SAP财务介绍及业务逻辑架构

SAP财务介绍,介绍内容,财务会计概览财务组织结构财务管理会计成本管理会计,SAP财务模块的核心功能特点,业务数据与财务数据高度集成：财务凭证通过业务交易数据自动触发生成，减少财务人员的记账工作，大幅地提高财务人员的工作效率。2.主数据及业务交易数据共享，后勤前端业务及财务凭证数据自动传入成本模块。3.所有的采购、生产、销售环节的业务交易数据在SAP系统完成，可使财务能够及时快速完成财务系统结账。4.业务信息数据流与财务信息数据流同步，管理人员可以随时查看管理业务数据报表，系统获取财务管理报表数据非常便捷。,总分类账,财务体系建立财务帐务处理财务报表生成系统集成基础,集团或单一公司财务模式多国家、多币制、多税制纵向与横向的划分和组合,总分类帐处理特殊分类帐处理业务分类帐处理结算处理,多形式的资产负债表/损益表标准和弹性的财务信息分析财务报告合并处理,与生产经营业务在线集成资金流、物流同步处理为企业经营者提供决策分析数据,销售,采购,库存管理,生产,售前活动，询价报价，销售定单,收货，发货，移库，盘点，估价,主生产计划，MRP，生产定单，车间管理,采购申请，询价，报价，采购定单,应收,应付,总帐,固定资产,业务,财务会计,管理会计,资金管理,开票,销售发货,发票校验,采购收货,其它收发货，盘点，估价等,财务业务一体化核算,应收/应付帐款,应付账款,应收账款,发票收据预付款付款处理信函往来帐户查询与分析与相关系统的接口处理,客户信用管理发票与贷方冲销收款处理催款处理信函往来帐户查询与分析,资产管理,投资管理投资计划经济估价预算投资控制订单管理项目管理,固定资产计价方法折旧计算折旧模拟多种货币资产交易,.,资产维护维修计划定单处理维护管理结账,内容,财务会计概览财务组织结构财务管理会计成本管理会计,财务成本管理模块中的组织结构,公司代码(CompanyCode)业务范围(BusinessArea)控制区域(ControllingArea)经营范围(OperationConcern)成本中心(CostCenter)利润中心(ProfitCenter),财务组织结构的关系,Companycode,管理会计CO,财务会计FI,内容,财务会计概览财务组织结构财务管理会计成本管理会计,会计记账期间,自然月会计期间12个普通会计期间4个特殊会计期间其他会计期间设置的可能性,主数据,会计科目表和会计科目操作会计科目表集团会计科目表国家会计科目表客户供应商固定资产,会计科目表,集团会计科目表,操作会计科目表,国家会计科目表,公司代码,会计科目表结构,平面的会计科目结构科目组：随意组合相同属性的会计科目系统可以为会计科目表定义多个树状结构(财务报表版本)年终结算：自动结算出报表,会计科目,会计科目表层数据,公司代码层数据,科目名称：应收帐款科目编号：2100,科目类型：客户统驭记账货币：RMB记帐格式：C001,科目类型：普通总帐记账货币：USD记帐格式：G002,会计科目的建立方式,会计科目建立方式：1.集中创建。2.先在集团层次，然后在公司法人层次,客户/供应商主数据,通用数据,公司代码层数据,客户名称：ABC客户编号：A001,统驭科目：应收帐款付款条件：0001催款流程：1000,统驭科目：应收帐款付款条件：0002催款流程：2000,客户和供应商主数据,所有的采购供应商和销售客户主数据都有三个层次：集团通用层公司公司层采购/销售层,客户/供应商统驭科目,应收/应付帐款,其他应收/应付款,预收/预付帐款,3,000.00,2,000.00,1,000.00,1,500.00,1,100.00,1,000.00,4,000.00,1,600.00,4,500.00,3,100.00,2,000.00,5,600.00,会计凭证,凭证头凭证类型会计凭证编号允许的会计科目凭证日期、记帐日期、会计期间公司代码凭证交易货币行项目记帐码确定帐户类型：总帐科目、客户、供应商等借贷方向区分行项目性质行项目屏幕控制特殊总帐标志，确定客户/供应商记帐的统驭科目帐户交易货币金额、本位币金额,财务会计凭证与物料凭证的集成,通过不断点击得到相应的原始交易信息数据,财务到业务的实时查询,财务凭证层层溯源追踪(审计线索),业务凭证的逐级追踪,总账科目余额表,双击数据，便可以显示相应的会计凭证（如右图）,财务报表,系统标准报表资产负债表、损益表科目余额表客户、供应商余额和行项目表帐龄分析表主数据列表自定义报表报表书写器自定义查询ABAP报表,内容,财务会计概览财务组织结构财务管理会计成本管理会计,成本管理会计:整体构架,成本要素,成本要素类型：初级成本要素和一个损益类总帐科目对应收入成本通过成本要素从其他模块记录到管理会计模块中次级成本要素在财务会计的会计科目表中没有，仅仅存在于管理会计中是管理会计中成本分摊、作业分摊的记帐科目,备注：初级和次级成本要素主要差别在于，初级成本要素具有对应损益科目，而次级科目不建立损益科目，仅在管理会计内部使用,会计科目表,会计科目表资产类科目负债、权益类科目损益类科目收入需要计入CO不需要计入CO成本费用需要计入CO不需要计入CO,收入要素,初级成本要素,次级成本要素,FI,CO,会计科目表,初级成本要素,初级成本要素一定有一个对应的会计科目,内部费用分配的应用,1,1,2,2,成本中心,部门之间的费用重组,使用内部订单,业务,事件1,业务,事件2,外部会计,内部分配,外部成本,内部分配,外部会计,内部分配,外部成本,内部分配,结算,订单1,外部成本,内部分配,订单2,外部成本,内部分配,l,成本要素,l,_,l,_,l,外部报表,l,内部,分配的报表,成本中心,l,成本要素,l,_,l,_,l,外部报表,l,内部,分配的报表,业务,事件1,业务,事件2,内部订单结算,根据需要结算的内部订单的结算规则，将内部订单所收集的成本结算到其他成本对象（或资产）根据内部订单的结算分配结构，可以将内部订单的成本通过结算成本要素（次级成本要素）进行结算，也可以通过当初的获得成本的原成本要素进行结算。,分配,应用范围：按照一定规律对一项初级成本要素进行分配系统记录发送方和接受方的关系例如：按照百分比分配相应的费用。,分配,水费4月,分配规则固定百分比,Production1,Production2,Production3,水费（P00-01-04）+￥800水费（P00-01-04）-￥800,公共事业成本中心TRAIN00-04,50%,20%,30%,成本中心TRAIN00-01,水费：￥240,成本中心TRAIN00-02,水费：￥160,成本中心TRAIN00-03,水费：￥400,分摊,应用范围：利用次级成本要素对成本控制范围内的成本中心间的内部服务进行成本分摊的一种方法不计量数量，只计量金额系统将记录发送方和接受方的关系,分摊,分摊规则按照固定比例,Production1,Production2,Production3,成本中心TRAIN00-02,财务服务费：￥21,200,成本中心TRAIN00-03,财务服务费：￥10,600,成本中心TRAIN00-04,财务服务费：￥10,60