管理的内部控制情况公司对产供销、收付款、仓储、资产管理等核心环节制定了相关管理制度,并在 经营中严格按照制度运营,使公司的产供销环节能够有序衔接,资金和资产的安全和有效利用得到保障,报告期内对财务管理实施了有效的内部控制。四、公司内部控制体系的完善计划公司将从以下几个方面完善公司的内部控制:1.要求公司董事、监事、高级管理人员及其他有关人员持续加强对公司法、证券法以及公司经营管理等相关法律、法规、制度的学习,加强对上述人员的内部控制培训,树立风险防范意识,培育良好的企业精神和内部控制文化。2.加强公司内部控制,进一步优化业务和管理流程,持续规范运作,及时根据相关法律、法规及监管部门的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度,进一步健全和完善内部控制体系,提升公司科学决策能力和风险防范能力。3.进一步强化和完善内部监督职能,规范公司内部审计工作,提高内部审计工作质量、保护投资者合法权益。依据有关规定,有针对性的进行重点审计、专项审计,加大内部审计工作的深度与广度,进一步贯彻执行内部审计制度,充分发挥审计监督作用。五、公司董事会对内部控制的自我评价公司董事会认为:公司现行的内部控制制度是依据国家有关法律、法规,以公司的基本管理制度为基础,经过多年的生产经营和企业管理实践的不断补充、完善,涵盖了财务预算、生产计划、物资采购、产品销售、对外投资、人事管理、内部审计、对外信息披露及与投资者沟通等各个层面,较为完整、合理及有效,能够适应公司经营管理的要求和公司发展的需要,能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性,能够确保公司所属财产物资的安全、完整。公司相关管理人员能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求,真实、准确、完整、及时地报送及披露信息,能够公平、公开、公正地对待所有投资者并保证了公司各项管理工作的正常运行,对经营风险可以起到有效的控制作用。六、保荐机构核查程序和核查意见作为金利科技首次公开发行股票并上市的保荐机构,本公司不定期对金利科技进 行了现场检查,列席了公司董事会、股东大会;通过对照相关法律法规规定检查金利科技的内控制度建立情况;查阅合同、报表、会计记录、审批手续、相关报告、三会会议资料、决议以及其他相关文件;与公司董事、监事、高管人员、员工以及会计师、律师进行沟通;现场调查及走访相关经营情况,对金利科技内部控制制度的建立及执行情况进行了核查。经核查,本公司及保荐代表人白岚、赵明认为:金利科技现有的内部控制制度符合我国相关法律、法规和证券监管部门的要求,在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制,金利科技的2010年度内部控制自我评价报告基本反映了其